Расчет потребительского кредита

Министерство образования  и науки России

 

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«Санкт-Петербургский  государственный политехнический  университет»

 

Факультет экономики  и менеджмента

 

Кафедра «Финансы и денежное обращение»

 

 

 

 

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

 

по дисциплине «Финансы»

 

 

Тема: «Расчет потребительского кредита»

 

 

 

 

 

Проект выполнил студент     _Ф26  _________________Парфенова М. А.

                                                        группа      подпись                 (ФИО)

 

Проект принял к.ф-м.н., доц ___________________ Кочергин Е. И.

                                   должность, звание                подпись                 (ФИО)

 

 

Номер зачетной книжки: 12077002 

Дата сдачи:________________

 

 

 

Санкт- Петербург

2012

 

Содержание

 

Введение

 

Краткосрочным кредитом является банковский кредит, который выдаётся заёмщику, на срок до 2 лет. Самый маленький срок краткосрочного кредита, начинается от 3 месяцев. Такой кредит отличается очень жёстким графиком погашения долга и процентов по кредиту. Краткосрочные кредиты, очень удобны для кредитования предприятий. Их лучше брать только в том случае, если можно точно спрогнозировать свои денежные доходы на весь период кредитования. Также у заёмщика есть возможность досрочно погасить кредит за некоторую плату.

Выдавая заёмщику краткосрочный кредит, банк принимает решение о выдаче очень быстро, чем при выдаче долгосрочного займа. Сумма такого кредита может быть различной, всё зависит от возможности заёмщика выплачивать задолженность.

Краткосрочные кредиты выдаются в различной валюте. Если заёмщик желает получить краткосрочный кредит в иностранной валюте, то при конвертации могут быть большие денежные потери.

Процентная ставка, по краткосрочному кредиту, может колебаться от 10 до 18% в рублях и от 10 до 14 % в иностранной валюте. Окончательная стоимость кредита может изменяться в зависимости от банка, и от положения заёмщика.

Также при краткосрочном кредите существуют комиссии по обслуживанию. Например, за выдачу кредита заёмщик может оплатить комиссию от 0 до 1%, а за введение кредитного счета – комиссию устанавливает сам банк

Целью данной курсовой работы является сравнение трех методов  погашения краткосрочного кредита: дифференцированный, аннуитетный, смешанный.

 

Расчёт дифференцированного  платежа

 

Предусматривает осуществление  равновеликих периодических платежей в счет погашения основной суммы, а также процентных выплат на непогашенный остаток; соответственно с каждым периодом суммарный платеж снижается.

Ежемесячный дифференцированный платеж складывается из двух составляющих — возвращения основного долга  и процентных выплат. Каждый месяц  сумма основного долга уменьшается  на одинаковое число (сумма кредита, деленная на количество месяцев). Из-за постоянного уменьшения суммы долга уменьшается и размер процентных выплат, а с ними и ежемесячный платеж. Формулы расчета дифференцированного платежа выглядят следующим образом (разница — в точности подсчета дней в месяце):

ЕП=

или

ЕП=

+ОЗ*ПС  

где ЕП — размер ежемесячного платежа; СК — сумма кредита; КМ —  количество месяцев (срок, на который  выдан кредит); ОЗ — остаток задолженности  в данном месяце; ПС — годовая  процентная ставка; ЧДМ — число  дней в месяце (от 28 до 31).

Размер ежемесячных  процентных выплат и выплат основного  долга определяется по формуле:

ЕПВ=ОЗ

 

ВОД=

 

 

где ЕПВ — ежемесячные  процентные выплаты; ОЗ — остаток  задолженности в данном месяце; ПС — годовая процентная ставка. ВОД - выплаты основного долга; СК – сумма кредита, КМ – количество месяцев.

 

План погашения кредита  дифференцированным способом представлен  в таблице 1.

Сумма кредита: 130000 рублей. Срок – 12 месяцев. Процентная ставка – 12%.

 

 

 

 

 

  таблица 1

	Основной долг	Процент		Платеж	Остаток задолженности
		начисленный	выплаченный			платеж с  учетом инфляции
1	10833	1300	1300	12133	119167	12133
2	10833	1192	1192	12025	108333	11925
3	10833	1083	1083	11917	97500	11718
4	10833	975	975	11808	86667	11513
5	10833	867	867	11700	75833	11310
6	10833	758	758	11592	65000	11109
7	10833	650	650	11483	54167	10909
8	10833	542	542	11375	43333	10711
9	10833	433	433	11267	32500	10516
10	10833	325	325	11158	21667	10321
11	10833	217	217	11050	10833	10129
12	10833	108	108	10942	0	9939
Итого:	130000		8450	138450		132233

 

 

Аннуитетные платежи

 

Аннуитетный платеж – вариант ежемесячного платежа по кредиту, когда размер ежемесячного платежа остаётся постоянным на всём периоде кредитования.

Ежемесячный платёж, при  аннуитетной схеме погашения  кредита состоит из двух частей. Первая часть платежа идёт на погашение  процентов за пользование кредитом. Вторая часть идёт на погашение долга. Аннуитетная схема погашения  отличается от дифференцированной тем, что в начале кредитного периода проценты составляют большую часть платежа. Тем самым сумма основного долга уменьшается медленно, соответственно переплата процентов по аннуитетному кредиту получается больше.

При аннуитетной схеме  выплат по кредиту, ежемесячный платёж рассчитывается как сумма процентов, начисленных на текущий период и суммы идущей на погашения суммы кредита.

В соответствии с формулой аннуитетного платежа размер периодических (ежемесячных) выплат будет составлять:

A = K · S

где А - ежемесячный аннуитетный платёж, 
К - коэффициент аннуитета, 
S - сумма кредита.

Коэффициент аннуитета рассчитывается по следующей формуле:

где i - месячная процентная ставка по кредиту (= годовая ставка / 12), 
n - количество периодов, в течение которых выплачивается кредит.

Поскольку периодичность  платежей по кредиту - ежемесячно, то ставка по кредиту (i) берётся месячная. Если процентная ставка 12% годовых, то месячная ставка: 
i = 12% / 12 мес = 1%.

С помощью приведённой  выше формулы аннуитетного платежа  вы можете узнать ежемесячную сумму, которую нужно платить, чтобы  погасить кредит.

 

 

Таблица 2.

	Основной долг	Процент		Платеж	Остаток задолженности
		начисленный	выплаченный			платеж с учетом инфляции
1	10250	1300	1300	11550	119750	11550
2	10353	1197	1197	11550	109397	11454
3	10456	1094	1094	11550	98940	11358
4	10561	989	989	11550	88379	11262
5	10667	884	884	11550	77713	11165
6	10773	777	777	11550	66940	11069
7	10881	669	669	11550	56059	10973
8	10990	561	561	11550	45069	10877
9	11100	451	451	11550	33969	10780
10	11211	340	340	11550	22759	10684
11	11323	228	228	11550	11436	10588
12	11436	114	114	11550	0	10492
Итого:	130000		8604	138604		132251

 

Смешанный способ

 

Смешанный способ

 

При смешанном способе клиент в течение года 2 раза обращаемся в банк с целью поменять способ погашения. Таким образом, имеем следующий план погашения: 1-3 месяц – аннуитетный, 4-8 – пружинный, 9-12-шаровый.

«Пружинный» кредит (с  фиксированным платежом основной суммы) предусматривает осуществление равновеликих периодических платежей в счет погашения основной суммы, но не предусматривает процентных выплат на непогашенный остаток; погашение процентов по кредиту производится в конце срока.

Кредит с «шаровым»  платежом до истечения срока кредита не предусматривает каких-либо выплат; погашение долга и процентов по кредиту производится в конце срока. Использование таких кредитов ограничено: к ним прибегают земельные спекулянты, которые рассчитывают на продажу объекта в конце срока за сумму, позволяющую выплатить кредит, проценты и получить прибыль от продажи.

План погашения смешанным  способом представлен в таблице 3.

 

 

 

таблица 3

	Основной долг	Процент		Платеж
		начисленный	выплаченный		платеж с  учетом инфляции	Остаток задолженности
1	10250	1300	1300	11550	11550	119750	Аннуитетный
2	10353	1197	1197	11550	11454	109397
3	10456	1094	1094	11550	11358	98940
4	10993	989	0	10993	10719	88936	Пружинный
5	10993	889	0	10993	10627	78832
6	10993	788	0	10993	10535	68627
7	10993	686	0	10993	10444	58320
8	10993	583	0	10993	10352	47910
9	0	479	0	0	0	48389	Шаровый
10	0	484	0	0	0	48873
11	0	489	0	0	0	49362
12	43974	494	5882	49855	45285	0
Итого:	130000		9473	139473	132324

 

Выводы

 

 

Сравнительный анализ рассмотренных способов погашения краткосрочного кредита представлен в таблице 4.

таблица 4

вид погашения	платеж	переплата	с учетом инфляции	инфляционные  потери банка
дифференцированный	138450	8450	132233	6217
аннуитетный	138604	8604	132251	6352,69
смешанный	139473	9473	132324	7149,13

 

 

Исходя из данных, представленных в таблице 4, можно сделать вывод о том, что для потребителя самым выгодным способом погашения является дифференцированный, где переплата составила 8450 рублей. 

Чтобы выбрать наиболее выгодный вариант для банка, было необходимо посчитать его потери из-за инфляции (10%).

Инфляция «съедает»  часть стоимости платежей следующим  образом:

Тогда сумма ежемесячных  платежей с учетом инфляции составит:

ЕПИ=ЕП –S’

ЕПИ-платежи с учетом инфляции.

Итак, для банка самым выгодным способом погашения является смешанный платеж. С учетом инфляции сумма выплат составила 132324 руб. Самый невыгодный – дифференцированный – 132233 руб.

 

Список литературы:

 

 

 

1. «Финансы» Захарченков С.П.
2. «Финансы» Ковалев В.В.
3. «Финансы, денежное обращение и кредит» Романовский М.В.