Контрольная работа по "Деньгам, Кредитам, Банкам"

Корреспондентскими  отношениями называют договоренности банков об определенном режиме обмена информацией, об открытии счетов (лоро и ностро) и проведении финансовых операций. Корреспондентские отношения могут осуществляться и без открытия счетов, тогда они сводятся к обмену информацией.

Корреспондентский счет, открытый на имя банка в  другом банковском учреждении, именуется  счет ностро (от лат. Nostro - наш). Это счет, поддерживаемый отечественным банком в иностранном банке за рубежом²⁷. Ностро-счет может быть номинирован в следующих типах валют: - в валюте иностранного государства, в банке которого открыт счет; - в валюте третьей страны; - в отечественной валюте банка, которому принадлежит счет.

Корреспондентский счет, открытый в банке на имя  другого банковского учреждения, именуется счет лоро (от лат. Loro - их). Это депозит до востребования (текущий операционный счет), поддерживаемый иностранным банком-корреспондентом в отечественном банке. В некоторых странах счета такого типа называют "востро" (от лат. Vostro - ваш), т.е. счет, который поддерживается иностранным банком в банке-резиденте в местной валюте, или в валюте третьей страны, или в национальной валюте иностранного банка²⁸. С открытием счета лоро можно зафиксировать открытие межбанковских корреспондентских отношений. Крупнейшие банки развитых стран поддерживают множество лоро-счетов, принадлежащих банкам других стран, и рассматривают деньги других банков на этих депозитных счетах как дополнительные финансовые ресурсы. Как правило, доходы от использования этих средств значительно выше затрат на поддержание счета. Банк, открывающий счет лоро, присваивает ему на своем балансе номер и вместе с телеграфными ключами и тарифами на оказание услуг высылает корреспонденту уведомление об открытии счета. Последний отправляет извещение о получении данного уведомления и ключей, после чего счет становится рабочим.

 

2. Средства международных расчетов

 

Поскольку отсутствует мировые кредитные  деньги, принятые во всех странах, в  международных расчетах используются девизы – платежные средства в иностранной валюте²⁹. В их числе используют:

• коммерческие переводные векселя (тратты) – письменные приказы об уплате определенной суммы определенному лицу в определенный срок, выставляемые экспортерами на иностранных импортеров.
• обычные (простые) векселя – долговые обязательства импортеров;
• банковские векселя – векселя, выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов;
• банковский чек – письменный приказ банка своему банку-корреспонденту о перечислении определенной суммы с его текущего счета за границей чекодателю;
• банковские переводы – почтовые и телеграфные переводы за рубеж;
• банковские карточки – именные денежные документы, дающие право владельцам использовать их для приобретения товаров и услуг за рубежом на безналичной основе.

В международных расчетах используются преимущественно ведущие свободно конвертируемые валюты – доллар, иена, евро, фунт стерлингов  и др. Золото применяется как чрезвычайные мировые деньги при непредвиденных обстоятельствах – войны, экономические и политические потрясения³⁰.

3. Основные формы международных расчетов

 

Формы международных расчетов аналогичны формам внутренних расчетов, но они имеют ряд особенностей:

1. существуют определенные отношения участников внешнеэкономических сделок и их банков по поводу оформления, пересылки, обработки и оплаты предусмотренных контрактом документов;
2. международные расчеты имеют документарный характер, т.е. осуществляются против документов, финансовых (векселей, чеков, платежных расписок) и коммерческих (счетов-фактур, отгрузочных документов – коносаментов, накладных, квитанций, страховых полисов, различных сертификатов);
3. регламентируются унифицированными правилами и обычаями основных форм международных расчетов³¹.

Основными формами международных  расчетов являются:

• инкассовая форма расчетов – поручение клиента банку о получении платежа от импортера за товары и услуги и зачисление этих средств на счет экспортера в банке. На основе полученных от экспортера инструкций банк выполняет инкассовые операции в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо;
• аккредитивная форма расчетов – соглашение об обязательстве банка по просьбе клиента оплатить документы либо акцептовать или учесть (негоцировать) тратту в пользу третьего лица (бенефициара), на которого открыт аккредитив. Порядок осуществления этой формы расчетов регламентируется Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов. Аккредитив (особенно безотзывный и подтвержденный) в большей степени, чем инкассо, гарантирует своевременность платежа. Вместе с тем это самая сложная и дорогостоящая форма расчетов: импортер вынужден резервировать сумму аккредитива или использовать кредит банка;
• банковский перевод – поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму. В международных расчетах перевододателем часто выступают клиенты банков. В форме перевода производятся оплата инкассо, авансовые платежи, перерасчеты. Банковские переводы зачастую сочетаются с другими формами расчетов, а также с гарантиями банков;
• авансовый платеж – оплата товаров импортером авансом до отгрузки, а иногда до их производства (например, при импорте дорогостоящего оборудования, судов, самолетов);
• расчеты по открытому счету – расчеты, предусматривающие периодические платежи в установленные сроки импортера экспортеру при регулярных поставках товаров в кредит по этому счету. Эти расчеты наиболее выгодны для импортера и практикуются при доверительных и длительных отношениях с зарубежным поставщиком;
• расчеты с использованием векселей, чеков, банковских карточек. В международных расчетах применяются переводные и обычные векселя. За оплату векселя ответственность несет акцептант (импортер или банк), давший согласие его оплатить;
• валютные клиринги – расчеты в форме обязательного взаимного зачета международных требований и обязательств на основе  межправительственных соглашений. В отличие от внутреннего межбанковского клиринга взаимные зачеты по валютному клирингу производятся не добровольно, а в обязательном порядке при наличии межправительственного соглашения.

В качестве практического  материала к данному вопросу  к контрольной приложена статья из журнала «Деньги и кредит»  – «Российский рубль в международных расчетах: география и статистика»³² (Приложение 3).

 

 

 

4. Задача

 

На сберегательный счет вносятся платежи  по 2000 рублей в начале  каждого года. Рассчитайте, какая сумма окажется на счете в конце третьего года, при условии, что ставка банковского процента равняется 12% годовых и проценты начисляются ежегодно.

Решение:

Согласно условиям задачи, мы имеем  дело со сложными процентами (сложным процентом принято называть эффект, когда проценты прибыли прибавляются к основной сумме и в дальнейшем сами участвуют в создании новой прибыли) и с начислением регулярных взносов.

Для решения этой задачи используется формула сложных процентов, при ежегодном поступлении одинаковых сумм на депозит в начале каждого года и начислении процентов по сложной ставке, согласно которой при закрытии счета вкладчик получит:

, где:

 

Б – конечная сумма (средства вкладчика  и начисленные проценты на них);

А – размер ежегодных взносов;

К – процентная ставка по вкладам, процентов годовых /100;

Т – срок хранения вклада (в годах)³³.

 

Подставляем значения в формулу  и получаем:

К=12/100=0,12;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ответ: сумма по вкладу к концу третьего года, при внесении ежегодных платежей в сумме 2000 рублей, в начале каждого года и процентной ставке 12% годовых, начисляющихся ежегодно составит: 7558 рублей 656 копеек.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИБЛИОГРАФИЯ

 

1. Банковское дело / Г.С. Сейткасимова. - М.: Экономист, 2007. – 280 с.
2. Бахвалова М. Сможет ли человечество совсем отказаться от наличных денег?  // Деловой журнал РБК. 2012. №2. http://magazine.rbc.ru/2012/02/01/finance/562949982704399.shtml
3. Борисов С. Российский рубль в международных расчетах: география и статистика. // Деньги и кредит. 2011. №12. С.15-23.
4. Валютные операции. /  Балабанов И.Т. – М.: финансы и статистика, 2003. – 220 с.
5. Денежное обращение и кредит.  / Е.А. Асеев, В.С. Дагаев.  – М.: КРОНУС, 2005. – 220 с.
6. Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций / Н.Г. Малахова. – М.: Приор-издат, 2010. – 96 с.
7. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Г.Н.  Белоглазова. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.
8. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / О.И. Лаврушин. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с.
9. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимов., А.В. Печников. – 2-е изд., перераб. и доп.. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 600 с.
10. Деньги. Кредит. Банки. Учебно-методический комплекс / Е.И. Коваленко. – Красноярск: ФГОУ ВПО Красноярский государственный аграрный университет, 2008. – 131 с. 
11. Деньги. Кредит. Банки. Экспресс курс. Учебное пособие / О.И. Лаврушин. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2010. – 320 с.
12. Деньги и денежное обращение / В.М. Правдин, М.М. Хорина.- М.: ИНФРА-М, 200. – 336 с.
13. Курс экономической теории. Учебник / М.Н. Чепурин, Е.Л. Киселева. – 5-е изд., перераб. и доп. – Киров: АСА, 2003.- 580 с
14. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Л.Н. Красавина. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 606 с.
15. Международные экономические отношения: Учеб. пособие / Б.И. Максимов, И.Я. Носков. – М.: Инфра, 1995. – 340 с.
16. Модели финансовой математики. Учебно-методическое пособие. / Е.Г. Лаврушина, Л.А. Молчанова. – Владивосток: Изд-во Дальневост. Ун-та, 2006. – 36 с.
17. Платежный баланс и внешний долг Российской Федерации, январь-июнь 2011 года. / Центральный банк Российской Федерации. – М., 2011. – 124 с.
18. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Г.Б. Поляк. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 512 с.
19. www.cbr.ru – сайт Центрального Банка России;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение  1

 

Сможет  ли человечество совсем отказаться от наличных денег?

 

Милена  Бахвалова, Деловой журнал РБК. 02/2012

 

Новые технологии врываются в нашу жизнь  и делают наличность все менее  обязательной. Уже сегодня расплачиваться можно при помощи наручных часов и даже брелока от машины. Способно ли человечество полностью отказаться от наличных денег?

Несколько сетей супермаркетов в Голландии  объявили: к 2014 году они полностью  откажутся от приема наличности. Кошельки худеют по всему миру: люди все чаще носят с собой пластиковые  карты и все реже – купюры. Новые технологии врываются в нашу жизнь и делают бумажные деньги все менее необходимыми. С 2001 по 2007-й доля всех сделок купли-продажи, осуществляемых безналичным способом, увеличивалась на 7,2% ежегодно. Кризис охладил пыл прогресса, но уже с 2010-го рост снова усилился и достиг 7,8% в год. Пластиковые карты все чаще используют при покупках, набирает оборот оплата через Интернет и посредством мобильной связи. Сегодня расплатиться можно и при помощи наручных часов и даже брелока от машины. Не пора ли скинуть наличность с корабля современности?

Теневые кошельки

 

Любое государство заинтересовано в том, чтобы наличных денег в  экономике становилось все меньше, а безналичных операций – все больше. Во-первых, кэш – это дорого. Печать купюр, их хранение, транспортировка, борьба с фальшивомонетчиками – такое удовольствие обходится в миллиарды. Особенно остро это чувствуют сегодня в Европе. С 2002 года, когда евро появились в кошельках потребителей, оборот наличности в еврозоне вырос вдвое. Тогда, 10 лет назад, доля наличных денег в совокупном ВВП входящих в нее стран была выше аналогичного показателя в США на 25%, а по итогам 2012-го превысит уже в 2,4 раза, говорится в исследовании «Всемирные платежи 2011» (World Payments Report 2011), выпущенном совместно Европейской ассоциацией финансового менеджмента и маркетинга (EFMA), Royal Bank of Scotland и консалтинговой компанией Capgemini. В свою очередь, Европейский совет по платежам подсчитал, что стоимость наличных денег для Евросоюза составляет 84 млрд евро, а для еврозоны – 40-45 млрд евро, или же 0,4% совокупного ВВП. Если бы еврозоне удалось сократить объем наличности до американского уровня, ежегодная экономия составила бы от 18 до 21 млрд евро.

Впрочем, европейские проблемы меркнут на фоне российских. Совокупные прямые издержки нашей экономики, связанные с  оборотом наличных денег, составляют 1,1% ВВП, констатируют эксперты Сбербанка. Причина – в чрезвычайно высоком  объеме кэша, а также в коротком жизненном цикле бумажных рублей. В Центробанке любят подчеркивать, что о богатстве государства  можно судить по состоянию банкнот, и предлагают вспомнить египетские фунты или турецкие лиры, готовые рассыпаться в руках. Однако не стоит забывать, что, допустим, евро и доллары новыми бывают только в наших обменниках, а у себя на родине они чаще имеют куда более ветхий вид, чем российские рубли. Богаче ли мы Америки? Вряд ли. Зато душа точно шире.

Второй  повод снижать долю наличности –  чем ее больше, тем труднее собирать налоги. В России, к примеру, налоговые потери из-за распространенности кэша достигают 8% ВВП. И, наконец, третья причина – закон и порядок. Коррупция, торговля наркотиками, оружием и людьми, финансирование терроризма – весь этот «праздник» трудно представить в мире, где покупки оплачиваются кредиткой. Однако реальное движение государств в светлое безналичное будущее не всегда соответствует желаемым темпам...

 

Пластиковый мир будущего

 

Ближе всего к жизни без купюр  подобрались США: там совершается 40% всех безналичных платежей в мире. На втором месте страны еврозоны: на их долю приходится 21%. Однако, как любые развитые рынки, они не могут похвастаться быстрым ростом. Рекорд по динамике безналичных платежей принадлежит региону CEMEA (Центральная и Восточная Европа, Ближний Восток и Африка): в 2010 году они выросли на 37%.

Абсолютное  лидерство среди инструментов безналичного платежа – у пластиковых карт. В большинстве стран на них  приходится около 40% всех безналичных  операций, а в Канаде – 68%. При  этом с ростом числа транзакций уменьшается  средняя сумма покупки. Впервые  эксперты заметили это еще в 2008-м, когда кризис только разразился. Между  тем многие показатели уже вернулись  к докризисным значениям или  даже превысили их, а средняя сумма платежа продолжает падать. Впрочем, это тоже свидетельство того, что наличность отступает. Но об этом чуть позже.

Скорость, с какой то или иное общество убегает  от кэша, зависит от многих факторов. Например, от инфляции: чем она выше, тем больше наличных на руках у  населения, а чем она ниже, тем  чаще они доверяют свои деньги банкам. От инфраструктуры: люди будут держать средства на карте лишь в том случае, если знают, что смогут расплатиться ею за покупку или снять с нее наличные в любой момент. Уже по этим показателям Россия не может похвастаться хорошими результатами: по плотности сети банкоматов и POS-терминалов мы существенно уступаем даже многим развивающимся странам. А инфляция притормозилась только из-за кризиса, но никак не в результате мудрой политики финансовых властей.

А ведь есть еще законодательная  и налоговая среда. Чем она комфортнее, тем с большим энтузиазмом бизнес и население перенимают новые технологии. Например, в Южной Корее государственный «кнут» состоит в том, что все предприятия торговли и услуг, чей годовой объем продаж превышает 18 тыс. долларов США, обязаны принимать к оплате карты. А сумма кредита наличными для граждан ограничена всего-то 610 долларами. Зато «пряник» подразумевает налоговые льготы для компаний, если они принимают к оплате карты. И налоговые вычеты для держателей «пластика»: размер каждого зависит от объема покупок по карте и может достигать 4 тыс. долларов в год.