Отчет по практике в РКЦ

     Содержание

Введение...........................................................................................................................................3

1 Характеристика  РКЦ города Поронайск главного  управления Банка России по  Сахалинской области..............................................................................................................................................4

2 Организация  обращения наличных денег на  территории Российской Федерации..................8

3 Порядок  ведения кассовых операций в Российской Федерации..............................................10

     3.1 Общие положения о ведении  кассовых операций в Российской  Федерации...........10

     3.2 Прием, выдача наличных денег  и оформление кассовых документов......................12

     3.3 Ведение кассовой книги и хранение  денег..................................................................14

     3.4 Ревизия кассы и контроль за  соблюдением кассовой дисциплины...........................16

4 Анализ  состояния экономики городского  округа Поронайский Сахалинской области за 9 месяцев 2010 года.......................................................................................................................17

Приложение  А  Расчет на установление предприятию  лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступившей в его кассу на 2011 г..............................................................................................22

Приложение  Б  Основные макроэкономические показатели социально-экономического положения Поронайского района Сахалинской области за 9 месяцев 2010 г..24

Приложения  В  Добыча и производство основных видов продукции в Поронайском  районе Сахалинской области за 9 месяцев 2010 г……………………………………25

Приложение  Г   Розничный товарооборот (по оценке) по всем каналам реализации за 9 месяцев 2010 г. по городскому округу Поронайский Сахалинской области…...27

Приложение  Д  Финансовые результаты предприятий за январь – август 2010 г. по Поронайскома району Сахалинской области………………………………………….29

Приложение  Е  Задолженность предприятий  и организаций Поронайского района Сахалинской области на 1 сентября 2010 г……………………………………………30

Приложение  Ж   Путевка………………………………………………………………………….31

Приложение  И   Календарный план-график……………………………………………………..32

Приложение  К   Характеристика………………………………………………………………....33 
 
 
 
 
 

     Введение

     Практика (греч. praktike, от praktikos – деятельный, активный), материальная, чувственно-предметная, целеполагающая деятельность человека, имеющая своим содержанием освоение и преобразование природных и социальных объектов и составляющая всеобщую основу, движущую силу развития человеческого общества и познания. Как по своему содержанию, так и по способу осуществления практическая деятельность носит общественный характер.

     Так, во время обучения в университете была получена большая база теоретических знаний, которые требуют обязательного закрепления практикой, для более глубокого осмысления и усвоения пройденного материала.

     Целью практики является ознакомление с принципами организации и деятельности Банка, научится применять теоретический материал на деле, получить опыт работы.

     Практика  дает возможность проявить себя, показать свои знания будущему работодателю, зарекомендовать себя, как знающего специалиста, получить первоначальные навыки работы. Практические навыки играют определяющую роль в профессиональной деятельности любого специалиста. Чем больший опыт накоплен человеком по практическому использованию своих теоретических знаний, тем более эффективна работа такого сотрудника.

     Цель написания данной работы – систематизация и обобщение практических навыков при прохождении практики в банке на основании полученных теоретических знаний. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 Характеристика  РКЦ г. Поронайск главного управления Банка России по Сахалинской области

     Расчетно-кассовый центр г. Поронайск (далее – РКЦ) является структурным подразделением Банка России, действующим в составе Главного управления Банка России по Сахалинской области (далее – ГУ Банка России по Сахалинской области).

     Создание  РКЦ, его реорганизация и ликвидация осуществляется решением Совета директоров Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», нормативными актами Банка России и положением «О расчетно-кассовом центре г. Поронайск главного управления Банка России по Сахалинской области».

     Основной  целью деятельности РКЦ, как структурного подразделения Банка Росс, осуществляющего  банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы Российской Федерации, соблюдение порядка ведения эмиссионных и кассовых операций.

     В соответствии с поставленной целью  РКЦ обеспечивает выполнение функциональных задач:

• расчетное обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и органов Федерального казначейства, государственных внебюджетных фондов, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами, на основе договора банковского счета;
• осуществление кассового обслуживания филиалов кредитных организаций, не имеющих корреспондентского субсчета, дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов), иных юридических лиц, не являющихся кредитными организациями (далее – организации);
• обеспечение защиты ценностей, банковских документов и информации ограниченного доступа;
• обеспечение безусловной сохранности банкнот и монеты резервных фондов, денежной наличности и ценностей;
• хранение и совершение операций с банкнотами и монетой резервных фондов, денежной наличностью и ценностями;
• своевременное и полное зачисление на расчетные, текущие счета и счета по кассовому обслуживанию клиентов наличных денег, поступивших в кассу РКЦ;
• обеспечение денежного оборота денежными знаками всех номиналов;
• обеспечение учета и контроля осуществления расчетных и кассовых операций по счетам клиентов РКЦ;
• обеспечение экспедирования почтовых расчетных и других документов при взаимодействии со специализированными службами доставки;
• разработка и предоставление ГУ Банка России по Сахалинской области прогнозных расчетов наличного денежного оборота на предстоящий квартал;
• установление лимитов остатка кассы обслуживаемым организациям, осуществление контроля за соблюдением ими порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью;
• осуществление мониторинга информации в районах СМИ по вопросам банковской тематики.

     В соответствии с возложенными функциональными задачами РКЦ осуществляет следующие операции:

• открытие, переоформление и закрытие банковских счетов юридическим и физическим лицам при условии соблюдения статьи 48 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
• открытие, переоформление и закрытие счетов для кассового обслуживания подразделений кредитных организаций (филиалов);
• списание (зачисление) средств со счетов (на счета) клиентов, не являющихся кредитными организациями (филиалами). Выдача выписок клиентам со всеми подтверждающими документами согласно договору банковского счета;
• учет расчетных документов, ожидающих акцепта, а также неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на расчетных, текущих и иных счетах, открытых на балансе РКЦ;
• ведение операций в порядке расчетов по «инкассо»;
• контроль за соблюдением правил и сроков осуществления безналичных расчетов, оформление реквизитов расчетных документов, контроль достаточности средств для осуществления платежей;
• совершение безналичных расчетов с применением электронных технологий, а также посредством почтового и телеграфного авизования по операциям клиентов РКЦ и по внутрибанковским операциям;
• контроль за правильностью реквизитов в расчетных и кассовых документах клиентов РКЦ при осуществлении расчетов в безналичном порядке по их поручению и получении (выдаче) наличных средств;
• контроль за правильностью реквизитов в телеграфных, почтовых авизо, изготовленных программным способом и на типографских бланках, поступивших от учреждений Банка России для ответного провода;
• обработка информации по квитовке авизо по внутрикустовым и межкустовым оборотам;
• выверка отражения расчетных операций на балансовых и внебалансовых счетах;
• учет списания (зачисления) средств посредством отражения на расчетных и текущих счетах, а также других счетах, открытых на балансе РКЦ;
• осуществление защиты банковской информации с применением специальных программно-технических средств при проведении расчетов и обработке информации ограниченного доступа на средствах вычислительной техники;
• учет эмиссионных и кассовых операций;
• прием от филиалов кредитных организаций, дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов) и других клиентов, а также сотрудников РКЦ и выдача им денежной наличности;
• обработка денежных знаков;
• проведение экспертизы банкнот и монеты Банка России;
• операции по перечислению денежной наличности в резервные фонды банкнот и монеты и операции по перечислению банкнот и монеты резервных фондов в оборотную кассу;
• осуществление приема и выдачи банкнот и монеты резервных фондов, денежной наличности обменных и сомнительных денежных знаков и дефектной монеты при их перевозках службой инкассации;
• осуществление накопления и систематизации основных показателей для заполнения Паспорта УБР, направление этих сведений в ГУ Банка России по Сахалинской области;
• отражение в бухгалтерском учете операций, связанных с взиманием платы за предоставление РКЦ клиентам расчетные услуги Банка России, выверка информации по расчетным услугам, включаемой в отчет формы 0409245 «Отчет о предоставленных расчетных услугах» ГУ Банка России по Сахалинской области;
• проведение по поручению ГУ Банка России по Сахалинской области мероприятий по организации мониторинга предприятий в системе Банка России;
• осуществление по поручению ГУ Банка России по Сахалинской области проверок филиалов кредитных организаций, дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов), участие в проведении проверок в соответствии с нормативными актами Банка России и внутренними документами ГУ Банка России по Сахалинской области в части инспекционной деятельности;
• изучение основных периодических изданий, выходящих на районном уровне, направление копий статей по банковской тематике в ГУ Банка России по Сахалинской области.

     РКЦ обеспечивает ведение бухгалтерского, налогового учета и отчетности в соответствии с нормативными актами Банка России. Отчетность представляется в ГУ Банка России по Сахалинской области в порядке, определенном Банком России.

     РКЦ на основании данных, получаемых от обслуживаемых клиентов, а также  собственной информации составляет и анализирует установленную Банком России отчетность, сведения разовых обследований и аналитические материалы по расчетам, денежному обращению, кассовым оборотам, остаткам средств на счетах бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов и представляет ее в ГУ Банка России по Сахалинской области. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Организация обращения  наличных денег на территории Российской Федерации

     Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы (далее именуются – предприятия) хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

     Наличные  денежные средства, поступающие в  кассы предприятий, подлежат сдаче  в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий.

     Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 года №31 и Положением «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25 марта 1997 года №56.

     Порядок и сроки сдачи наличных денег  устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.

     Наличные  деньги, принятые от физических лиц  в уплату налогов, страховых и  других сборов, сдаются администрациями  и сборщиками этих платежей непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия Госкомсвязи России.

     В кассах предприятий могут храниться  наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с руководителями этих предприятий.