Понятие кредита и необходимость его появления

Понятие кредита и необходимость  его появления.

Относится к  числу важнейших категорий экономич науки, активно изучается практически всеми ее разделами. Как экономическое явление играет уникальную роль как в хозяйственном обороте, национальной и международой экономике, так и в жизни всего общества.

«Кредит» –  от латинск creditum – ссуда, долг. Многие экономисты связывают его с credo – верю. В кредите видят долговое обязательство, связанное с доверием одного человека другому. Однако, доверие не является экономическим существом кредита, хотя и играет значительную роль. Для кредита необходимы серьёзные экономические причины, основания.

Кредит возникает  в той сфере хозяйственной  жизни, где встречаются хозяйствующие  субъекты и происходит перемещение  общественного богатства из рук  в руки на свободной и добровольн ой основе. Простейшая форма кредита – в условиях разложения натуральн и становления товарного хозяйства: один человек не обменяет свой товар на товар другого, а просто передаёт его ему при условии, что через некотор время тот также передаст ему свой товар. (Т.е., обмен происходит не здесь и сейчас, а по принципу ты мне овцу сейчас, а я тебе топор через неделю). Такая форма обмена может существать только при желании, согласии и заключенном соглашении обеих сторон.

После появления  денег вместо встречного товара передается платеж в виде денег – денежный эквивалент. => Новая функция денег, как средства платежа. Можно наоборот – сначала деньги, потом –  товар => это либо предоплата, либо аванс. Один и тот же хозяйствующ субъект в одних сделках – заёмщик, в других – кредитор. Такое кредитование носит взаимный характер.

При появлении  торговли и купеческого капитала кредит получает дальнейшее укрепление, т.к. купцы в основном приобретали  и продавали свои товары с отсрочкой  платежа (подробнее смотри Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении: Учеб-метод. пособ. – М: Финансы и статистика, 2006).

Исходн форма кредита – коммерческий – предоставление товарных форм общественного богатства на условиях встречной передачи эквивалентов в установленный срок в будущем (встречное перемещение эквивалентов в рамках разновременного обмена благ). Т.к., при данном кредите передача товаров или денег и встречн перемещение их эквивалентов, т.е. замещение эквивалентов, разделены во времени, то это кредитование можно определить как взаимное замещающее кредитование (заимствование).

Вексель – долговые расписки, предаваемые покупателем  продавцу при получении кредита, возникшие на базе коммерческого  кредита.

Также широкое  распространение получили товарные кредиты. В долг брался некоторый  товар с условием возврата через  некоторое время такого же количества этого товара (не этого же, а такого же, обладающего теми же родовыми признаками).

Возврат кредита– погашение кредита и связанного с ним долгового обязательства путем встречной передачи его эквивалента в будущем. Возвратная форма кредита– денежный и товарный кредиты.

Важнейшее условие  и мотив кредитной сделки –  возможность как вернуть деньги, так и получить материальную выгоду (процент).

Денежный (товарный) кредит – предоставление особых форм общест богатства (определенных родовыми признаками) на услових возврата их эквивалента по истечении срока, определяемого сторонами, как правило с уплатой процента (подробнее смотри в книге Шевчук Д.А. Корпоративные финансы. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008). Это взаимное возвратное кредитование.

Общие признаки коммерческого и денежного кредита:

— неодновременный (разновременный) характер встречных  движений материальных благ как экономич основание появления кредитн отношений.

– они появляются на основе односторонней передачи блага  у другой стороны особого заемного обязательства, оформленного договором  или векселем.

– долг гасится  путем возврата товарн или денежного эквивалента по истечении установленного срока.

Коммерческий  кредит в ходе промышленн революции уступает своё место денежному кредиту. Это происходит вследствие развития промышленности и связи денежн кредита с ней, а коммерческого – с куплей-продажей товаров. Единство производства и обращения – кругооборот (оборот) промышленного капитала (подробнее смотри в книге Д.А. Шевчук. Источники финансирования бизнеса. – М.: Финансовая газета, 2008). В процессе кругооборота и оборота промышленного и торгового капиталов происходит высвобождение денежных средств. Причины образования временно свободных денежных средств:

1.характер оборота  основного капитала. Средства амортизационного  фонда, которые существуют для  обновления основного капитала, являюся временно свободными, «выпадают» из оборота.

2.характер оборота  оборотного капитала. Почти всегда  сущесвует несовпадение в сроках между реализацией готовых товаров и закупкой новых элементов оборотного капитала для продолжения процесса производства (сырья, топлива и т.д.).

3.необходимость  капитализации части прибыли.  Накапливаются в течение длительного  периода времени средства для  покупки новой техники и т.п.

Кругооборот промышленного  и торгового капитала приводит к  образовагниювременно свободн денежных средств. Они необходимы для:

1) обеспечении потребности хозяйствующ субъектов в дополнительном оборотном капитале.

2) обеспечениея потребностей хозяйствующих субъектов в дополнительном основн капитале.

Объективная необходимость  кредита вытекает из потребности  согласования интересов кредитора  и заемщика, связанных с высвобождением (извлечением) денежных средств из кругооборота капитала кредитора, их вовлечением  в кругооборота капитала заемщика ипоследующим возвратом кредитору с выплатой процента.

Вследствие различия в кругооборотах капитала, потребности  и возможности каждой отдельной  пары кредитор-заёмщик не всегда совпадают (подробнее смотри в книге Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Макроэкономика: Конспект лекций. – М.: Высшее образование, 2006).

Более развитая форма кредитования – облигация. Это ценная бумага, кот дает право  её владельцу получить от заёмщика, выпустившего облигацию, в предусмотренный  условиями её выпуска срок номинальную  стоимость облигации. Условиями  её выпуска может оговариваться  получение определенного процента. Или же она может продана со скидкой, а погашаться – по полной номинальн стоимости.

Банковская форма  кредитования – двустороннее возвратноекредитование (заимствование). Банки оперируют чужими деньгами, передают в кредит средства, ранее полученные как кредиты.

Источники временно свободных средств, появившиеся  в результате развития хозяйства:

1.часть поступлений  денежных средств в государственный и местный бюджеты.

2.личные доходы  населения, предназначенные для  сбережения.

3.денежные доходы  предпринимателей и высокооплачиваемых  слоев населения.

4.с развитием  банков и ростом их активности  увеличивается получаемая ими  прибыль, большая часть которой  направляется на увеличение кредитования.

Банки призваны устранить несоответствие между  временем образования, размерами, и  сроками существования временно свободных денеж седств и потребностями в них населения, хозяйствующ субъектов и государства.

С помощью банковского, коммерческого и денежного кредитов решается важная экономическая задача: согласование интересов предпринимателей, государства и населения, связанных  с ниаболее эффективным использованием постоянноно высвобождающихся денежных средств и товарных ресурсов для нужд развития хозяйства и общества в целом.

Кредит –  передача материальных благ на условиях получения по истечении определённого  срока их эквивалентов в форме, установленной  соглашением сторон. Кредитование –  порядок, этапы исполнения кредита. Принципы кредитования – требования к организации кредитного процесса:

1. возвратность  кредита (возврат эквивалента  кредитору).

2. срочность  кредита (возврат эквивалента  в определенный срок).

3. платность  кредита (большинство кредитных  сделок возмездные – уплата процента). Этот принцип отражает двойственную стимулирующую функцию кредита:

– % является мотивом  кредитору для предоставления кредита  и ведет к наиболее полному  использованию всех временно свободных  средств.

– % является важным стимулом заёмщику наиболее прибыльно  вложить полученный кредит.

Ставка (норма) процента выступает в качестве цены кредита = отношение суммы годового дохода, полученного по кредиту, к сумме  предоставленного кредита.

Цена кредита  зависит от факторов:

1) динамика производства  и обращения, определяющая потребность  в кредитных ресурсах промышленного  и торгового капиталов;

2) динамика денежн накоплений физических и юридических лиц, определяющая предложение временно свободных средств;

3) цикличность  развития рыночной экономики,  определяющая на макроэкономическом  уровне совокупный спрос и  предложение денежных ресурсов, а также возможности и размеры  коммерческого кредитования;

4) денежно-кредитная  политика ЦБ, осуществляющего через  учетную политику регулирование  спроса и предложения кредитов, а также условия рефинансирования  коммерческих банков;

5) ситуация на  международном кредитном рынке,  определяющая возможность привлечения  кредитов национальными государствами  и их коммерческими банками.

4. обеспеченность  кредита (защита интересов кредитора  от нарушения условий кредита  заемщиком – неустойки, залоги, удержание, поручительство, задаток  и др).

5. целевой характер  кредита (целевое использование  средств, полученных от кредитора  – в банк практике это установление  конкретн целей выдаваемого кредита, установление банковского контроля за операциями заемщика по счетам).