Кредитная система современного росийского коммерческого банка

    Кредитная система современного

    российского коммерческого банка 
 
 

    ПЛАН 
 

    Введение 
 

    Заключение 

    Список литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     Введение 

    Развитие  кредитной системы является необходимым  условием формирования здоровой экономической среды, развития российского предпринимательства и экономики в целом, поскольку кредит необходим для расширенного воспроизводства, обеспечения кругооборота производственных фондов и фондов обращения.

    Кроме того, потребность в ссудах возникает  не только у фирм, фермеров и предпринимателей, которые заняты непосредственно производством. Рядовым потребителям тоже требуются ссуды на крупные покупки - автомобиль, дом, квартира. Правительственные органы, как федеральные, так и местные также являются крупными заемщиками.

    Чтобы обеспечить экономику кредитными средствами, требуется особое внимание уделить  развитию коммерческих банков и повышению эффективности их деятельности. Для этого важно ускорить переход российских коммерческих банков на международные стандарты организации кредитного процесса.

    Последнее время интерес к этой теме возрос. В печать вышло достаточно много  книг и статей, в которых прорабатываются или затрагиваются вопросы банковского дела и кредитной системы.

    Цель  этой работы состоит в изучении проблемы организации кредитного процесса коммерческого банка, путей повышения его эффективности и снижения рисков кредитных операций банка.

    В первой главе рассмотрены основные проблемы кредитования - кредитные  операции (инструментарий банка) и кредитная политика (руководство по организации самого процесса кредитования внутри конкретного банка).

    Во  второй главе разобраны все базовые  моменты процесса выдачи кредитов - от рассмотрения заявки клиента до возврата и оплаты ссуд. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И КРЕДИТНАЯ  ПОЛИТИКА БАНКА.

1. Кредитные операции.

1. Понятие кредитных операций.

 

    Основой деятельности любого банка является выполнение кредитных операций.

    Кредитные операции - это отношения между кредитором и дебитором по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду именно содержание действий участников отношения, прежде всего банковских работников.

    Кредитные операции делятся на активные и пассивные. В первом случае банк является кредитором, во втором - дебитором.

    И активные, и пассивные кредитные  операции включают в себя ссудные операции и депозитные операции.

    Ссудные операции - действия работников банка  по предоставлению или получению  кредитов, их возврату и оплате соответствующих процентов. Основной предмет ссудных операций - кредит как определенная сумма денег, которая выдается, возвращается, оплачивается.

    Депозитные операции - действия тех же работников по размещению или привлечению к себе вкладов, их возврату и оплате причитающихся процентов. Основной предмет депозитных операций - вклад как сумма денег или иных ценностей, которая помещается, возвращается, оплачивается.

    Таким образом, кредитные операции можно  кратко представить в виде следующей  классификации: 

1. Активные  операции:
• Кредитование клиентов
• Кредитование других банков
• Депозиты в других банках
• Средства на резервном корсчете в ЦБ
• Средства на корсчетах в других банках
2. Пассивные операции:
• Депозиты клиентов
• Депозиты банков
• Кредиты банков, в т.ч. ЦБ

2. Виды  кредитов.

1. Банковский  кредит.

 

    Важным  элементом кредитной политики банка  является используемый им инструментарий для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах, выраженный в видах ссуд. Этот инструментарий можно представить следующей классификацией ссуд:

1. Роль банка:
• Активный;
• Пассивный.
2. Источники привлечения:
• внутренние;
• международные.
3. Статус кредитора:
• официальные;
• неофициальные;
• смешанные;
• международных организаций (МВФ, МБРР, ЕБРР и др.).
4. Форма предоставления:
• налично-денежная;
• рефинансирование;
• переоформление:
• реструктуризация;
• предоставление нового кредита .
5. Валюта привлечения:
• в валюте страны-кредитора;
• в валюте страны заемщика;
• в валюте третьей страны;
• в ЭКЮ и СДР;
• мультивалютные.
6. Форма привлечения:
• двусторонние;
• многосторонние:
• синдицированные;
• консорциальные;
• «зеркальные».
7. Степень обеспеченности возврата:
• необеспеченные (межбанковские);
• обеспеченные:
• материально;
• банковским векселем.
8. Техника предоставления:
• одной суммой;
• открытая кредитная линия;
• stand-by;
• контокоррентные;
• овердрафтные.
9. Сроки пользования:
• краткосрочные;
• среднесрочные;
• долгосрочные.
10. Направленность вложения средств:
• на текущие нужды (оборотные средства);
• инвестиционные.
11. Экономическое назначение:
• связанные:
• платежные (под оплату платежных документов, приобретение ценных бумаг, авансовые платежи);
• под формирование запасов товарно-материальных ценностей;
• под финансирование производственных затрат;
• расчетные (учет векселей);
• под финансирование инвестиционных затрат;
• потребительские;
• промежуточные (под лизинг и т.п.);
• несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении).
12. Степень концентрации объекта кредитования:
• под единичную потребность (оплата одного контракта);
• под совокупную потребность (систематическая ссуда на приобретение товаров, приобретение и переработку производственных материалов);
• под укрупненную потребность (систематический кредит на общую потребность клиента в средствах без её расшифровки);
13. Вид процентной савки:
• с фиксированной ставкой;
• с плавающей ставкой;
• со смешанной ставкой.
14. Форма погашения:
• погашение одной суммой;
• погашение через равные промежутки времени равными долями;
• погашение неравномерными долями.
15. Юридическая подчиненность кредитных операций:
• подчиняется законодательству страны-кредитора;
• подчиняется законодательству страны-заемщика;
• подчиняется законодательству третьей страны.

2. Коммерческий  кредит.

 

    Коммерческий  кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа  за проданные товары и оформляется вексельным обязательством.

    Коммерческий  кредит тесно связан с банковским и может трансформироваться в него путем дисконтирования т.е. учета векселей, счетов-фактур и прочих коммерческих ценных бумаг, или в результате предоставления ссуд - под залог векселей, варрантов, коносаментов, срок оплаты которых еще не наступил.

    Учет - покупка банком денежных долговых обязательств до срока наступления платежа, при котором происходит перенос на банк прав кредитора.

3. Виды  депозитов.

 

1. До востребования:
• Вклады на общие и текущие расчетные счета;
• Вклады на текущие счета с овердрафтом;
• Депозитные сертификаты;
• Сберегательные вклады.
2. Срочные:
• Собственно срочные вклады;
• Депозитные сертификаты;
• Сберегательные сертификаты;
• Сберегательные вклады.
3. Квазисрочные:
• Средства, вложенные на длительный но неопределенный срок.
4. Комбинированные:
• Вклады, сочетающие свойства срочных депозитов и депозитов до востребования.

2. Кредитная  политика.

 

    Кредитная политика - это стратегия и тактика банка в области кредитных операций.

      Не существует единой кредитной  политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность.

    Кредитная политика включает в себя стратегию - приоритеты, принципы и цели на кредитном рынке, и тактику - инструментарий, используемый для реализации целей и порядок осуществления кредитных операций. Кредитная политика создает предпосылки для эффективной работы персонала, уменьшает вероятность ошибок и снижает риски.

    Руководство по кредитной политике должно включать в себя следующие разделы:

1. Функциональные звенья, участвующие в кредитном процессе, и их полномочия.
2. Порядок разрешения ссуды.
3. Инструкции по организации кредитования.
4. Методические указания по анализу кредитоспособности клиентов.
5. Методические указания по анализу кредитного портфеля.
6. Методические указания по анализу выполнения кредитных договоров.

2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА.

1. Подразделения банка, занимающиеся организацией кредитного процесса.

 

    Организация кредитного процесса включает несколько  стадий: формирование кредитной политики, осуществление кредитного обслуживания клиентов, определение рейтинга выданных ссуд и анализ кредитного портфеля банка, организацию контроля за условиями кредитной сделки, определение процедуры принятия решения по ссуде, разработку правил оформления кредитной сделки, грамотное юридическое сопровождение выдаваемой ссуды.

    Из  зарубежной практики известно, что  крупные банки обычно имеют следующие специальные подразделения: отдел кредитной политики и маркетинга, отдел кредитного анализа, кредитный отдел, отдел ссудной документации.

    Отдел кредитной политики и маркетинга занимается: составлением и доведением до работников банка кредитной политики, наблюдением за выполнением её основных положений, определением требований к ссудной документации, организацией обучения сотрудников банка вопросам кредитования. Отдел подчиняется первому руководителю банка.

    Отдел кредитного анализа предназначен для: сбора информации о клиентах, их финансовом положении и платежеспособности; анализа кредитного портфеля банка, подготовки заседаний кредитного комитета и регистрации его решений.

    Движение  по служебной лестнице: кредитный  аналитик => младший кредитный работник => кредитный работник.

    Кредитный отдел ведет непосредственную работу с клиентами по вопросам кредитования. Внутри отдела выделяются специальные группы по обслуживанию разных типов клиентов. Работники отдела: рассматривают возможность выдачи ссуды, производят оценку риска запрашиваемой ссуды, выбирают конкретный вид кредита.