Операции по текущим счетам физических лиц

2.2 Осуществление операций  по счетам на  основании чеков 

    Для получения чековой книжки физическое лицо должно оформить в банке заявление-обязательство  на получение чековой книжки физическим лицом [Приложение 6]. На основании заявления-обязательства физического лица банк открывает счет специального режима. Зачисление денежных средств на данный счет осуществляется путем перечисления со счета, денежными средствами на котором физическое лицо вправе распоряжаться, счета по учету кредитов или внесения в кассу банка.

    При расчетах за товары (работы, услуги) чекодатель представляет чек из чековой книжки. При этом чекодателем должны быть указаны:

      – на лицевой стороне корешка чека:

• сумма чека цифрами;
• исходящий остаток;
• дата выписки чека;

 – на лицевой стороне чека:

• в реквизите «Наименование чекодателя» - фамилия, имя, отчество чекодателя;
• при предъявлении чека представителем чекодателя – фамилия, имя, отчество представителя чекодателя в реквизите "Фамилия, имя, отчество представителя чекодателя";
• в реквизите "Серия ____ N ________": данные документа, удостоверяющего личность чекодателя (представителя чекодателя);
• сумма чека цифрами и прописью с заглавной буквы.

    Чекодатель (представитель чекодателя) проставляет  на лицевой стороне чека из чековой  книжки подпись и дату выписки  чека (наименование месяца указывается  прописью) в момент его передачи чекодержателю в уплату за товары (работы, услуги).

    Работник  чекодержателя, принимающий чеки из чековой книжки в уплату за товары (работы, услуги):

• удостоверяется в личности чекодателя (представителя чекодателя) по документу, удостоверяющему личность;
• проверяет:

    – правильность заполнения чека из чековой книжки;

    – срок действия чековой книжки;

    – наличие записи банка чекодателя на обложке чековой книжки о наличии копии доверенности в банке чекодателя в случае подписания чека из чековой книжки по доверенности. При отсутствии данной записи - наличие и правильность оформления предъявленной представителем физического лица доверенности, копии доверенности, заверенной в установленном порядке;

    – соответствие подписи чекодателя (представителя чекодателя) на чеке образцу его подписи в документе, удостоверяющем личность и на обложке чековой книжки. При отсутствии образца подписи представителя физического лица на обложке чековой книжки подпись представителя физического лица на чеке должна соответствовать образцу его подписи в документе, удостоверяющем личность и доверенности (при ее наличии). При необходимости чекодатель (представитель чекодателя) должен расписаться повторно на любом свободном месте заполненного чека;

    – соответствие суммы, указанной в реквизите "Исходящий остаток" корешка оплачиваемого чека из чековой книжки, остатку по предыдущему чеку за минусом суммы оплачиваемого товара (работы, услуги);

• принимает чек из чековой книжки к оплате, проставляя на обороте данного чека и его корешка оттиск печати (штампа) чекодержателя и дату приема чека к оплате (наименование месяца указывается прописью), заполняет на оборотной стороне чека из чековой книжки соответствующие реквизиты, подписывает чек из чековой книжки и его корешок.

    Неправильно оформленный чек либо чек, на котором  имеются подчистки, исправления  текста или суммы, к оплате не принимается. Если при заполнении реквизитов в чеке из чековой книжки допущена ошибка, на корешке данного чека и на самом чеке производится запись: "Испорчен". При этом чек остается в чековой книжке.

    Принятые  в уплату чеки из чековых книжек чекодержатель представляет в банк чекодержателя вместе с поручением-реестром, составленным отдельно на каждый банк чекодателя в четырех экземплярах. Первый и третий экземпляры поручения-реестра заверяются подписями уполномоченных лиц и оттиском печати чекодержателя согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

    Если  чекодатель и чекодержатель обслуживаются  в одном банке, поручение-реестр представляется в банк в двух экземплярах. Первый экземпляр поручения-реестра  заверяется подписями уполномоченных лиц и оттиском печати чекодержателя  согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

    На  всех экземплярах поручения-реестра  ответственный исполнитель банка  чекодержателя проставляет фактическую  дату поступления поручения-реестра  в банк и свою подпись. Первый и  второй экземпляры поручения-реестра  заверяются штампом банка чекодержателя  и вместе с чеками из чековых книжек направляются не позднее следующего банковского дня в банк чекодателя, третий экземпляр остается в банке  чекодержателя для осуществления  контроля за своевременностью поступления  денежных средств, четвертый экземпляр, заверенный штампом банка чекодержателя, выдается чекодержателю.

    Если  чекодатель и чекодержатель обслуживаются  в одном банке, первый экземпляр  поручения-реестра остается в банке  чекодержателя, второй экземпляр с  отметками банка чекодержателя (дата поступления, подпись ответственного исполнителя, штамп банка) выдается чекодержателю.

    Банк  чекодателя, получив поручение-реестр и чеки из чековых книжек, проверяет  полноту включения в поручение-реестр приложенных к нему чеков из чековых книжек, достоверность и правильность оформления чеков как чекодателем (представителем чекодателя), так и чекодержателем, соответствие подписи чекодателя (представителя чекодателя) на чеке из чековой книжки ее образцу на заявлении-обязательстве либо подписи на доверенности, данные документа, удостоверяющего личность. На всех экземплярах поручения-реестра проставляет дату его поступления в банк чекодателя. При наличии денежных средств на счете специального режима банк чекодателя оплачивает чеки из чековой книжки с указанием даты оплаты на поручении-реестре. Второй экземпляр поручения-реестра с отметкой об исполнении возвращается в банк чекодержателя. При отсутствии денежных средств на счете специального режима чеки из чековой книжки в день поступления в банк чекодателя должны быть отправлены без оплаты в банк чекодержателя.

    Поступившие чеки из чековой книжки, оформленные  ненадлежащим образом, а также чеки из чековой книжки физического лица, подписанные по доверенности, при  отсутствии в банке чекодателя копии  доверенности, заверенной в установленном  порядке, или отсутствии при поступившем  чеке из чековой книжки доверенности или копии доверенности, заверенной в установленном порядке, вычеркиваются  из обоих экземпляров поручения-реестра  с исправлением его итога.

    Внесенные исправления заверяются подписями  уполномоченных лиц и штампом  банка чекодателя. Исправленный второй экземпляр поручения-реестра и  приложенные к нему неоплаченные чеки из чековой книжки (на оборотной  стороне которых указывается  причина их возврата) возвращаются в банк чекодержателя.

    В случае неверного указания в поручении-реестре  номера счета чекодателя, правильно  указанного в чеке из чековой книжки, номер счета, указанный в поручении-реестре, подлежит исправлению на номер счета, указанный в чеке. Данное исправление  заверяется подписью ответственного исполнителя.

    Оплаченные  чеки из чековой книжки вместе с  первым экземпляром поручения-реестра  остаются в банке чекодателя и  помещаются в документы дня.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

    В настоящей работе рассмотрены теоретические  основы операций по текущим счетам физических лиц. В первом разделе курсовой работы уделяется внимание понятиям текущего счета физического лица и договора текущего банковского счета, а также рассматривается порядок открытия текущего счета.

      Следующий раздел раскрывает  более детально некоторые виды операций, осуществляемые по счетам, такие как: расчеты платежными поручениями, расчеты на основании чеков.

    С точки зрения банка любой платеж (коммунальные услуги, стационарный телефон, мобильная связь, интернет, телевидение и т.п.) есть перевод на счет в банке, указанном в платежной инструкции.

    Осуществлять  платежи со своего банковского счета удобнее, как минимум, совершением одних и тех же действий при оплате каждой из платежных инструкций (чем больше  регулярных платежей, тем труднее иметь дело с несколькими системами их оплаты). Помимо того, гораздо удобнее получить выписку о движении средств по счету, нежели с калькулятором суммировать цифры платежей.

    Наконец, при регулярных выплатах одинаковой суммы (например, плата за обучение или ежемесячная выплата по кредиту) большинство банков предоставляют возможность «постоянно действующего распоряжения» по счету – то есть автоматического перевода с него на указанный счет определенной суммы, скажем, первого числа каждого месяца. Естественно, что на счете эта сумма перед указанным числом должна присутствовать. Такая «автоматическая» услуга может сэкономить немало времени.

    Основным  преимуществом  расчетов  чеками  является  гарантия  платежа,

основным  недостатком  –  усложнение  документооборота,  так  как  зачисление

средств поставщику (чекодержателю) производится  не  в  момент  предъявления

чеков  в  свой  банк,  а  лишь  после  их  списания  со  счета   плательщика

(чекодателя).

    Все данные безналичные операции привлекательны для населения с точки зрения удобства осуществления расчетов за приобретаемые товары длительного пользования, повышения безопасности при расходовании денежных средств. Для банковской системы расширение безналичных расчетов создает возможность привлечения дополнительных кредитных ресурсов и увеличения доходов за счет развития новых видов платных услуг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЛИТЕРАТУРА 

   

1. Банковский  кодекс Республики Беларусь: в редакции Закона Республики Беларусь от 17 июля 2006 г. №145-З. – Минск: Амалфея, 2010. – ст. 197-204.
2. Инструкция о банковском переводе от 29.03.2001 №66
3. Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков от 30.03.2005 №43 [Приложение 1]
4. Правила выполнения операций по вкладным (депозитным), текущим (расчетным) счетам физических лиц в ОАО «БПС-Банк» от 29.12.2005 №01-05/228 [Приложение 2].
5. Интернет: www.stock.bcse.by 10.11.2011г.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЯ