Отчет по практике скб-банк

 

Однако в 2001 году новыми акционерами  банка, осуществившими значительные финансовые вливания, стали металлургические компании группы «Синара». Группа «Синара» и сегодня контролирует 73,04% акций. В июле 2007 года акционером банка стал Европейский Банк Реконструкции и Развития (ЕБРР) — 25% акций. Основным бенефициаром является «Почетный металлург Российской Федерации» Дмитрий Пумпянский, владелец группы «Синара» и основной акционер «Трубной Металлургической Компании» (ТМК)*. Его состояние журнал Forbes по итогам 2011 года оценил в 2 млрд долларов США (2010 году — 3,2 млрд).

В структуре активов-нетто  кредитный портфель традиционно  занимает значительную долю −70%. Свыше 60% всех кредитов предоставлено частным  клиентам. 12% активов-нетто вкладываются в облигации российских и зарубежных эмитентов. 42% пассивов приходится на депозиты частных лиц, 30% занимают остатки  на расчетных и депозитных счетах корпоративных клиентов. На рынке  межбанковского кредитования СКБ Банк работает в обе стороны, выступая преимущественно нетто-кредитором. По итогам 2011 года СКБ-Банк получил прибыль в размере 1,6 млрд рублей согласно отчетности по РСБУ (в 2010 году аналогичный показатель составил 467,2 млн).

 

 

1.3 Организационная структура ОАО «СКБ-банка»

 

Высшим органом коммерческого  банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка  на основании доверенности. Общее  собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в  заседании принимает участие  не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью  банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления  банка. Состав совета, порядок и сроки  выборов его членов определяет общие  направления деятельности банка, рассматривает  проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов  и расходов и прибыли банка, рассматривает  вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью  коммерческого банка руководит  правление. Оно несет ответственность  перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит  из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Заседания правления банка  проводятся регулярно. Решения принимаются  большинством голосом. При равенстве  голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления  банка. При правлении банка обычно создаются кредитный комитет  и ревизионная комиссия.

В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств  и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных  ссуд (превышающих установленные  лимиты); рассмотрение вопросов, связанных  с инвестированием, ведением трастовых  операций.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и  подотчетна совету банка. В состав ревизионной  комиссии не могут быть избраны члены  совета и правления коммерческого  банка. Правление банка предоставляет  в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных  проверок комиссия направляет правлению  банка.

В целях обеспечения гласности  в работе коммерческих банков и доступности  информации об их финансовом положении  их годовые балансы, утвержденные общим  собранием акционеров, а также  отчет о прибылях и убытках  должны публиковаться в печати (после  подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка, территориально удаленных  от места расположения коммерческого  банка, он может организовывать филиалы  и представительства. При этом вопрос об открытии филиала или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

В состав ОАО «СКБ-банка» входят такие основные подразделы:

1) управление активно-пассивными  операциями, в которой входят  такие основные отделы:

-кредитный;

-отдел ЦБ;

-валютный;

-отдел по работе с  населением, которое содержит сектор  по работе с пластиковыми карточками.

2) управление учета, отчетности  и кассовых операций. Отделы:

-операционный;

-отдел кассовых операций;

-отдел сводной отчетности  и экономического анализа;

-бухгалтерия;

-отдел учета валютных  операций.

Этот подраздел банка  отвечает за бухгалтерское отображение  всех банковских операций

3) административно-хозяйственное  управление. Отделы:

-отдел автоматизации  и информационно-технического обеспечения;

-юридический;

-служба безопасности, в  которую входят отдел инкассации  и перевозки ценностей;

-отдел кадров;

-отдел развития и работы  с клиентами (маркетинговая служба);

-хозяйственный отдел.

 

Уставный капитал Банка  составляется из номинальной стоимости  акций Банка, приобретенных акционерами. 
Уставный капитал Банка сформирован в сумме 1 351 145 000 (один миллиард триста пятьдесят один миллион сто сорок пять тысяч) рублей и разделен на 1 350 530 805 (один миллиард триста пятьдесят миллионов пятьсот тридцать тысяч восемьсот пять) обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая и 614 195 (шестьсот четырнадцать тысяч сто девяносто пять) привилегированных именных акций номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая. Уставный капитал Банка определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов. 
Уставный капитал Банка может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций. 
Решение об увеличении уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций принимается общим собранием акционеров Банка. 
Решение об увеличении уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций принимается общим собранием акционеров или Советом директоров Банка в соответствии с их компетенцией, определенной настоящим Уставом. Дополнительные акции могут быть размещены Банком только в пределах количества объявленных акций, установленного настоящим Уставом. 
Решение об увеличении уставного капитала Банка может быть принято только после государственной регистрации изменений, вносимых в настоящий Устав по итогам предыдущей эмиссии акций Банка относительно нового размера его уставного капитала и количества размещенных и объявленных акций. 
Уставный капитал Банка может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или путем приобретения и погашения части акций в целях сокращения их общего количества. 
Уставный капитал Банка должен быть уменьшен путем погашения акций, поступивших в распоряжение Банка, в случаях: 
-если акции, право собственности на которые перешло к Банку в соответствии с пунктом 1 статьи 34 Федерального закона «Об акционерных обществах», не были реализованы в течение одного года после их приобретения; 
-если акции, приобретенные Банком в соответствии с пунктом 2 статьи 72 Федерального закона «Об акционерных обществах», не были реализованы в течение одного года с даты их приобретения; 
- если акции, выкупленные Банком по требованию акционеров, не были реализованы через один год со дня перехода права собственности на выкупаемые акции к Банку. 
Банк не вправе уменьшать свой уставный капитал, если в результате такого уменьшения его размер станет меньше минимального размера уставного капитала кредитной организации, определенного федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России на дату представления документов для государственной регистрации соответствующих изменений в Уставе Банка, а в случаях, когда в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации Банк обязан уменьшить свой уставный капитал, - на дату государственной регистрации Банка. 
Если по данным отчетности Банка и (или) по результатам проверки Банка России установлено, что величина собственных средств (капитала) Банка оказывается меньше размера его уставного капитала, Банк обязан в порядке, сроки и на условиях, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, осуществить меры по увеличению величины собственных средств (капитала) до размера уставного капитала, а в случае невозможности ее увеличения – уменьшить размер уставного капитала до величины собственных средств (капитала). 
Величина собственных средств (капитала) Банка определяется в порядке, предусмотренном нормативными актами Банка России. 
Решение об уменьшении уставного капитала Банка принимается общим собранием акционеров Банка. 
В соответствии с законодательством Российской Федерации Банк создает резервный фонд. Размер резервного фонда составляет 15 процентов от величины уставного капитала Банка. Для формирования резервного фонда Банк ежегодно производит отчисления не менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения установленного размера резервного фонда.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО «СКБ-Банк»

 

2.1 Объем, состав, динамика производства и реализации продукции (работ, услуг)

В 2009 г. Банк сохранял высокие  темпы роста кредитного портфеля юридических лиц .К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) вырос в 1,7 раза, что в абсолютном выражении составляет 4,15 млрд. руб.

 За три года портфель  кредитов юридическим лицам вырос  в 3,7 раза. Абсолютный прирост  составил 7,5 млрд. руб. В 2009 г. объем  профинансированных средств группы  лизинговых компаний ОАО «СКБ-банк» превысил 1,5 млрд. руб.

Портфель кредитов физическим лицам за 2009 г. увеличился на 4,9 млрд. руб. (в 2,1 раза), а их доля в совокупном кредитном портфеле Банка выросла  с 43 до 48 процентов. Активизация работы Банка в сфере кредитования физических лиц привела к увеличению портфеля кредитов с 360 млн. рублей на 01.01.2006 до 10,4 млрд. руб. на 01.01.2010 г..

За прошедший год был  существенно расширен перечень технологий, применяемых для выдачи ипотечных  кредитов, совершенствовались механизмы  и технология потребительского кредитования, были введены новые кредитные  продукты:

-«Кредит для своих»;

-«Кредит без поручителей»;

-«Кредит Дают - бери»;

- «Кредит Другу»;

- «Кредит На все про  все»

 

Таким образом, Банк реализует  социально-ориентированную политику, направленную на удовлетворение различных  потребностей населения. В рамках развития данного направления, в 2008 г. существенно расширено предложение ипотечных кредитов. Специалистами Центра ипотеки СКБ-банка разработаны и выведены на рынок новые продукты - предоставление ипотечного кредита на погашение ранее полученного, кредиты физическим лицам на приобретение квартир в Жилищно-строительных кооперативах (ЖСК).

На 1 января 2009 г. Банк выдал 4404 кредита. Совокупный объем выданных ипотечных кредитов вырос в 1,6 раза и достиг на 1 января 2009 г. объема 4,11 млрд. руб., что на 1,52 млрд. руб. больше чем на предыдущую отчетную дату).

Объем операций с векселями  третьих лиц составил на 01.01.2008 г. 0,32 млрд. руб. В структуре портфеля преобладают векселя сроком до 90 дней - 318 млн. руб., которые составляют 98 % портфеля.

По состоянию на 1 января 2010 г. список контрагентов Банка, с которыми заключены соглашения о сотрудничестве на валютном и денежном рынках, включает 152 кредитные организации. Общая  сумма лимитов, установленных банками-контрагентами  по сравнению с прошлым годом  выросла почти в 2 раза и составила 7,5 млрд. руб.

В 2009 году Банк сохранял высокие  темпы роста кредитного портфеля юридических лиц. К концу отчетного  периода портфель кредитов юридическим  лицам (включая кредиты малому и  среднему бизнесу) вырос в 1,3 раза, что  в абсолютном выражении составляет 5 миллиардов рублей.

 

За два года портфель кредитов юридическим лицам вырос более  чем в 2 раза. Абсолютный прирост  составил 10,4 миллиарда рублей. Столь  высокий рост объемов кредитования корпоративных клиентов оказался возможен, как за счет активных действий Банка  по кредитованию крупнейших предприятий  региона, так и за счет кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.

За 2009 год Банк существенно  усовершенствовал условия предлагаемых продуктов: для представителей малого и среднего бизнеса была упрощена процедура выдачи кредита, увеличена максимальная сумма, предусмотрена возможность кредитования без залога. 
В 2009 году Банк продолжил кредитование физических лиц, которое является одним из приоритетных направлений. Активизация работы Банка в этой сфере привела к увеличению портфеля кредитов до 11,1 миллиарда рублей на 1 января 2010 года.

 

2.2 Объем, состав, динамика прибыли; динамика показателей рентабельности

 

За 2009 г. Банк получил балансовую прибыль в размере 656 млн. руб., при  этом сумма чистых доходов составила 3 674 млн. руб., чистых расходов 2 700 млн. руб., сальдо резервов - 318 млн. руб. (приложение 3).В структуре чистых доходов  за отчетный период 2009 г. основную долю составили чистые процентные доходы - 2 548 млн. руб., или 69% в их общем объеме. Величина чистых доходов по ценным бумагам увеличилась в абсолютном выражении на 59 млн. руб., а в относительном  выражении осталась практически  без изменений, составив 4,3%, что отражает стабильность безрисковой политики Банка в отношении операций с ценными бумагами и поддержание данного портфеля в необходимом и достаточном объеме для обеспечения ликвидности Банка. В рамках указанной политики и вследствие сокращения объема операций с векселями сторонних эмитентов снизились и чистые доходы по данному виду операций с 67 млн. руб. в 2008 году до 39 млн. руб. в 2009 году(приложение 2).

 

Объем чистых комиссионных доходов по сравнению с 2007 годом, увеличился почти в 2 раза и составил 1 059 млн. руб., или 29% в общем объеме чистых доходов Банка. Данный показатель явился следствием активной работы Банка  по разработке и внедрению новых  комиссионных продуктов, развитием  сети продаж.

 

В 2009 году Банком произведены  чистые расходы в размере 2700 млн. руб. Чистые процентные расходы Банка  в отчетном периоде составили 1 278 млн. руб. или 47% в общей сумме чистых расходов. Наибольший удельный вес  в чистых процентных расходах по-прежнему сохранили чистых расходы по срочным  вкладам населения - 44%, хотя в отчетном году их доля снизилась на 11%. Тем  не менее, указанный рост расходов по вкладам населения в абсолютном выражении на 176 млн. руб. был связан с устойчивым наращиванием объемов  их привлечения. Положительную динамику показал удельный вес чистых расходов по депозитам юридических лиц  и выпущенным векселям Банка: произошло  увеличение их доли в чистых процентных расходах с 37% до 41%, в абсолютном выражении  рост за 2007 год составил 268 млн. рублей. Удельный вес чистых расходов по остаткам на расчетных счетах в чистых процентных расходах изменился с 5% до 4%.

В связи с увеличением  кредитного портфеля Банка увеличилась  и статья расходов «Сальдо резервов»: с 257 до 318 млн. руб.

Внутренние расходы Банка  на содержание персонала за 2007 год  составили 664 млн. руб., что связано  не только с расширением штата  сотрудников Банка, но и с увеличением  заработных плат. В связи с активным развитием сети линейных подразделений  Банка закономерно увеличение административно-хозяйственных  расходов в абсолютном выражении  на 258 млн. руб. (60%), по сравнению с  предыдущим годом. Анализируя три года работы Банка, можно сделать вывод, что с 2007 по 2009 темпы чистых доходов  превышали темпы роста чистых расходов: доходы увеличились в 3,5 раза, а расходы всего в 3,1 раза. Среди  чистых доходов Банка более высокими темпами росли непроцентные доходы - в 5,8 раз, тогда как рост процентных доходов составил 2,9 раза. За анализируемый  период произошло изменение структуры  чистых доходов. Значительно увеличилась  доля чистых процентных доходов по кредитам физическим лицам: с 9,8% в 2007 г. до 29,4 % в 2009 г.. В абсолютном выражении  чистые доходы по кредитам физическим лицам возросли на 977 млн. руб. (в 10,4 раза), что связано с ориентацией Банка на розничный бизнес, созданием массовых продуктов, пользующихся большим спросом и большим увеличением объемов выдачи кредитов Банка увеличилась в 4,3 раза со 153 млн. руб. в 2007 г. до 656 млн. руб. в 2009 г., что свидетельствует об эффективной организации деятельности в СКБ-банке.

 

2.3 Обобщающая оценка экономической деятельности ОАО «СКБ-Банка»

 

1) На фоне региональных  банков СКБ-банк уверенно продемонстрировал конкурентоспособность своей линейки вкладов и увеличил долю рынка с 7,6% на 01.01.2007 г. до 8,2% на 01.01.2010 г.

Значительных успехов  Банк добился и на рынке депозитов  юридических лиц, сумев отвоевать  позиции у региональных кредитных  организаций и обеспечить рост своей  доли на финансовом рынке с 4% на 1 января 2007 года до 16% на 1 января 2010 года.

2) За период с 01.01.2007 по 01.01.2010 доля СКБ-банка среди региональных кредитных организаций по остаткам на расчетных счетах увеличилась на 3,4 процентных пункта, достигнув 12,7%.

3) Успешное продвижение  продуктов Банка на рынке кредитования  физических лиц позволило увеличить  долю на рынке с 4,9% в 2006 г.  до 15,0% в 2008 году и до 18,6% в 2009 г.. Банк является первым в области  по объему портфеля потребительских  кредитов и обладает самой  большой долей среди региональных  банков.

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

 

В результате производственной практики, пройденной мной в компании ОАО «СКБ-Банк» цель, поставленная в начале данной практики, была достигнута. Собранный материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет. 
Для составления отчета были изучены такие вопросы как: 
- история создания компании, его основные виды деятельности, их функции и задачи; 
- основные показатели работы предприятия за 2 года; 
- организация бухгалтерского учета на предприятии 
Также были проанализированы ряд документов, а именно годовой бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, устав.