Контрольная работа по "Банковскому делу"

Вариант №3

1. Ответить письменно на вопросы:

Пассивные операции коммерческого банка.

Расчётно-кассовые операции банка: сущность, порядок их проведения.

 

1. Пассивные операции коммерческого  банка.

Пассивные операции — операции по привлечению  средств в банки, формированию их ресурсов. В результате пассивных операций банки покупают дополнительные ликвидные средства, используемые для активных операций. Пассивные операции состоят в основном из привлечения вкладов различных видов в рамках депозитных и сберегательных операций, кроме того, к ним относятся получение краткосрочных банковских ссуд, эмиссия различных ценных бумаг.

Привлеченные  коммерческими банками средства разнообразны по составу. Это депозиты; займы, сделанные у других банков; кредиты центрального банка.

 

Депозит (лат. deposition — «вещь, отданная на хранение»), — любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства.

 

Вклады  до востребования могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления об этом нка. Их назначение — текущие расчеты. Движение денег по ним может оформляться наличными деньгами, чеком, переводом. По остаткам средств на этих счетах, как правило,процент годовых не выплачивается или выплачивается, но достаточно низкий.

 

Депозиты, привлекаемые на определенный срок, представляют собой срочные вклады. При этом возможны собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным  уведомлением. Соответственно размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту  банком, будет зависеть от ряда факторов: срока, суммы, выполнения условий договора.

 

Банки выпускают также депозитные сертификаты. Так, срочный депозитный сберегательный сертификат это денежный документ, удостоверяющий внесение в банк средств  на определенный срок. Они довольно широко используются за рубежом в  качестве Платежного средства. В настоящее  время депозитные сертификаты получили широкое распространение ввиду  их более высокой ликвидности  по сравнению с обычными банковскими  вкладами.

 

В целом депозитные сертификаты напоминают облигации, с той лишь разницей, что  по облигациям обычно выплачивается  годовой купон (доход), а годовой  доход по сертификатам накапливается  в конце срока вклада вместе с  номинальной стоимостью.

 

2.Расчётно- кассовые операции банка: сущность, порядок их проведения.

Расчетно-кассовые операции банков связаны с открытием  и ведением счетов клиентов в рублях и иностранной валюте. К ним  относятся осуществление по поручению  клиентов расчетов и платежей с этих счетов, а также получение и  зачисление причитающихся им средств  на эти счета в безналичной  форме, выдача наличных денег со счета, внесение их на последний, хранение и перевозка. Отношения клиентов с банком по поводу выполнения перечисленных операций регулируются договором банковского счета, который на практике получил название договора на расчетно-кассовое обслуживание. Он определяет права и обязанности сторон, а также содержит перечень оказываемых банковских услуг, тарифы и сроки выполнения.

 

Безналичные расчеты. Наибольшая часть времени  операционных работников банка занята осуществлением межхозяйственных безналичных  расчетов внутри страны, а также  производством международных расчетов по экспортно-импортным сделкам  своих клиентов с зарубежными  партнерами.

 

Принципы  безналичных расчетов. В основе безналичных  денежных расчетов лежат следующие  принципы их организации:

списание  банками средств со счетов предприятий  и организаций только на основании  их распоряжений и в пределах остатка  средств;

свобода субъектов  хозяйствования в выборе форм безналичных  расчетов с закреплением их в хозяйственных  договорах;

совершение  субъектами хозяйствования платежей в  сроки, определенные в хозяйственных, кредитных договорах, договорах  страхования, коллективных договорах  с рабочими и служащими и т. д.;

обеспеченность  платежей средствами на расчетном (текущем) счете текущими или будущими поступлениями  на него, а также правом на получение  банковского кредита.

 

Формы безналичных  расчетов. Межхозяйственные безналичные  расчеты в РФ осуществляются посредством  расчетов платежными поручениями и по инкассо (платежными требованиями с акцептом и без него), с помощью аккредитивной и чековой форм расчетов. Каждая из этих форм имеет свои особенности и предназначение. Самой распространенной и уникальной в настоящее время является форма безналичных расчетов посредством платежных поручений, которая используется как в расчетах за товары, услуги, выполненные работы, так и в расчетах по нетоварным операциям (при перечислениях со счетов средств в уплату налогов, погашение банковских ссуд и процентов по ним, для платежей в различные внебюджетные фонды, страховым организациям и т. д.).

 

 Банки  не имеют права определять  конкретные формы расчетов для  своих клиентов, но они могут  консультировать их по вопросам  выбора наиболее эффективных  форм с учетом характера и  периодичности поставок, графика  выполнения работ, сроков и  условий погашения обязательств  и т. п. 

 

 В расчетах  по экспортно-импортным сделкам  отечественные банки используют  такие предусмотренные международной  банковской практикой формы расчетов, как документарное инкассо, документарный  аккредитив, банковский перевод.  Порядок осуществления международных расчетов регламентирован унифицированными для всех стран правилами их организации, документооборота и отражения в бухгалтерском учете, принятыми Международной торговой палатой [Более подробно порядок осуществления безналичных расчетов во внутреннем и внешнем оборотах страны был изложен в 4. 2 и 4. 3.].

 

 Кассовые  операции. Они связаны с получением, выдачей, хранением и перевозкой  денежной наличности. Все предприятия  независимо от их организационно-правовой  формы хранят свободные денежные  средства в учреждениях банков  на соответствующих счетах на  договорных условиях. Наличные денежные  средства, поступающие в кассы  предприятий, подлежат сдаче в  учреждения банков для последующего  зачисления на счета этих предприятий.  Наличные деньги последние могут  сдавать: 

1. непосредственно в кассы учреждений банков;
2. через объединенные кассы на предприятиях;
3. предприятиям Госкомсвязи РФ для перевода на соответствующие счета в банках;
4. через инкассаторскую службу учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России.

 

Порядок и  сроки сдачи наличных денег устанавливаются  учреждениями банков каждому обслуживаемому предприятию по согласованию с их руководителями. При этом учитывается  необходимость ускорения оборачиваемости  денег и своевременного поступления  их в кассы в дни работы учреждений банков. В кассах предприятий могут  храниться наличные деньги в пределах лимитов, определенных банком по согласованию с руководством предприятия.

 

Выбрать правильный вариант:

Формами обеспечения  возвратности кредита являются:

1. аваль;
2. цессия;
3. залог;
4. задаток;
5. поручительство;
6. страхование;
7. прибыль от реализации;
8. гарантия;
9. рефинансирование.

Правильные  варианты:3,4,5

 

К собственным  ресурсам банка относятся:

1. уставный капитал;
2. резервный фонд;
3. страховые резервы;
4. срочные вклады населения;
5. остатки средств на счетах клиентов банка.

Правильные  варианты:1,2,3.

 

Кредитная система  современной России состоит:

1. из Центрального банка, коммерческих банков и специализированных небанковских кредитно- финансовых учреждений;
2. государственного банка, Госстраха;
3. сберегательных касс, государственного банка, страховых компаний.

Правильный  вариант: 1.

3.Назовите  виды банковских счетов, открываемых  клиентами.

При обращении  в кредитную организацию по вопросу  открытия счета Вы вправе выбрать  вид счета, исходя из своих потребностей. Как правило, в зависимости от цели открытия счета, различают расчетный  счет, текущий счет, депозитный счет, валютный счет, ссудный счет, карточный  и др. Рассмотрим, наиболее востребованные разновидности банковского счета, чтобы Вы имели представление  о услугах, предоставляемых кредитными организациями.

Итак, расчетный  счет – счет, открываемый банком организации или индивидуальному  лицу для осуществления денежных операций, связанных с их экономической  деятельностью. Так, расчетный счет понадобиться, если Вы планируете:

1. Зачислять выручку от предпринимательской деятельности и осуществлять связанных с этой деятельностью платежей поставщикам и контрагентам по заключенным сделкам
2. Зачислять суммы полученных кредитов;
3. Осуществлять расчеты с банками по полученным кредитам и процентам по ним;
4. Осуществлять выплату заработной платы и иных выплат сотрудникам;
5. Осуществлять иные расчетные операции.

 

Текущий счет – счет, открываемый банком организации  для получения финансирования, снятия денежных средств. Чаще всего текущие  счета открывают некоммерческие организации, или субъекты хозяйственной деятельности, не являющимися юридическими лицами.

 

Депозитный  счет – или как его иначе  называют – вкладной счет- предназначен для хранения временно свободных денежных средств. Особенностью данного счета является основание открытие: договор банковского вклада.

 

Валютный  счет – используется для проведения расчетных операций в иностранной  валюте. Отметим, что «иностранная валюта» - это денежные средства признаваемые в качестве законного платежного средства в соответствующем иностранном государстве.

 

Ссудный счет – используется банком для учета  предоставленных кредитов и самое  главное возвращенных.

 

Карточный счет (иногда именуемый СКС) – открывается  банком с целью учета операций, совершаемых клиентов с использованием банковской карты.

 

Библиографический список

 

1. Голик Л.В. Банковские услуги предприятию. Уч.-метод. Пособие, Шахты: ГОУ ВПО «ЮРГУЭС»,2010г.
2. Буряков Г.А. Финансы и кредит. Учебное пособие для вузов. Шахты: изд. ЮРГУЭС, 2005г.
3. Шалимов С.В. Банки и банковское дело. Учебник для вузов. Питер, изд. Дашков и ко., 2010г.
4. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Учебник для вузов. М.: Финансы и статистика, 2006г.