Автор: Пользователь скрыл имя, 21 Ноября 2011 в 17:34, курсовая работа
С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар – Деньги – Товар принимает форму Товар - Обязательство – Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.
Введение…………………………………………………………..3
І. Понятие кредит……..……………………………..……………4
ІІ. Функции кредита………………………………...…………….5
ІІІ. Основные принципы кредита…………………….…………..8
IV. Формы кредита………………………………………………...12
4.1 Коммерческий кредит ………………………………………12
4.2 Банковский кредит ………………………………………….14
4.2.1 Классификация банковского кредита…………………….15
4.3 Потребительский кредит…………………………………….21
4.4 Государственный кредит…………………………………….21
4.5 Международный кредит……………………………………..22
V. Показатели кредитоспособности заемщика…………………..25
Заключение…………………………………………………………28
Список используемой литературы………………………………..30
• Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.
•
Ссуды под финансовые
гарантии третьих
лиц, реальные выражением которых служит
юридически оформленное обязательство
со стороны гаранта возместить фактически
нанесенный банку ущерб при нарушении
непосредственным заемщиком условий кредитного
договора. В роли финансового гаранта
могут выступать юридические лица, пользующиеся
достаточным доверием со стропы кредитора,
а также органы государственной власти
любого уровня. В условиях развитой рыночной
экономики получили широкое распространение,
прежде всего в сфере долгосрочного кредитования,
в отечественной практике до настоящего
времени имеют ограниченное применение
из-за недостаточного доверия со стороны
кредитных организаций не только к юридическим
лицам, но и к государственным органам,
особенно муниципального и регионального
уровней.
Целевое назначение.
• Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.
•
Целевые ссуды, предполагающие необходимость
для заемщика использовать выделенные
банком ресурсы исключительно для решения
задач, определенных условиями кредитного
договора. (например, расчета за приобретаемые
товары, выплаты заработной платы персоналу,
капитального развития и т. п.) Нарушение
указанных обязательств, как уже отмечалось
в настоящей главе, влечет за собою применение
к заемщику установленных договором санкций
в форме досрочного отзыва кредита или
увеличения процентной ставки.
Категории потенциальных заемщиков.
• Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций - агробанков. Их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредита из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков — традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.
• Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.
• Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.
• Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего — на землю).
•
Межбанковские ссуды
— одна из наиболее распространенных
форм хозяйственного взаимодействия кредитных
организаций. Текущие ставки по межбанковским
кредитам являются важнейшим фактором,
определяющим учетную политику конкретного
коммерческого банка по остальным видам
выдаваемых им ссуд. Конкретная величина
этой ставки прямо зависит от центрального
бланка, являющегося активным участником
и прямым координатором рынка межбанковских
кредитов. Отсутствие эффективного планирования
таких операций в августе 1995 г. вызвало
кризис межбанковских платежей, охвативший
всю кредитную систему России.
4.3. Потребительский кредит
Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении кредиторами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так называемых товаров длительного пользования — мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п. В США общая сумма потребительского кредита, предоставленного для покупки различных товаров, не считая домов, с 1939 г. по март 1972 г. увеличилась почти в 19 раз — с 7,2 млрд. долл. До 136,1 млрд. долл. Общая сумма потребительского кредита составляет свыше 2 трлн. долл. Удельный вес задолженности по потребительскому кредиту и в совокупной чистой задолженности США возрос с 3,7% в 1980 г. до 8% в 1996 г. Большой рост потребительского кредита вызван ограниченностью платежеспособного спроса трудящихся. Потребительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потребителей для получения взамен ссуд от банков.
Для
трудящихся зарубежных стран потребительский
кредит означает долговую кабалу, так
как за него им приходится уплачивать
крупные суммы в виде процентов.
Если они лишаются заработка в
случае безработицы или кризиса
и погашение задолженности
4.4. Государственный кредит
Особое место занимает кредит, получаемый государствами путем выпуска займов. Поскольку государственные займы размещаются через банки, государственный кредит переплетается с банковским. Причина роста государственного кредита - дефицитность бюджетов государств, ставшая в современных условиях хронической. Для покрытия бюджетных дефицитов государства прибегают к выпуску займов.
Характерная черта государственного кредита — непроизводительное использование государством мобилизованных путем займов средств. Эти средства расходуются в основном на содержание чиновничьего аппарата, армии, а также на экономические и социальные цели.
Временно
давая государству
Сумма процентных платежей по государственным займам растет вместе с разбуханием государственных долгов. Средства для уплаты процентов по займам черпаются главным образом из сумм, полученных за счет налогового обложения трудящихся. Основным получателем этих процентов являются крупные банки, сосредоточившие в своих руках подавляющую часть облигаций займов.
Государственный кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Первый выражается в выпуске государственных займов, подлежащих погашению по истечении многих лет, второй — в выпуске казначейских векселей, подлежащих погашению через один или несколько месяцев.
Банки
извлекают выгоды из государственных
займов не только потому, что присваивают
проценты по ним, но и потому, что значительную
часть средств, полученных путем выпуска
займов, капиталистические государства
затрачивают на предоставление корпорациям
высокоприбыльных заказов.
4.5. Международный кредит
Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных и валютных ресурсов.
Международный кредит в сфере международных экономических отношений выполняет следующие функции:
1.
Перераспределение ссудных
2. Экономизация издержек обращения в сфере международных экономических отношений путем замены золота как мировых денег такими орудиями обращения, как вексель, чек, банковские переводы, депозитные сертификаты, электронные деньги, а также СДР, ЭКЮ и твердые национальные валюты.
3.
Ускорение концентрации и
4.
Регулирование экономики
Выполняя указанные функции, международный кредит в то же время играет двойственную роль в экономике страны. С одной стороны, — позитивную, способствуя ускорению развития производительных сил, непрерывности процесса воспроизводства и его расширению, стимулируя внешнеэкономическую деятельность страны, создавая благоприятные условия для иностранных инвестиций, а также обеспечивая бесперебойность международных расчетов и валютных отношений. С другой стороны, - негативную, обостряя противоречия рыночной экономики, что проявляется в форсировании перепроизводства товаров, перераспределении ссудного капитала, усилении диспропорций общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.
Формы международного кредита можно классифицировать следующим
образом: