Необходимость и сущность кредита

    Вопрос  о функциях кредита является наиболее дискуссионным в истории кредита. 

    4. Источники кредита

    Процессы  предоставления ссуд находятся в  тесной зависимости с процессами образования кредитных ресурсов.От стабильности ресурсной базы зависит  объем активных кредитных операций, а следовательно, и доходы банка, прибыльность банковской деятельности.

    Основные  источники формирования банковских ресурсов:

1. Собственные средства банков (взносы учредителей; выручка от продажи акций, облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; перераспределительная прибыль прошлых лет). У большинства банков объемы собственных средств пока невелики - менее 10% общего оьъема кредитных ресурсов.
2. Остатки на расчетных счетах клиентов.
3. Депозиты юридических и физических лиц. Для банков важо привлекать средства клиентов во вклады на долгосрочные депозиты .

          4. Заимствование у других банков.

    Коммерческие  банки осущесвляют ресурсное  регулирование в основном в оперативном  порядке, ежедневно сопоставляя  ожидаемые поступления и суммы  обязательств к погашению. Однако не менее важно и долгосрочное прогнозирование кредитной политики  - на квартал, на год.  

    5. Формы кредита.

    * Банковский кредит (БК) - это форма кредитных отношений, при которой заемщиком денежных средств выступают предприятия и хозяйствующие организации и физические лица, а кредитором - банки. БК - основная форма кредита. Банковское кредитование может быть: прямым и косвенным (через посредника ссуда выделяется под залог векселей).

    Преобладает прямое банковское кредитование. За счет прямого БК формируется значительная часть оборотных средств предприятия, а также осуществляются долгосрочные капитальные вложения.

    БК  бывают двух видов: краткосрочные и  долгосрочные.

    Краткосрочный кредит обслуживает кругооборот  оборотных производственных фондов и фондов обращения и выдается на срок до 12 месяцев.

    Долгосрочный - свыше 1 года и предоставляется  для формирования и обновления основных фондов.

    Одним из видов БК является контокоррентный  кредит. Он предоставляется клиентам, имеющим в банке контокоррентный  счет - р/с соединен со ссудным счетом. По контокоррентному счету устанавливается лимитный кредит ресурсов каждому заемщику, в зависимости от его финансового состояния и репутации. При возникновении на контокоррентном счете “-“ сальдо клиенту оформляется ссуда; при поступлении денег на контокоррентный счет V кредитных ресурсов изымается со счета банком. Плата за  контокорректный кредит определяется исходя из действующей процентной ставки и срока пользования.

    * Государственный кредит (ГК  см тема 8).

    * Коммерческий кредит (КК)- это форма кредитных отношений при которой заемщиком и кредитором является предприятие и хозяйственные организации. При КК одна сторона продает товар в кредит другой, а взамен получает вексель, т.е. предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а предприятие покупатель дает письменное обязательство погасить долг в определенный срок. В отличии от других форм кредита при КК перераспределяются товарно-материальные ценности. В то же время КК тесно связан с банковским. Прямое банковское кредитование поставщика расширяет возможность применения КК, и наоборот, прямое банковское кредитование покупателя сужает рамки КК.

    Расширение  таких банковских операций, как ссуды  под залог  векселей, дает возможность  предприятиям кредиторам получать денежные средства до наступления срока их поступления от предприятия заемщика.

    Развитие  КК дает возможность для предприятий  выбирать формы привлечения кредитных  ресурсов, создает конкретную БК и  банковским %-ым ставкам. Уровень развития КК  зависит от уровня развития хозяйственного расчета.

    КК  предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделки Окончание  торговой сделки совпадает с началом  кредитной сделки, которая в свою очередь будет завершена при  погашении  заемщиком задолженности. Источником КК являются собственные  ресурсы поставщика. Характер кредитных отношений зависит от  взаимоотношений между поставщиком и покупателем. В совершенных условиях КК  целесообразно  использовать в экономике. Достоинствами его использования является:

1. Оперативность оформления и техническая простота оформления.
2. Возможность перераспределять товарные ресурсы.
3. Взаимная поддержка предприятий друг другом
4. Содействие в развитии ссудного рынка

    *Потребительский кредит (ПК) - отражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. ПК  - средство удовлетворения потребительских нужд населения. ПК ускоряет для населения момент получения благ и услуг, которые они могли бы получить только в будущем, при условии накопления необходимой суммы. Выдача ПК населению увеличивает его текущий платежеспособный спрос, ускоряет реализацию товарных  запасов, услуг.

    При погашении полученных ранее ссуд покупательский спрос падает. Это  необходимо учитывать при регулировании  денежного обращения.

    Субъекты  отношений: заемщики - физические лица; кредиторы - банки, небанковские кредитные учреждения (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката)

    По  целевому назначению ПК подразделяются на:

• инвестиционные (на жилищное строительство, приобретение жилых домов, благоустройство садовых участков и т. д.)
• для покупки товаров длительного пользования
• целевые кредиты отдельным социальным группам (молодым семьям)
• на нецелевые потребности, нужды и т. Д.
• Лизингвый кредит (ЛК)

    ЛК  - это отношения между юридическими лицами по поводу передачи в аренду средств труда, движимого и недвижимого имущества. Это форма товарного кредита. Объекты лизинга: станки, оборудование, транспортные средства, вычислительная техника, здания, сооружения и т. д.

    По  срокам эксплуатации имущества лизинг подразделяется на:

• оперативный лизинг - сдача объектов в аренду на срок, меньший срока полной амортизации. В этом случае объекты могут сдаваться в аренду многократно.
• финансовый лизинг - имущество сдается в аренду на срок полной амортизации и часто переходит потом в собственность арендатора.

    Лизинг  бывает внутренний и международный. Различают прямой лизинг: лизингодатель приобретает у производителя имущество для сдачи его пользователю в аренду. Интересную форму представляет возвратный лизинг: предприятие продает часть собственного имущества лизинговой компании и одновременно подписывает договор на аренду этого имущества Таким образом оно получает и деньги и возможность эксплуатировать проданное имущество.

    Преимущества  лизинга:

• сроки аренды могут быть длительны, выплаты невелики
• возможность использовать современное оборудование, не вкладывая в их приобретение полной их стоимости
• выплата арендных сумм может осуществляться за счет средств, полученных от эксплуотации арендуемого имущества.
• Ипотечный кредит (ИК)

    ИК - это особый тип кредитных отношений по поводу выдачи ссуд под залог недвижимого имущества. Кредиторы - ипотечные банки, специальные ипотечные компании. Заемщики - физические лица, имеющие в собственности объект ипотеки (жилые дома и квартиры, земельные участки). Могут быть заемщиками и юридические лица.

    Основной  документ при оформлении договора на получение ИК - это закладная. Это  документ, передающий кредитору законное право собственности на залог. При  погашении долга в срок передача права собственности утрачивает силу.

    Недвижимость  должна быть застрахована в пользу банка. На нее не должны иметь право  собственности другие кредиторы.

    Банк  имеет право проверять наличие, размер, состояние заложенного имущества.  

    5. Банковский процент.  Экономическая сущность банковского процента.

      Процент- плата за пользование ссужаемой стоимостью. Отношение по поводу процента возникают только на базе кредита. Субъекты отношений - кредитор и заёмщик. Отношения по поводу процента имеют свои особенности:

    1.При  кредите право собственности на ссужаемую стоимость не уступается заёмщику. При плате процента право собственности не денежные средства переходит к кредитору.

    2.Средства, заимствованные у кредитора, через  определённое время к нему  возвращаются, а сумма процента переходит к кредитору от заёмщика навсегда.

    3.Источником  банковского процента должна  быть часть прибыли заёмщика, которую он получил в результате производительного использования кредита.  

    4.Ссуды  -  авансирование средств к  коммерческий проект, а движение  процента завершает кругооборот ссуженной стоимости.

    Процент - источник дохода банка. С этого  дохода банк вносит установленные государством налоги и отчисления. Следовательно, происходит многоступенчатое перераспределение  средств, полученных от использования  ссуды.

    Виды  процента:

    Депозитный  процент - плата банков клиентам, которые хранят в банках свои вклады по депозитным  ( вкладным) операциям. На его размер вляют различные факторы:

• срок вклада
• состояние спроса на кредит
• размер ссудного процента
• уровень налогов на доходы банка
• уровень инфляции
• регулирующая политика НБ

    Ссудный процент - плата, получаемая банком от заемщика за предоставление ссуды. Размер ссудного процента дифференцируется по каждому кредитному договору. Он зависит от следующих факторов :

• размер депозитного процента
• обьект кредитования
• платежеспособность клиента
• уровень рискованности проекта
• срок, на который предоставлен кредит
• уровень инфляции
• денежно-крединая политика НБ

    Ссудный процент всегда выше депозитного, и разница между ними ( маржа) - это доход банка.

    Учетный процент - это ставка, по которой  центральные банки выдают кредиты  коммерческим банкам. Учетный процент  зависит от спроса на кредит и предложение  ресурсов; т.о. , учетный процент -  разновидность ссудного процента.

    Учетный процент устанавливают коммерческие банки при авансировании денег в ходе покупки ( учета ) векселей, облигаций и т.д. до наступления срока платы по ним.