Кредитный риск

     Экспертный метод связан с обработкой мнений опытных специалистов. Он применяется по факторам риска, не поддающимся количественному измерению. Как правило, метод предполагает проведение анкетирования и выставление балльных оценок.

     Комбинированный метод сочетает экспертную оценку с расчетами показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия-заемщика. Он широко используется в кредитной работе на предварительном этапе и в процессе кредитования в форме оценки кредитоспособности предприятий и организаций. Как правило, его также формализуют в виде стандартных расчетов ключевых показателей финансового состояния организаций и предприятий, затем производят рейтинговую оценку их величины, на основе которой определяют класс надежности заемщика и уровень возникающего риска (отсутствие, незначительный, допустимый, недопустимый). Обычно такие

процедуры включают также составление экономического заключения специалиста банка (экспертную оценку) на основе имеющейся кредитной информации, наблюдений и проведенного финансового анализа. Классы надежности и допустимые значения финансовых показателей формируют с учетом обобщенных статистических сведений по группам клиентов банка и их кредитным историям.

     Работа  банка, связанная с управлением  кредитным риском, должна носить комплексный характер, охватывать всю организацию и содержание кредитной деятельности банка. При этом под управлением кредитным риском понимается комплекс мер, направленных на снижение вероятности невозврата выданных кредитов и (или) уменьшение связанных с этим убытков.

     Перечислим  основные мероприятия по управлению кредитным риском.

1. Формирование  политики управления рисками.  Такая политика должна включать  в себя меры по предотвращению ряда неблагоприятных ситуаций и смягчению последствий тех из них, которые невозможно исключить полностью. Кредитный комитет банка должен рассматривать только кредитные заявки, отвечающие установленной политике управления рисками.

2. Разработка  рекомендаций, регламентирующих процедуру  заключения кредитного договора.

Они должны определять состав документации, сопровождающей кредитную заявку; проверку кредитоспособности, платежеспособности клиентов, их классификацию по надежности, основанную на кредитной истории, состоянии банковских счетов и обязательств; порядок действий по проведению

экспертного анализа  кредитуемого проекта, проверке информации службой безопасности, оформлению кредитного договора.

     Необходимы  подробно описанные регламенты проведения и контроля кредитной операции, утверждение перечня лиц, принимающих решения по кредитованию, разграничение их обязанностей и ответственности; разработка бланков документов.

3. Разработка  внутренней системы лимитов, обеспечивающей  диверсификацию кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам.

Введение запретов и ограничений по категориям кредитов, не соответствующим стандартам кредитной политики. Кредитным организациям необходимо также определить лимиты по кредитам для выполнения нормативов банковской деятельности, установленным Банком России.

4. Сбор информации  о кредитном риске и применение  системы его оценки, включающие:

разработку системы  количественных и качественных показателей  по всем значимым факторам кредитного риска;

определение оптимальных  и критических значений для каждого фактора кредитного риска в отдельности и кредитного риска в целом;

проведение общей  оценки кредитоспособности каждого  потенциального заемщика;

разработку стандартов банка в отношении качества кредитов и соблюдение требований, устанавливаемых регулирующими органами;

классификацию выданных кредитов по степени риска.

5. Создание системы  мониторинга кредитного риска  в режиме реального времени  с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных.

Такая система  предполагает регулярное наблюдение за всеми операциями, подверженными кредитному риску, расчет и оценку размеров возможных убытков. Она является обязательным элементом управления. Ее основными целями являются:

осуществление оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом;

 разработка  предложений по лимитам кредитного риска;

совершенствование порядка планирования и проведения кредитных операций.

     Текущее наблюдение включает проверку:

соответствия  кредита стандартам качества;

правильности  заполнения всех документов;

выполнения заемщиком  сроков выплат;

целевого использования  кредита;

сохранности залога.

     Система мониторинга предполагает также  ретроспективный анализ кредитной деятельности и управления кредитным риском, который позволяет выявить просчеты, составить рекомендации и оптимизировать управление риском в будущем, дать оценку эффективности управления.

6. Мероприятия  по уменьшению риска, то есть  по уменьшению величины возможных  убытков и их влияния на платежеспособность банка, включающие:

создание специальных резервов на случай невозврата долга и их отражение в балансе банка;

перекладывание  риска на имущество заемщика или  третьих лиц (гарантов, поручителей) оформлением залога;

передача риска  страховой компании. Как правило, страхуется не риск невозврата кредитов, а объект кредитования и(или) его залоговое обеспечение (от пожара, взрыва газа, удара молнии, стихийных бедствий, повреждений водой, кражи, злоумышленных действий третьих лиц и прочее).

     Страхование производится за счет заемщика, но выгодоприобретателем может выступать банк; разделение риска при консорциальном (синдицированном) кредитовании; портфельная и географическая диверсификация риска среди не связанных между собой клиентов; изменение или передача (продажа) прав требования по кредитному договору (отступное, новация, цессия).

7. Работа с  проблемными кредитами. Каждый  такой кредит требует индивидуального подхода, но в целом для организации этой работы можно предложить следующие мероприятия:

создание специального подразделения (или группы специалистов) по работе с проблемными кредитами;

проведение переговоров  с заемщиками по поиску решений, способных  увеличить вероятность возврата долга;

разработка политики и условий списания непогашенных кредитов;

организация и  проведение претензионно-исковой работы в отношении недобросовестных заемщиков.

Список  использованных источников

1. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования (2-е изд). Управленческая методическая разработка. - "БДЦ-пресс", 2004
2. Банковские риски : учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007.
3. Е. В. Иода, Л. Л. Мешкова, Е. Н. Болотина Классификация банковских рисков и их оптимизация / Под общ. ред. проф. Е. В. Иода. 2-е изд., испр., перераб. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002.
4. Е. В. Иода, И. Р. Унанян Основы организации деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие / Под ред. И. Р. Унанян. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2003.