Теория  ожидаемого дохода доказывает, что в основу сроков возврата кредита должны быть положены периоды получения заемщиком в будущем своего дохода, т.е. сроки возврата основного кредита должны совпадать по времени с поступлением доходов у ссудозаемщика. Здесь отдается предпочтение увязке кредита с будущими доходами клиента, а не обеспечению кредита каким-либо залогом. Банку для обеспечения своей ликвидности более выгодно предоставление ссуд с погашением в рассрочку. Размер выдаваемых ссуд и их возврат по срокам определяются так, чтобы поступления были регулярными, обеспечивающими в конечном счете возврат ссуд. Конечно, чтобы пользоваться этой теорией, необходимо правильно спрогнозировать доходы заемщика, особенно, если выдаются долгосрочные ссуды. Тем не менее принцип возвратности ссуд по определенной кредитной линии широко использовался ранее в практике банков. В настоящее время в работе коммерческих банков он заслуживает применения.

     Деятельность  коммерческих банков в России расширяется, они начинают выполнять новые функции. Теперь банки не только организуют кредитные отношения и опосредствуют денежные расчеты, но также выдают средства на финансирование хозяйства, обслуживают страховые операции, производя куплю-продажу ценных бумаг, выполняют посреднические, трастовые сделки и по поручению клиентов управляют имуществом, консультируют предприятия и организации о порядке осуществления денежно-кредитных операций, участвуют в разработке правительственных программ, ведут учет, статистику. Ряд банков имеет подсобные предприятия, занятые обслуживанием транспортировки денег, ремонтом сложного компьютерного оборудования и т.д. Эти новые функции повышают уровень ликвидности коммерческих банков. 

     5. Коммерческие банки  России

     Первую  группу составляют государственные  или полугосударственные банки, с которыми Центробанк России имеет  особые отношения, включая определение  приоритетных направлений деятельности и подбор высших управляющих кадров и к таковым, в частности, относятся  Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк и некоторые другие. "Государственность" этих банков проявляется о том, что  например, Сбербанк РФ является самым  крупным оператором на рынке государственных  обязательств и может практически  определять динамику их котировок.

     Во  вторую группу входят 18-20 "элитных" банков, на которые в совокупности приходится примерно 1/3 активов банковской системы и более четверти средств  на клиентских счетах и депозитах. Их отличительной чертой является самая тесная связь с властными структурами, что обеспечивает таким банкам выход на бюджетные денежные потоки и вложения в надежные, высокодоходные проекты и отрасли: обслуживание ТЭК, торговля энергоресурсами, сырьем и полуфабрикатами (ОНЭКСИМбанк, Империал. Нефтехимбанк); строительство и торговля недвижимостью (Мост-банк, МЕНАТЕП, Мосстройбанк); импорт продовольствия и товаров народного потребления (Токобанк, Альфа-банк, Межкомбанк).

     Указанная группа банков весьма бурно развивалась  в начальной стадии, а в настоящее  время перешла к формированию финансово-промышленных групп. Типичная схема работы этих банков сейчас выглядит следующим образом: использование  в качестве ресурсов бюджетных средств; размещение их в финансовые инструменты (облигации, ценные бумаги и т.д.) и  главное - в подконтрольные предприятия. Поведение банковской группы во многом зависит от соотношения сил между  бюрократическими группировками, представляющими  их интересы.

     К третьей группе относятся региональные "элитные" банки, которые формировались  и функционируют под патронажем местных властных элит и работают на их интересы. Результирующим вектором этих интересов объективно становится опять-таки усиление экономической суверенизации территории.

     Четвертая группа включает о себя так называемые "корпоративные" и "операциональные" банки. "Корпоративные" банки формировались, как правило, на отраслевой, министерской основе и обслуживали соответствующие производства: Авиабанк, ИнтерТЭКбанк, Автобанк, Промрадтехбанк, банк Аэрофлот, МАПО-банк и т.д. Эти банки обеспечивали ведение счетов своих предприятий, мобилизовали финансовые ресурсы за пределами своей отрасли, занимались выгодным размещением свободных средств (остатков на счетах) и бюджетных денег, выделяемых по государственным программам поддержки или развития этих отраслей.

     В пятую группу входят "сетевые" банки, созданные на базе бывших Промстройбанка СССР и Агропромбанка СССР. Они  занимают промежуточное положение  между "корпоративными" и "полугосударственными" банками. Будучи отраслевыми и коммерческими, они в то же время встроены в  систему государственной поддержки  промышленности и сельского хозяйства.

     Шестая  группа включает в себя классические коммерческие банки, "не состоявшие в родстве" с бывшими государственными банками, а также не замеченные "в  порочащих связях" с властями. Однако именно эти обстоятельства делают их положение весьма неустойчивым, которое через межбанковские  связи передается всей системе в  целом.

     Более стабильное положение у банков, которые  опираются на естественных монополистов и производства, пользующиеся государственной  поддержкой. Остальные банки либо начали тихо стагнировать, либо столь же тихо умирать. На этой волне разворачиваются процессы перехвата и перераспределения хорошей клиентуры, собственности и сфер влияния. Ускоряется концентрация и централизация капиталов, в данном случае банковских, через разорение и отмирание отдельных элементов системы.

     Заключение

     Коммерческие  банки играют значительную роль в  экономике любой страны. И количество банков не всегда означает качество, как  мы уже убедились на примере России.

     Систематическое выполнение банком своих функций  и создает тот фундамент, на котором  зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого  вида операций сосредоточено в специальных  отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются  между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать  средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации  товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении  чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство  не может существовать и развиваться  без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как  организаторов этих расчетов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованной литературы

1. Колесников, В.И. Банковское дело [Текст]: учеб. пособие / В.И. Колесников.- М.: Финансы и статистика, 2005.
2. Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции [Текст]: учеб. пособие / В.М. Усоскин.- М: ИПЦ Вазар-Ферро, 2004.
3. Рид, Э. Коммерческие банки [Текст]: учеб. пособие / Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гилл, Р. Смит.- М: Прогресс, 2003.
4. Роде, Э. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие / Э. Роде.- М: Терра, 2008.
5. Спицын, И. О. Маркетинг в банке [Текст]: учеб. пособие / И.О. Спицын, Я.О. Спицын.- М.: Тарнекс, 2003.
6. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции [Текст]: учеб. пособие / Е.Ф. Жуков.- М: ЮНИТИ, 2000.
7. Лаврушин, О.И. Банковское дело [Текст]: учеб. пособие / О.И. Лаврушин.- М: Финансы и статистика, 2008.
8. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит [Текст]: учебник для вузов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова.- М.: ЮНИТИ, 2007.
9. Бабичева, Ю.А. Банковское дело. Справочное пособие [Текст]: учеб. пособие / Ю.А. Бабичева.- М.: Экономика, 2004.
10. Панова, Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка [Текст]: учеб. пособие / Г.С. Панова.- М.: Финансы и статистика, 2008.