Формы и виды кредита

3. Виды кредита

Виды кредита - конкретное приложение кредита на практике, характеристика особых организационно-экономических признаков кредита.

Виды кредита классифицируются по различным критериям (признакам):

1. По экономическому характеру объектов кредитования:

-   кредит на формирование оборотных средств предприятия;

-   кредит на реконструкцию, модернизацию;

-   кредит на неотложные нужды под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под сверхплановые запасы;

-   кредит под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

-   расчетные кредиты (кредит в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива);

-   платежные кредиты (как следствие несвоевременного поступления средств за отгруженный товар);

-                 кредиты под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств.

2. По срокам возврата:

По сроку возврата кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 года. Он обслуживает движение основных фондов, главным образом их расширенное воспроизводство, в т.ч. капитальное строительство. Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года включительно. Он обслуживает кругооборот оборотных средств.

3. По срокам погашения:

-   срочные (срок погашения ссуды не наступил);

-   отсроченные (пролонгированные - срок погашения по ним перенесен);

-   просроченные (не возвращенные в срок).

4. По порядку погашения:

-   с рассрочкой платежа;

-   единовременное погашение;

-   с равномерным периодическим погашением;

-   с неравномерным погашением (погашение по возрастающей и убывающей).

5. По источникам погашения:

-   за счет средств заемщика;

-   за счет средств гаранта;

-   за счет новых кредитов.

6. По связи с принципом обеспеченности:

-   с прямым обеспечением;

-   с косвенным обеспечением;

-   не имеющие обеспечения (бланковые).

7. По плотности кредитования:

-   с нормальной процентной ставкой;

-   с максимальной процентной ставкой;

-   с повышенной процентной ставкой;

-   с пониженной процентной ставкой;

-   беспроцентные.

8. По степени риска:

-   стандартные (выданные по всем правилам, с проверкой кредитоспособности);

-   ссуды с повышенным риском (срок погашения не наступил, но выяснились новые обстоятельства, например ухудшение финансового положения заемщика, обесценение залога и т.д.);

-   пролонгированная;

безнадежная к погашению.

9. По отраслевой направленности: торговые, промышленные, строительные.

10.             В зависимости от вида открываемых счетов для кредитования: кредиты, открываемые по простому ссудному счету, контокоррентному, офердрафту, по открытой кредитной линии.

11.             По условиям погашения ссуды: с самопогашением (например, поступление всех средств клиента по открытой кредитной линии в кредит ссудного счета), погашением равными долями в течение согласованного срока, неравномерным погашением по зафиксированному графику платежей, единовременным погашением всей суммы сразу, аннуитетные (равные годовые взносы основной суммы долга и процентов), с погашением после срока.

12.             По порядку выдачи: кредиты с единовременной выдачей и выдачей по частям с нарастанием суммы долга.

13.             В зависимости от оформляемых документов: предоставляемые по кредитному договору или кредитному соглашению, кредиты одноразовые и постоянные.

14.             По характеру обеспечения кредита: обеспеченные и необеспеченные; с обширным, ликвидным и качественным обеспечением или недостаточным, неликвидным с сомнительным качеством.

15.             По уровню доходности: высокодоходные, низкодоходные и не приносящие дохода.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и др.

Заключение

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт: сокращения расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной; ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств; сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

На рынке реализуются в основном следующие формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный, международный. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т.д.

Список использованной литературы

.

1.     Деньги, кредит, финансы: учеб. пособие / С В. Галицкая;-М.Эксмо,2009

2.     Деньги, кредит, банки : учеб. для вузов / под ред. О. И. Лаврушина ; Фин. акад. при правительстве РФ. - 7-е изд., стер. - М. : КноРус, 2008. – 323с

3.     Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: практикум: учебное пособие для вузов / ред. Е. Ф. Жуков . - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 431 с.

4.     www.ru.wikipedia.org

5.     www.finansi-credit.ru

Задача

Определите процент за овердрафт. Процентный платеж по овердрафту составляет 0,438 млн. руб. Остаток денежных средств на счете клиента в банке – 270 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 315 млн. руб.  Поступление денег на счет клиента происходит через каждые 10 дней после оплаты указанной сделки.

Решение:

315      – 270  = 45 (млн руб) – дебитовый остаток

I=p*i*n

0, 438= 45*i*10/360

0, 438=1, 25*i

i=0, 3504

Ответ: процент за овердрафт составит 35, 04%.

3