Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки"

-     выдачи коммерческих документов против акцепта и/или платежа;

-     выдачи документов на других условиях.

Участниками инкассовой операции являются:

-     доверитель – клиент, который доверяет операцию по инкассированию своему банку;

-     банк–ремитент – банк, которому доверитель поручает операцию по инкассированию;

-     инкассирующий банк – любой банк, не являющийся банком–ремитентом, участвующий в операции по выполнению инкассового поручения;

-     представляющий банк – банк, непосредственно получающий платеж или акцепт, делающий представление документов плательщику;

-     плательщик – лицо, которому должны быть представлены документы в соответствии с инкассовым поручением.

Расчеты в форме инкассо  реализуются по следующей схеме:

1)   После заключения контракта, в котором стороны оговаривают, через какие банки будут производиться расчеты, экспортер отгружает товар в соответствии с условиями заключенного контракта.

2)   Получив от транспортной организации транспортные документы, экспортер подготавливает комплект документов, который включает коммерческие, а также, возможно, и финансовый документы, и представляет его своему банку (банку-ремитенту) при инкассовом поручении ).

3)   Получив от доверителя документы, банк-ремитент осуществляет их проверку по внешним признакам, которые указаны в инкассовом поручении, и далее действует в соответствии с инструкциями доверителя, содержащимися в этом поручении, и Унифицированными правилами.

4)   Банк-ремитент отсылает документы инкассирующему банку, которым является, как правило, банк страны-импортера.

5)   Тот извещает об этом импортера, который дает согласие на оплату, взамен чего получает товарораспорядительные документы.

6)   Дальше банк импортера переводит средства банку–экспортера, который зачисляет их на счет последнего.

В зависимости  от видов документов, с которыми производится инкассовая операция, различают  два вида инкассо:

-     чистое инкассо, то есть инкассо финансовых документов, к которым относятся чеки, векселя, платежные расписки и другие документы, используемые для получения платежа деньгами;

-     документарное инкассо, то есть инкассо коммерческих документов, которые могут сопровождаться или не сопровождаться финансовыми документами.

Банк обрабатывает финансовые и, если требуется, коммерческие документы  только на основании полученных указаний. Если два или более банков участвуют  в одном и том же инкассо (один в своей стране и один за рубежом), указания, выдаваемые банкам, могут  исходить от экспортера или другого  банка, действующего от имени экспортера. Эти указания к действию известны как «инкассовые поручения». Именно в них устанавливается, какое  требуется инкассо: чистое или документарное.

Если иностранный покупатель отказывается платить или акцептовать  переводной вексель, не выполняет требований экспортера, то банк, имеющий контроль над товарами, может дать распоряжение о складировании товара, а затем  о его реализации или повторной  отгрузке согласно указаниям экспортера.

Контроль над товарами может быть сохранен только посредством  документарного инкассо, поскольку  банк обрабатывает коммерческие документы. При чистом инкассо экспортер  будет доставлять коммерческие документы  непосредственно иностранному покупателю, передавая ему контроль над товарами и не настаивая на платеже или акцепте векселя в качестве предварительного условия. Поэтому экспортер должен доверять покупателю.

Инкассовая форма  расчетов с точки зрения экспортера имеет определенные достоинства и недостатки. В определенной степени она более выгодна импортеру, поскольку банки защищают его право на товар до момента оплаты документов или акцепта тратт (если, конечно, экспортер не дал инструкций о выдаче документов без оплаты). Право на товар импортеру дают товарораспорядительные документы, во владение которыми он вступает после их оплаты (акцепта тратт).

Документы, получаемые импортером для проверки, остаются в распоряжении банка вплоть до момента их оплаты (акцепта тратт) и в случае неуплаты возвращаются банку с указанием  причин неуплаты (неакцепта). Однако это  преимущество не всегда может быть реализовано. Так, импортер может получить товар (например, по одному из оригиналов коносамента, высланному экспортером  капитанской почтой) к моменту  представления ему документов. В  этом случае повышается риск необоснованной задержки платежа покупателем, отказа от оплаты товара и т. д.

Инкассовая форма расчетов выгодна импортерам и потому, что  подразумевает оплату действительно  поставленного товара, а расходы  по проведению инкассовой операции относительно невелики.

Расчеты в форме инкассо  позволяют банкам контролировать своевременность  получения платежа, однако банки, как  правило, не имеют рычагов реального  воздействия на импортера с целью  ускорить оплату (акцепт) документов.

Основные недостатки инкассовой формы расчетов:

-     длительность «пробега» документов через банки и соответственно периода их оплаты (акцепта) – от нескольких недель до месяца и более;

-     импортер может отказаться от оплаты представленных документов или не иметь разрешения на перевод валюты за рубеж. В этом случае экспортер понесет расходы, связанные с хранением груза, продажей его третьему лицу или транспортировкой обратно в свою страну.

В этой связи в расчетах по инкассо могут использоваться различные способы ускорения  и дополнительного обеспечения  платежей.

 

 

4. Решить задачу.

Провести факторный анализ изменения скорости изменения обращения  денег (изменение удельного веса и скорости обращения наличных денег) на основе следующих данных. Сделать  выводы.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год
Денежная масса, млрд. руб. (М2)	5986,0	6568,5
ВВП, млрд. руб.	52650,0	59840,0
Наличные деньги, %           (М0)	32,0	30,0

 

Решение:

1. Найдём удельный вес наличных денег в обращении (М₂) в общей сумме денежной массы как отношение наличных денег вне банковской системы (М₀) к денежной массе (М₂):

d₀=32 / 5986,0 ≈ 0,0053       или 0,53%

d₁=30 / 6568,5 ≈ 0,0046       или 0,46%

2. Определим скорость обращения денежной массы (М₂) (количество оборотов) по формуле:

V₀ = 52650,0 / 5986,0 ≈ 8,8 _{оборота}

V₁= 59840,0 / 6568,5 ≈ 9,1_{оборота}

3. Определим скорость  обращения наличных денег (М₀) (количество оборотов) по формуле:

V_Н0 = 52650,0 / 32,0 ≈ 1645,3 _{оборота}

V_Н1 = 59840,0 / 30 ≈ 1994,7 _{оборота}

4. Найдём абсолютный прирост скорости обращения денежной массы:

∆V = V₁ –V₀ = 9,1 – 8,8 = 0,3 _{оборота} 

5. Определим абсолютный прирост скорости обращения денежной массы за счёт изменения скорости обращения наличности по формуле:

∆V_vн = (V_н1 –V_н0) = d₁ = (1994,7 – 1645,3) * 0,0046 ≈ 1,6 _{оборота}

6. Определим абсолютный прирост скорости обращения денежной массы за счёт изменения удельного веса наличности (М₀) в общей сумме денежной массы по формуле:

∆V_d = (d₁ – d₀) * V_н0 = (0,0046 – 0,0053) * 1645,3 ≈ -1,3_{оборота}

Таким образом, 

∆V = V₁ –V₀ = ∆V_vн + ∆V_d = 1,6 + (-1,3) = 0,3

Вывод: скорость обращения  денежной массы повысилась в отчетном году по сравнению с прошлым на 0,3 оборота и составила 9,1 оборота.

Ускорение оборачиваемости  денежной массы было обусловлено  увеличением скорости обращения  наличных денег на 1,6 оборота.

Удельный вес наличных денег в обращении в общей  сумме денежной массы уменьшился на 0,07% что обусловлено уменьшением скорости обращения денежной массы на 1,3 оборота.

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Банковское дело : управление и технологии : учеб. пособие для вузов /под ред. А. М. Гавасиева. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863 с.
2. Колпакова Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит : учебник
3. для вузов / Г. М. Колпакова. – 2-е изд., перераб и доп. – М. : Финансы и статистика, 2003. – 496 с.
4. Финансы. Толковый словарь. 2-е изд. — М.: "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир". Брайен Батлер, Брайен Джонсон, Грэм Сидуэл и др. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М.. 2000
5. Экономика. Толковый словарь. — М.: "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир". Дж. Блэк. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М.. 2000.
6. http://bobych*.ru/lection/finance/4.html