Небанковские кредитные организации

     ВВЕДЕНИЕ 

     В последнее время заметно возрос интерес к небанковским кредитным  организациям со стороны ученых и  практиков. Вместе с тем противоположные  позиции, противоречивые данные, встречающиеся  в отдельных публикациях, а также  изменения законодательства порождают  необходимость их дальнейшего изучения.

     Основной  темой контрольной работы является освещение современного состояния  небанковских кредитных организаций. При этом большое внимание уделяется  анализу отдельных видов небанковских кредитных организаций.

     Представляется  необходимым в начале контрольной  работы  остановиться на понятии  «небанковская кредитная организация». В соответствии со ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности» небанковской кредитной организацией называется кредитная организация, которая  имеет право осуществлять отдельные  виды банковских операций. Допустимые сочетания банковских операций для  небанковских кредитных организаций  устанавливаются Банком России. В  настоящее время Банк России установил  допустимые сочетания банковских операций для двух видов небанковских кредитных  организаций: расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских депозитно-кредитных организаций.

     Небанковские  кредитные организации (НКО) имеют  свои преимущества, несмотря на ограниченность перечня разрешаемых операций (вполовину  меньше, чем для банка), НКО все  же имеют возможность оказывать  достаточно широкую номенклатуру услуг  своим клиентам. НКО достаточно устойчивы  именно по причине ограниченного  перечня оказываемых услуг, они  не подвержены большинству банковских рисков. По законодательству НКО имеют  право на размещение привлеченных денежных средств клиентов, с использованием банковских инструментов, имеющих нулевой коэффициент риска, в том числе предоставлять кредиты на завершение расчетов по совершенным сделкам, в порядке, установленном Центральным Банком РФ. Банки, в свою очередь, размещают привлеченные денежные средства клиентов от своего имени и за свой счет с использованием различных банковских инструментов.

     Цель  работы – раскрыть основные особенности  небанковских кредитных организаций  в России и проанализировать их отдельные виды.

     Задачи  исследования:

     - рассмотреть сущность небанковских  кредитных организаций и их виды;

     - раскрыть отдельные виды небанковских кредитных организаций. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. СУЩНОСТЬ И ВИДЫ НЕБАНКОВСКИХ  КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ 

     Небанковская  кредитная организация (НКО) — кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, устанавливаемые  ЦБ РФ.

     Особенности:

     1) Небанковские кредитные организации в кредитной системе РФ узко специализированы: они существуют лишь в сфере расчетов.

     2) Российские небанковские кредитные  организации не вправе привлекать  денежные средства юридических  и физических лиц во вклады  в целях размещения от своего  имени и за свой счет.

     3) Небанковским кредитным организациям  запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

     Лицензии:

     1) Лицензия на осуществление банковских  операций со средствами в рублях  или со средствами в рублях  и иностранной валюте для расчетных  небанковских кредитных организаций

     2) Лицензия на осуществление банковских  операций со средствами в рублях  или со средствами в рублях  и иностранной валюте для небанковских  кредитных организаций, осуществляющих  депозитно-кредитные операции.

     Небанковские  кредитные организации могут  не иметь кредитной лицензии (а  только расчетную).

     Первые  небанковские кредитные организаций  возникли в 1992 — 1993 гг. В это время  были зарегистрированы (и до сих  пор продолжают свою деятельность) НКО «Банковские информационные технологии», НКО «Международная расчетная  палата», НКО «Центральная расчетная  палата», НКО «Московский клиринговый  центр». В то время как количество банков постепенно уменьшается, численность  небанковских кредитных организаций  незначительно растет, например, в 2001 г. их было 40, а в настоящее время  в России действуют 46 небанковских кредитных организаций, подавляющее большинство которых представлено небанковским расчетными организациями и лишь одна организация является небанковской депозитно-кредитной организацией.

     В литературе встречается мнение, что  небанковские кредитные организации  являются «низкорисковыми кредитными учреждениями». Сказанное справедливо для расчетных небанковских кредитных организаций, деятельность небанковских депозитно-кредитных организаций, напротив, является высокорисковой. Провозглашается даже, что «за всю историю существования российской банковской системы ни одна небанковская кредитная организации не была лишена лицензии на осуществление банковских операций». К сожалению, факты не поддерживают столь оптимистичные заявления. Автору известно, по крайней мере, 12 случаев отзыва лицензий у небанковских кредитных организаций, что составляет примерно пятую часть от их общего количества. Две небанковские кредитные организации — ЗАО НКО «Волга-Теза» и НКО ООО «Курганинкасс» были признаны банкротами. В качестве оснований отзыва лицензий у небанковских кредитных организаций называют следующее: «неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России», «снижение размера собственных средств ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату регистрации», «неоднократные нарушения в течение одного года требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма».

     Как было замечено ранее, в настоящий  момент законодательством предусмотрено  два вида небанковских кредитных  организаций — расчетные небанковские кредитные организации и небанковские депозитно-кредитные организации. В  связи с тем, что для небанковских кредитных организаций сокращен перечень разрешенных для совершения банковских операций и иных сделок из числа указанных в ст. 5 Закона, законодатель снизил для них требования к уставному капиталу. Согласно ст. 11 Закона минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 500 тысяч евро.

     Итак, довольно широкий перечень НКО:

     1) брокерские и дилерские фирмы;

     2) инвестиционные и финансовые компании;

     3) пенсионные фонды;

     4) кредитные союзы;

     5) кассы взаимопомощи, ломбарды, кредитные кооперативы;

     6) благотворительные фонды;

     7) лизинговые и страховые компании.

     Где можно взять денег взаймы? И  на каких условиях?

     Брокерские  и дилерские фирмы являются профессиональными  участниками рынка ценных бумаг. В данном варианте кредитование заключается  в предоставлении «кредитного плеча». Если вы инвестор на фондовой или валютной бирже, к примеру, пропорционально  вложенным вами средствам брокер может предоставить «кредитное плечо» - заем, при помощи которого вы увеличите  объем сделки и соответственно возможную  прибыль от сделки.

     Инвестиционные  и финансовые компании работают с  инвесторами, размещают привлеченные денежные средства в паевые инвестиционные фонды (ПИФы). Инвестиционные (финансовые компании) осуществляют дилерскую (купля-продажа ценных бумаг) и брокерскую (размещение ценных бумаг) деятельность на рынке ценных бумаг.

     Пенсионные  фонды ограничены действующим законодательством  в части размещения средств. Средства пенсионных фондов вкладываются в консервативные и надежные инструменты, за счет средств  пенсионных фондов напрямую не предоставляются ни кредиты представителям частного бизнеса, ни займы физическим лицам.

     Кредитный союз – это объединение нескольких физических лиц, мелких групп заемщиков, которые группируются по какому-либо профессиональному или территориальному признаку с целью предоставления краткосрочного потребительского кредита. Кредитный союз в качестве источника  денежных средств использует оплату паев участниками, членские взносы, привлекаемые вклады. Кредитный союз выпускает  займы, предоставляет ссуды своим  членам и осуществляет торговые и  посреднические операции. Кредитные  союзы имеют возможность выдавать не только товарные, но и предпринимательские  кредиты.

     Кассы взаимопомощи - общественное кредитное  учреждение, созданное на добровольных началах. Формируется из вступительных  и ежемесячных взносов участников, хранящихся на текущих счетах в банке. Выдает беспроцентные ссуды на срок несколько месяцев. Кассы взаимопомощи были особенно популярны в советский  период. На сегодняшний день подобные кассы можно встретить в сети интернет – в социальных сетях  и сервисах электронных денег.

     Ломбард выдает ссуды на небольшой промежуток времени под залог движимого  имущества. В залог принимается  различное имущество (драгоценные  металлы, дорогостоящая техника, видео-аудио  аппаратура, автотранспорт), то есть то, что обладает финансовой ценностью, ликвидно, пользуется спросом, то, что нетрудно будет реализовать в случае невозврата ссуды. Ценные бумаги в ломбард не принимаются. Имущество оценивается примерно в пятьдесят процентов от рыночной цены. Процентные ставки ломбарда несколько выше, чем в банке.

     Преимущества  ломбарда перед банком: упрощенная процедура получения денег, скорость предоставления ссуды максимальна (возможность получить деньги «здесь и сейчас»), не оформляется договор  залога, а выдается залоговый билет, подтверждающий выдачу ссуды и передачу имущества в залог, нет необходимости представлять документы, подтверждающие доход.

     Кредитные кооперативы предоставляют займы  участникам, в том числе за счет привлеченных средств пайщиков или  за счет полученного в банке кредита. Преимущества получения займа в кредитном кооперативе – разнообразные виды займов, приспособленных для нужд пайщиков, гибкие схемы выплат, быстрое рассмотрение заявок, удобные способы обеспечения, отсутствие необходимости для заемщика предоставлять в банк полный пакет документов и обеспечение, недостаток – более высокая процентная ставка по сравнению с банковским кредитом (ставка зависит от стоимости привлеченных средств, скорректированной на маржу, поскольку кооператив не благотворительная организация).

     Благотворительные фонды и организации оказывают  материальную помощь и бесплатные услуги разным категориям организаций и  граждан, среди которых значительна  доля социально беззащитных категорий  населения.

     Лизинговые  компании предоставляют своим клиентам пользоваться необходимым имуществом, постепенно за него расплачиваясь. Лизинг – своеобразная разновидность аренды имущества. Лизингополучателем может  быть как физическое, так и юридическое  лицо. Лизинг позволяет экономить  на налоге на имущество, если предмет  лизинга остается на балансе лизингодателя. Существуют различные схемы лизинга. Лизинг порой является выходом из положения, когда необходимо расширить  парк техники, обновить основные фонды  предприятия, своих средств недостаточно, банковский кредит по определенным причинам не доступен либо неудобен.

     Страховые компании как небанковские кредитные  организации с финансовой точки - форма выражения страхового фонда. Денежные ресурсы страхового фонда - источник долгосрочного кредитования торговли и промышленности.  

2. АНАЛИЗ  ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ НЕБАНКОВСКИХ  КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ 

     Расчетные небанковские кредитные организации (далее — РНКО) являются самым  распространенным видом банковских кредитных организаций. Согласно Инструкции ЦБ РФ от 26 апреля 2006 г. N 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции: