Таким образом, правовой статус банка регламентируется не только ФЗ «О банках и банковской деятельности», но и специальным ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», где закреплены особенности функционирования данной формы кредитной организации.

     Теперь  охарактеризуем небанковские кредитные организации.

     Согласно  статье 1 федерального закона «О банках и банковской деятельности» небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

     Деление небанковских кредитных организаций  на виды осуществляется по российскому  законодательству актами Банка России путем определения круга банковских операций, предписанных для того или  иного вида небанковских кредитных  организаций.

     В настоящее время можно говорить о трех видах небанковских кредитных организаций: расчетные небанковские кредитные организации, небанковские депозитно-кредитные организации и небанковские кредитные организации инкассации.

     Расчетные небанковские кредитные организации (пункт 1.1 инструкции Центрального банка Российской Федерации от 26 апреля 2006 года № 129-И) вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

     ‒ открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

     ‒ осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

     ‒ инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

     ‒ куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

     ‒ осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

     Рассматриваемые небанковские кредитные организации  также вправе осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со статьей 6 федерального закона «О банках и банковской деятельности».

     Расчетные небанковские кредитные организации (пункт 1.4 инструкции Центрального банка Российской Федерации от 26 апреля 2006 г. № 129-И) не вправе осуществлять следующие банковские операции, если иное не предусмотрено лицензией на осуществление банковских операций:

     ‒ привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

     ‒ открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

     ‒ осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;

     ‒ куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

     ‒ привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

     ‒ выдачу банковских гарантий.

     К числу разрешенных операций небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, отнесены следующие операции (пункт 1.2 положения Центрального банка Российской Федерации от 21 сентября 2001 года № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции»):

     ‒ привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

     ‒ размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

     ‒ купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

     ‒ выдача банковских гарантий.

     Соответственно  небанковские депозитно-кредитные  организации не вправе осуществлять следующие банковские операции:

     ‒ привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

     ‒ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

     ‒ осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

     ‒ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     ‒ купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

     ‒ привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

     ‒ осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

     Данный  вид небанковских кредитных организаций не вправе открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

     Про небанковские кредитные организации инкассации следует сказать, что ранее организации инкассации являлись самостоятельным видом небанковских кредитных организаций. В одном из источников я прочитал, что  согласно действовавшему положению «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации» организации инкассации осуществляли только одну банковскую операцию — инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В связи с тем, что деятельность организаций инкассации связывалась с возникновением главным образом операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе по минимальному размеру уставного капитала, составлению и представлению финансовой отчетности, для организаций инкассации не устанавливались. Несмотря на то, что вышеназванный документ утратил силу только с введением в действие с 1 октября 2006 года инструкции Банка России от 26 апреля 2006 года № 129-И, фактически создать организацию инкассации стало невозможным со вступления в силу инструкции Центрального банка Российской Федерации от 14 января 2004 года № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», которая предусмотрела в пункте 8.3 данной инструкции государственную регистрацию и лицензирование лишь двух видов небанковских кредитных организаций — расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских депозитно-кредитных организаций. Но, несмотря на то, что действующим законодательством предусмотрено два вида небанковских кредитных организаций, фактически существует три вида, которые и включают небанковские кредитные организации инкассации.

     В заключение подчеркнем, что банки и небанковские кредитные организации обладают всеми признаками кредитной организации, перечисленные в законе. Они различаются определенным законодательством

 или  Банком России сочетанием тех  банковских операций, которые они  вправе осуществлять в качестве  основного предмета своей деятельности.

     1.3. Банковские группы

     Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также  представительства, агентства, отделения.

• Банковский холдинг

       Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участии, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также, в некоторых случаях, за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства).

• Банковский филиал

       Особенностью банковских групп  является наличие в их составе  филиалов. Банковский филиал выступает  как юридическое лицо, регистрируется  в местных органах власти и  считается резидентом страны  требования, имеет самостоятельный  баланс. Он может выполнять все  те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банки часто основывают  филиалы, занимающиеся факторингом,  лизингом, консультациями. Пользуясь  юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют  через них запрещенные сделки  с ценными бумагами компаний  небанковского сектора. 

• Представительство, агентство, отделение

     В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство занимается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена. Агентство  уполномочено осуществлять активные банковские операции (кредитные и инвестиционные), расчетное обслуживание. Однако эти  операции оно проводит за счет банка-учредителя, так как само агентство не имеет  права принимать вклады и, следовательно, не располагает собственной ресурсной  базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как активные, так и пассивные  операции. Перечень их может совпадать  с перечнем операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его  частью.

     В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно  вызывает концентрацию. Одни банки  поглощаются более могущественными  конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

     1.4. Банковские объединения

       Централизация банковского капитала  проявляется в слиянии крупных  банков в крупнейшие банковские  объединения, в росте филиальной  сети крупных банков. Банковские объединения — это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений¹:

1. Банковские картели — это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.
2. Банковские синдикаты, или консорциумы — соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.
3. Банковские тресты — это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.
4. Банковские концерны — это объединение банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, ОСНОВЫ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

     2.1. Центральный банк

     Банки, имеющие право выпуска кредитных  денег в форме наличных банкнот  и в форме записей на счетах и служащие важным ресурсом для совершения кредитных операций, называются эмиссионными.

     В Англии роль такого банка выполняет  Банк Англии, во Франции – Французский Банк, в США – 12 федеральных резервных банков, входящих в единую федеральную резервную систему США. Как известно в России эту функцию выполняет Центральный банк Российской Федерации.