Политика управления банковскими рисками

   Рассмотрим, что, по нашему мнению, должен представлять собой каждый из упомянутых выше документов.

«Политика управления рисками в коммерческом банке» является главным, «верхним»  документом, в котором отражается видение руководством банка процесса управления банковскими рисками, дается  классификация рисков для данного банка, определяются основные цели и задачи риск-менеджмента. Данный документ утверждает процедуру разработки и утверждения политики управления банковскими рисками, описывает общие принципы организации и функционирования системы управления банковскими рисками. Действие «Политики управления рисками в коммерческом банке» должно распространяться на все активные и пассивные операции банка, на все иные виды деятельности банка и являться обязательным к исполнению всеми подразделениями и работниками банка  

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 2. Иерархия внутренней нормативной базы, регламентирующей процесс управления банковскими рисками 

   В Положении об управлении конкретным банковским риском описывается и  регламентируется процесс управления риском, даются определения специализированных терминов, декларируются цели Положения. Также отображаются принципы управления банковским риском, права и обязательства комитетов и подразделений коммерческого банка, основные методы идентификации и оценки риска, структура лимитов. Реализация утвержденного положения является одной из основных функций управления риск-менеджмента.

   Методики  по своей сути являются более узкими и конкретизированными документами, как правило, регламентирующими использование одного или нескольких инструментов управления риском. В таких методиках необходимо указывать область применения, а также базу для предполагаемых расчетов.

   Основным  назначением различных регламентов  является определение взаимодействия структурных подразделений банка в процессе управления банковскими рисками, а точнее порядка применения методологии и инструментария риск-менеджмента.

   Важным  аспектом создания внутренней нормативной  базы по управлению банковскими рисками  является полное соответствие действующему законодательству, а также методическим рекомендациям и нормативным актам Банка России.

   Следует отметить, что современному риск-менеджменту, как относительно молодому направлению  банковской деятельности, свойственно  теснейшее переплетение научно-теоретических исследований и практических методических разработок. Именно исходя из этих соображений, на наш взгляд, наиболее целесообразную структуру управления риск-менеджмента можно представить в следующем виде: отдел разработки технологий управления рисками; отдел управления рисками; отдел контроля рисков.

   В данной структуре прослеживается твердая  логика процесса управления банковскими  рисками. Действительно, управлению и контролю рисков должна предшествовать серьезная научно-методическая работа.

   Отдел управления рисками выступает связующим  звеном между научными исследованиями и практическими результатами. Основными функциями является тестирование и внедрение новых методик и процедур, расчет лимитов и других ограничений в рамках утвержденной внутренней нормативной базы, подготовка управленческой отчетности для коллегиальных органов и руководства банка.

   Завершающим этапом процесса управления банковскими  рисками на уровне подразделения  риск-менеджмента является системный  контроль отклонений рисковых позиций от нормативных значений, организация обратной связи между управлением риск-менеджмента и другими структурными подразделениями коммерческого банка (отдел контроля рисков).

   Определившись с такими понятиями, как иерархичность  внутренней нормативной базы, структура процесса управления банковскими рисками и его методология, объединим их в единую систему управления банковским риском (см. рис. 3).

Как видно  из приведенного рисунка, центральным  моментом в процессе управления банковскими  рисками является выделение центров ответственности, каждый из которых выполняет определенную роль в данном процессе. По наше мнению, целесообразно выделять три типа центров ответственности: коллегиальные органы, управление риск-менеджментом, структурные подразделения. Их деятельность рассматривается в

        
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис. 3. Система управления банковскими  рисками

Таким образом, управление системой банковских рисков является одной из важнейших  логичных составляющих организованного  процесса функционирования банка, и  поэтому оно обязано быть интегрировано в данный процесс, иметь на вооружении научно обоснованную стратегию, тактику и оперативную реализацию. Стратегия управления банковскими рисками должна органично вписываться в общую страте-гию банка по управлению имеющимися в распоряжении активами и пассивами, а также должна быть взаимосвязана с другими стратегиями в соответствии с критериями системности и комплексности 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Тест

Тест по теме: «Политика управления банковскими  рисками» 

1. Политика  управления банковскими рисками это-

 

а) совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат  при наличии неопределенности в  условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события  и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий;

б) руководство  банка, отвечающее за стратегию и  тактику банка, направленные на рост прибыли при допустимом уровне рисков;

в) выбор стратегии  работы банка осуществляется на основе изучения рынка банковских услуг и отдельных его сегментов. 

2. Что не относится  к элементам управления банковскими  рисками

 

а) субъекты управления;

б) идентификация  риска;

в) оценка степени  риска;

г) выбор критериев  оценки степени риска. 

3. Из чего состоит механизм защиты банка от риска

 

а) текущее  регулирование риска

б) идентификация  риска

в) методы минимизации  риска 

4. Качественный  анализ-это 

 

 а) выбор  критериев оценки степени риска

б) анализ источников и потенциальных зон риска, определяемых его факторами

в) оценка возможности увеличения или снижения риска в дальнейшем 

5. В качестве показателей оценки степени риска  используются

 

 а) коэффициенты;

б) прогнозируемый размер потерь

в) показатели сегментации портфелей банка

г) методы поглощения рисков 

6. К методам  регулирования банковских рисков относят

 

а ) методы предотвращения рисков,

методы перевода рисков;

б) методы распределения  рисков,

методы поглощения рисков.

в) методы минимизации  риска 

7. Мониторинг  рынка - это

а ) контроль за качеством кредитного портфеля

б ) создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка

в) процесс  регулярного анализа показателей  риска применительно к его  видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности. 

8. Методы  регулирования риска включает в себя

 

а) создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок  использования этих резервов;

б) порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;

определение шкалы  различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;

в) контроль за качеством  кредитного портфеля;

г) все перечисленное  не верно 

9.В  количественном  анализе выделяют блоки  

а ) выбор критериев  оценки степени риска;

 б) определение  допустимого для банка уровня отдельных видов риска;

в) определение  фактической степени риска на основе отдельных методов;

г) оценка возможности  увеличения или снижения риска в  дальнейшем.

д) верно а, б, г 

10. Процесс мониторинга включает в себя

 

А) распределение  обязанностей по мониторингу риска,

Б)определение  системы контрольных показателей (основных и дополнительных),

В) распределение  обязанностей

д) методы регулирования  риска

е)определение  системы контроля показателей 

11. Комплексность-это

А) специфика  содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;

Б) координация  управления различными видами рисков

В) единая структура  системы управления для всех видов  риска;

12.Оптимальным  вариантом для классификации  банковских рисков является:

А) стандартизированный подход

Б) базовый  индикативный подход

В) факторный  подход

13.Верхние риски  включают в себя:

              А)кредитный риск

              Б)процентный риск

              В)валютный риск

              Г)экологический риск

14.Принципы управления  банковскими рисками:

              А)целостность

              Б)открытость

              В)эффективность

              Г)регламентированность

              Д)все перечисленные принципы 

15.Метод экспертных  оценок включен в этап:

              А)идентификации

              Б)выбора стратегии

              В)контроля

16.Этап контроля  НЕ включает в себя:

              А)метод делигирования полномочий

              Б)лимитирование

              В)хеджирование

              Г)мониторинг 
 

17. Оперативно-технологический  комитет призван управлять следующим риском:

              А)кредитным

              Б)процентым

              В)валютным

              Г)операционным

18. Действие «Политики  управления рисками в коммерческом  банке» должно распределяться  на:

                А)все активные операции

                Б)все пассивные операции

                В)все иные виды деятельности  банка

                Г)верно А,Б,В

19. Типы центров  ответственности:

                А)коллегиальные органы

                Б)управление риск-менеджментом

                В)структурные подразделения

                Г)управленческие органы

20. Стратегия  управления банковскими органами  должна:

                А)органично вписывается в общую  стратегию банка