Кредит, его сущность

ify">   В экономической литературе система банковского кредитования чаще всего определяется как совокупность элементов, регулирующих кредитные отношения. Цель ее функционирования носит двойственный характер: с одной стороны, обеспечение возврата кредитору переданных во временное пользование кредитополучателю денежных средств, с другой —обеспечение получения кредитором дохода от кредитных операций.

 

 

Таблица 1.1 Развитие системы банковского кредитования в РБ

Этапы развития нормативно-правовой базы системы банковского кредитования в Республике Беларусь
Этапы	Временные границы этапов	Основные законодательные и нормативные документы Национального Банка Республики Беларусь, регламентирующие систему банковского кредитования
Первый	Ноябрь 1992г.-апрель 1995г.	Закон Республики Беларусь от 14.12.1990 "О банках и банковской деятельности";
		Временное положение о банковском кредите от 03.11.1992 № 114;
		Временное положение о банковском кредите от 30.12.1993 № 250
Второй	Апрель 1995г.- май 2000г.	Закон Республики Беларусь от 14.12.1990 "О банках и банковской деятельности";
		Положение о банковском кредите от 07.04.1995 № 519
Третий	Май 2000г.- май 2001г.	Закон Республики Беларусь от 14.12.1990 "О банках и банковской деятельности";
		Правила предоставления кредитов банками Республики Беларусь от 18.05.2000 № 11.11
Четвертый	Май 2001г. - июль 2004г.	Банковский кодекс Республики Беларусь в редакции от 25.10.2005
		Правила размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита от 24.05.2001 № 116
Пятый	Июль 2004г.-январь 2007г.	Банковский кодекс Республики Беларусь в редакции от 25.10.2005
		Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30.12.2003 № 226
Шестой	С января 2007г. по настояшее время	Банковский кодекс Республики Беларусь в редакции от 17.07.2006
		Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30.12.2003 № 226 (с учетом редакции постановлений Правления Национального банка от 28.12.2006 № 223; от 26.12.2007 № 227)

 

 

Первый этап характеризуется минимальным количеством регулирующих норм. Появляются регламентации, закрепляющие подходы, соответствующие условиям становления рыночной экономики.

Так, при предоставлении кредитов предусматривается обязательное заключение кредитных договоров между субъектами отношений, конкретизируются условия, которые должны содержаться в данных договорах. Требуется осуществление предварительного анализа кредитоспособности клиента. Появляются положения, касающиеся использования в банковской практике различных форм обеспечения своевременного возврата кредита, то есть закрепляется норма, обязывающая банки иметь вторичные источники погашения задолженности по кредиту. Вместе с тем на данном этапе сохраняется и ряд норм, характерных для системы кредитования периода плановой экономики, например, необходимость оформления выданного кредита срочным обязательством, жесткий контроль за материальной обеспеченностью кредита, применение простых и специальных ссудных счетов.

На втором этапе происходило динамичное развитие нормативно-правовых требований по вопросам кредитования и усиление регламентации, о чем свидетельствуют многочисленные дополнения, вносимые в Положение о банковском кредите, действующее в этот период. Высокая подвижность нормативно-правового поля обусловлена происходящим реформированием системы кредитования и ее адаптацией к новым экономическим условиям. Для данного этапа характерно снятие ряда экономически неоправданных ограничений в деятельности банков, например, административных ограничений при кредитовании субъектов хозяйствования, занимающихся посреднической деятельностью. Усиление регламентации проявлялось в конкретизации отдельных норм, ранее обозначенных лишь в общих чертах, а также более четком определении прав банков при осуществлении контроля.

Третий этап развития регламентации в системе кредитования клиентов банков не содержит революционных новшеств, но произошли изменения, заслуживающие внимания. В действующих на этом этапе Правилах предоставления кредитов банками Республики Беларусь от 18.05.2000 № 11.11 были обобщены все прежние дополнения и изменения, вносимые Национальным банком в Положение о банковском кредите. Терминологию нового документа и ряд нормативных требований привели в соответствие с нормами Гражданского кодекса Республики Беларусь. В то же время продолжали существовать некоторые нормы, характерные для системы кредитования периода плановой экономики.

На четвертом этапе регламентация кредитной деятельности банков достигает максимальной детализации. Разработка и утверждение Национальным банком нового нормативного документа были обусловлены в основном необходимостью согласования некоторых норм в соответствии с принятым 25 октября 2005 г. Банковским кодексом Республики Беларусь.

Пятый этап можно охарактеризовать как период начала либерализации нормативной правовой базы по вопросам кредитных отношений банков с клиентами и унификации с законодательством Российской Федерации. Принятая постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 22 Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата кардинально изме-

нила порядок и условия осуществления кредитования. Целью принятия Инструкции № 226 стало позитивное стремление постепенно устранить излишнюю “зарегулированность” действовавшего порядка кредитования, а также исключить нормы, дублирующие положения других действующих нормативных правовых актов, в частности, Банковского кодекса. Вместе с тем эта новая Инструкция не сразу вписалась в более или менее устоявшуюся законодательную базу, регулирующую валютные, налоговые и иные смежные правоотношения. Круг проблем, возникших в процессе практического применения нормативных требований Инструкции № 226, обусловил необходимость изменения содержания отдельных положений данного документа. Однако это не единственная причина перехода к новому этапу развития регламентации системы банковского кредитования.

На шестом этапе практически была завершена начатая ранее унификация с законодательством Российской Федерации.

На протяжении последних пяти лет Национальным банком Республики Беларусь планомерно проводилась работа по совершенствованию нормативно-правовой базы в сфере кредитования, направленная на либерализацию и упрощение порядка предоставления кредитов, отмену многочисленных ограничений и запретов, исключение норм, дублирующих другие нормативные и законодательные акты. В результате был отменен ряд рекомендаций Национального банка, касающихся порядка кредитования по счету-контокорренту и консорциального кредитования; определения уровня кредитоспособности кредитополучателей; проверок материального обеспечения задолженности по кредитам; долгосрочного кредитования инвестиционных проектов.

Другими важными изменениями относительно кредитования юридических лиц стали:

● предоставление банкам права самостоятельно определять процедуру проверки платеже-способности кредитополучателей;

● предоставление банкам права самостоятельно определять целесообразность осуществления контроля за целевым использованием кредитов;

● возможность выдачи кредитов на текущие (расчетные) счета кредитополучателей;

● отмена практически всех регламентаций, касающихся пролонгации кредитов;

● отмена ограничений по кредитованию предприятий, работающих с убытками;

● предоставление возможности использования упрощенной процедуры выдачи по микрокредитам и другие.

Кроме того, банкам по некоторым нормам, ранее однозначно трактовавшимся Национальным банком, разрешено самостоятельно определять приемлемые подходы.