Коммерческие банки

Министерство  образования и науки  Российской Федерации

КАЗАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 им. А.Н. ТУПОЛЕВА

Волжский  филиал 
 
 
 
 

Контрольная работа

по дисциплине «Банки и банковское дело»

на тему:

«Коммерчески банки». 
 
 
 

Выполнил: студент 4 курса

      группы 25401

      Решетников  А.А.

Преподаватель: Сагдиева А.И. 
 
 

     Волжск 2010

Оглавление 

1. Возникновение коммерческих банков и их структура………………3
2. Понятие коммерческого банка………………………………….……..5
3. Принципы деятельности коммерческих банков………………...…....7
4. Функции коммерческих банков………………………………………10
5. Список использованной литературы…………………………………14

1. Возникновение коммерческих банков и их структура.

Коммерческий  банк является деловым предприятием, которое оказывает услуги своим  клиентам, т.е. вкладчикам и заемщикам, извлекая прибыль за счет разницы  процентов, получаемых от заемщиков  и вкладчиков за предоставляемые  денежные средства. Прообразом первых коммерческих банков являлись древние  ювелирные мастерские, хозяева которых  – золотых дел мастера –  начали принимать золото на хранение и устанавливать на него пробу.

Поскольку до возникновения бумажных денег  в качестве денег использовались преимущественно золото и другие драгоценные металлы, торговцы при  покупке и продаже расплачивались золотыми монетами и слитками. Но хранить, перевозить и расплачиваться золотом  было делом рискованным, не говоря уже  о многочисленных случаях фальсификации  и подмены золота другими сплавами. Все это вынуждало торговцев  обращаться за советом и помощью  к ювелирам, которые могли установить пробу золота, а также хранить  его в своих кладовых. Купцы  вскоре убедились, что вместо того, чтобы платить за товары золотом, можно предъявить продавцу расписку или квитанцию золотых дел  мастера, удостоверяющую наличие на хранении у него соответствующего количества золота определенной пробы.

Такая практика купли-продажи товаров  по распискам ювелиров получила настолько  широкое распространение, что эти  расписки по сути дела стали обращаться как бумажные деньги, и такие расписки появились даже раньше коммерческих векселей. В самом начале, когда  некоторые ювелирные мастера  стали заниматься преимущественно  хранением и обменом золота на свои расписки, их деятельность по существу не отличались от камер хранения или  обычных ломбардов. На каждый кусок  золота они ставили пробу, определяли его вес и давали соответствующую  расписку. Постепенно золотых дел  мастера убедились, что нет необходимости, хранить эти порции золота отдельно, так как они всегда могли по предъявленной расписке отвесить соответствующее количество золота определенной пробы. Здесь уже сравнение с ломбардом или камерой хранения заканчивается, ибо в них по предъявленной квитанции вы получаете не собственную, сданную на хранение вещь, а один кусок золота, который ничем не отличается от другого, если он того же самого веса и пробы.

Первоначально количество расписок, фигурировавших как бумажные деньги, строго равнялись  количеству золота, которое хранилось  в кладовых ювелиров. Постепенно некоторым, наиболее изобретательным из них, пришла в голову мысль, что количество таких  расписок, или денег, может быть увеличено. На современном языке мы бы могли  назвать это выпуском не обеспеченных золотом денег. Такого рода деньги ювелиры  давали за определенный процент кредиторам, т.е. в принципе поступали так, как  поступают коммерческие банки, когда  принимают вклады от предприятий  и частных лиц. Ведь они также  не располагают такой суммой наличных денег, чтобы сразу, скажем, в один день рассчитаться со всеми вкладчиками  одновременно. Но такая ситуация, как  показывает практика и доказывает закон  больших чисел, крайне маловероятна. В устойчиво функционирующей  и развивающейся экономике количество людей, делающих вклады, превышает количество людей, изымающих свои вклады. Поэтому  чем больше клиентов банка, чем больше сумма их вкладов, тем менее вероятна ситуация одновременного изъятия вкладов  в нормально работающей экономике.

2. ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА.

Банк  – это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях возвратности, платности  и срочности.

Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и  другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, брокерские, дилерские фирмы  и т.д. Но банки как субъекты финансового  риска имеют два существенных признака, отличающее их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства  и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга, перед юридическими и физическими  лицами, например при помещении средств  клиентов на счета и во вклады, при  выпуске депозитных сертификатов и  т.п. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных  акций. Фиксированные по сумме долга  обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку  должны быть оплачены в полной сумме  независимо от рыночной конъюнктуры, в  то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго  уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение  прибыли (в этом состоит их «коммерческий  интерес» в системе рыночных отношений).

В Российской Федерации все кредитные организации  банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные  учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая  на основании лицензии ЦБР предоставляет  право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. В  названии кредитных учреждений не может  использоваться термин «банк» и производные  от этого термина.

Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации считается  банк (кредитное учреждение), в котором  головным банком за счет своей прибыли  приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе. Взаимоотношения с головным банком регулируются учредительным договором  и уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При этом дочерний банк (кредитное учреждение) является юридическим  лицом и действует как самостоятельная  коммерческая организация. Он обладает обособленным имуществом, в том числе  и собственным капиталом, несет  ответственность по своим обязательствам и имеет свой корреспондентский  счет в РКЦ ЦБР по месту его  нахождения.

Филиалами банка считаются обособленные структурные  подразделения, расположенные вне  места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом  и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБР. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным  вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим  самостоятельного баланса. Оно создается  для обеспечения представительских  функций банка, совершения сделок и  иных правовых действий. Представительство  не занимается расчетно-кредитным обслуживанием  клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для осуществления хозяйственных  расходов ему открывается текущий  счет.

3. ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Коммерческий банк может  осуществлять безналичные платежи  в пользу других банков, предоставлять  другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка  средств на своих корреспондентских  счетах. Возможности самостоятельно создавать денежные средства, на расчетных  счетах своей клиентуры сверх  имеющихся у них ресурсов, ограничены.

Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфики мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится  к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом  на короткие сроки (вклады краткосрочные  или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без  задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается  под угрозой. 

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует  от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем  объеме его ресурсов. Жесткая зависимость  активов банка от характера его  пассивов должна учитываться при  определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании  их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и  т.п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условия  этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих активных операций (при соблюдении установленных экономических  нормативов), т.е. объем его активных операций не может быть ограничен  административными, волевыми методами. Административные ограничения могут  иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрывает  коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, в том числе имеющем рестриктивную  направленность, должен быть отдан  экономическим мерам.

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акцепты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция  за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует  поиск банками наиболее эффективных  сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского  капитала в наиболее рентабельные и  динамичные отрасли. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация не означает отказ  от кредитного планирования, напротив, его значение (как текущего, так  и перспективного) неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.

Работать  в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддерживание  своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании  с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая  самостоятельность, подразумевающая  и экономическую ответственность  банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность  предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и  привлеченными ресурсами, свободный  выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Банковское  законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в  распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в  его распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с  решением общего собрания акционеров.