Факторинг

Киевской Руси знаком не только ростовщический, но и  коммерческий кредит: купцы продавали  друг другу товар в кредит на определенных условиях. Ростовщичество выполняло  функцию денег как средства платежа, и роль его все увеличивалась по мере роста товарно-денежных отношений.

До XII в. русское древнее право ограничивало размер процента, вероятно, нормой 50 % годовых. На практике ростовщический процент, в особенности по натуральным ссудам, был намного больше.

 Ростовщический  гнет вызывал огромную ненависть  населения, доходившую нередко  до открытых восстаний. Ненависть  к ростовщикам отражена в народных  преданиях, например в сказании  о посаднике Изиле, который  будто бы провалился в землю  за взимание большого «роста».. Долговая зависимость крестьян на Руси способствовала закабалению свободного общинника, его превращению в зависимого феодального крестьянина - «закупа», «изгоя» и т. д. Обезземеленные крестьяне, получавшие в кредит у феодалов деньги, хлеб, соль, все больше попадали в кабалу.

Кредитная кабала, ростовщичество на отдельных этапах развития феодализма принимали различные  формы. Своеобразной формой кредита  в условиях раннего феодализма было «закупничество». «Закуп» - это зависимый  от феодала человек. Зависимость устанавливалась договором и сопровождалась выдачей феодалом «закупу» денег, подлежащих возврату, если «закуп» пожелает уйти от своего хозяина.

Зависимость феодального  крестьянина от ростовщиков принимает  в конце XV и в XIX в. форму кабалы. Было несколько форм кабалы: докладная, ростовая, закладная, служилая. Характерно, что в голодные годы число кабальных холопов росло, а размер ссуды по кабале падал. Закабалялись не только поодиночке, но и целыми семьями.

В роли кредиторов выступали до организации государственных кредитных учреждений церковь, монастыри, землевладельцы, купцы. Церковь, монастыри и духовные власти были богатейшими феодалами. Займы землевладельцам выдавались под обеспечение землей и крестьянами, жившими на ней.Выдача денежных ссуд знатным расточителям, преимущественно землевладельцам, представляет одну из форм ростовщического кредита феодальной России. Монастыри, церковь, купцы и богатые землевладельцы ссужали не только деньгами, но и хлебом и другими товарами. Однако за долги знатных расточителей приходилось расплачиваться феодальным крестьянам и зависимому посадскому населению.

Примерно с XVII в. начался новый период русской истории, характеризующийся фактическим слиянием областей, земель и княжеств. Рост товарно-денежных отношений в стране создавал большие предпосылки для продажи товаров в кредит, значение коммерческого кредита возрастало. По мере подъема товарного производства кредитная система развивалась как реакция против ростовщичества.

Кредитная система  возникает и развивается параллельно с мануфактурой. Идея создания банков была вызвана потребностями экономической жизни страны. Русская общественно-экономическая мысль, отражавшая процессы, происходившие в стране, ставила вопрос об открытии своеобразных кредитных учреждений.

Крепостнический строй накладывал печать на возникавшие в стране кредитные отношения. Еще до организации специальных кредитных государственных учреждений в XVIII в. правительство Петра I в довольно значительных размерах ссужало деньгами промышленников и купцов. Государственные ссуды с «возвращением» отпускались главным образом на строительство мануфактур, а Мануфактур-коллегия выполняла «функции своеобразного промышленного банка, или ссудной кассы, по финансированию промышленности в XVIII веке» . Государственный кредит играл в феодальном хозяйстве страны важнейшую роль - это одна из основных особенностей его организации в России в отличие от западноевропейских государств, где главное значение в кредитовании имели частные капиталы.

В 1754 г. был издан  указ об учреждении Государственного заемного банка; о порядке выдачи из оного денег и о наказании ростовщиков, где говорилось о запрещении под угрозой конфискации имущества взимать при денежных ссудах более 6 % в год .

Было учреждено  два банка: дворянский банк из денег, собираемых с вина, в 750 тыс. руб., и купеческий - из «капитальных» денег, находящихся в монетных дворах, в 500 тыс. руб. Услугами дворянского банка могло пользоваться русское дворянство и те дворяне-иностранцы, которые обязались быть в вечном подданстве России и владели в стране недвижимым имуществом; позднее право получать ссуды в этом банке было предоставлено также остзейскому, белорусскому и украинскому дворянству. Дворянский банк с конторами в Москве и Петербурге выдавал ссуды из расчета 6 % годовых под залог золота, серебра, алмазов, жемчуга, сел и деревень с крестьянами и угодьями. При этом дворяне нередко решались на подлоги, пытались, в частности, получать ссуды под уже проданные и заложенные имения.

Деятельность  банка проходила в сложных  условиях: взятые капиталы помещики часто не возвращали, заемщики порой не платили и процентов, встречались злоупотребления. В результате Дворянский банк попал в трудное положение, правительство было вынуждено выдать ему в виде помощи 300 тыс. руб. В 1786 г. обе конторы банка были ликвидированы, а их капиталы переданы вновь созданному Государственному заемному банку.

Купеческий банк был организован при Коммерц-коллегии и вначале выдавал денежные ссуды  под залог товаров сроком от одного до шести месяцев. Однако этот срок был очень мал, поэтому купцы часто не решались брать ссуды. Позднее он увеличился до года, а в некоторых случаях и больше. Через десять лет было разрешено выдавать ссуды купцам под поручительство ратуш и магистратов без залога товаров.

У Купеческого  банка были свои трудности: малый размер капитала, затруднительные условия получения кредита, ограниченность сферы действия только купцами Петербургского порта и т. д. Все это объясняет ограниченность его влияния на торговую деятельность. В 1770 г. Купеческий банк прекратил выдачу ссуд, и его капиталы были переданы в 1782 г. Дворянскому банку, а по ликвидации последнего, в 1786 г.- Государственному банку.

Наряду с дворянским и купеческим банками в 1758 г. были созданы так называемые Медный банк и две банковые конторы для  обращения внутри России медных денег, а также долговые конторы вексельного производства. Конторы выдавали ссуды купцам, промышленникам и помещикам, осуществляли перевод векселей от лиц, которые сдавали на хранение медную монету. В результате малоуспешной деятельности банк был в 1763 г. ликвидирован.

Ассигнационный  банк по выпуску бумажных денег был  организован лишь в 1769 г., хотя указ о нем издали в 1762 г. Выпуск бумажных денег мотивировался главным  образом неудобствами обращения  и перевозки медной монеты, однако не менее важной целью было желание пополнить государственную казну, весьма опустевшую в результате войн. Выпуск ассигнаций рассматривался как внутренний кредит, внутренний заем. Для обмена ассигнаций открылись конторы банка в крупных городах России: Ярославле, Смоленске, Астрахани, Нижнем Новгороде, и т.д.

 Помимо выпуска  бумажных денег Ассигнационный  банк в дальнейшем выполнял  и некоторые другие функции:  принимал вклады от частных  лиц и отдавал их в ссуды,  чеканил монету, учитывал векселя,  для чего при нем были созданы «учетные конторы по векселям». Для облегчения кредитных операций в провинциях были организованы учреждения мелкого кредита, ссудные и сохранные казны (1772 г.) и приказы общественного призрения.

Несмотря на организацию банков, «вредная лихва», «лихоимство» процветали.

Значительная  часть дворянства использовала кредит для приобретения предметов роскоши, для расточительства, оно проматывало  не только феодальную ренту, получаемую с крестьян, но и значительную долю государственных доходов путем  получения кредитных ссуд в банках. Непроизводительное, паразитическое использование денежных ссуд, получаемых из банка, резко увеличивало задолженность помещиков; число заложенных и проданных дворянских имений росло. Рост кредитных учреждений для торговли и промышленности отражал рост товарного производства и капиталистических отношений в России. По мере развития мануфактур, а позднее фабрик создавалась и кредитная система как обособившаяся форма промышленного капитала. Конечно, дворянские интересы в это время стояли на первом месте и в кредитной политике царского правительства, однако росло значение банковского кредита в развитии торговли и промышленности.

 Растущая  промышленно-торговая буржуазия  в XVIII в. и первой половине XIX в. широко пользовалась коммерческим  кредитом, а также в известной степени и кредитом ростовщиков, банкиров и т, д., хотя и банковский кредит играл значительную роль. В 1817 г. в связи с ростом числа кредитных учреждений и расширением их деятельности был создан Совет государственных кредитных установлений. В этом же году вместо учетных контор был образован при Ассигнационном банке Государственный коммерческий банк с отделениями во многих крупных городах России: Нижнем Новгороде, Одессе, Киеве, Харькове и др. Банк кредитовал торговлю и частично промышленность . Промышленность кредитовала и другие кредитные учреждения: фонд «для усиления выделки солдатских сукон», «мануфактурный капитал» и т. д.

Анализ операций показывает большое несоответствие между активными и пассивными операциями как коммерческого, так и заемного банков. Банки имели большие вклады, поскольку свободные денежные ресурсы направлялись в государственные банки, которые платили по сравнению с банками западноевропейских государств более высокий процент. Но спрос на ссудный капитал, помещенный в банках, был ввиду господства натурального хозяйства все еще относительно слабый. Ссуды под учет векселей и под товары составляли незначительную часть капиталов банка. Деятельность банков в этот период полностью отражала господство феодально-крепостнической экономики в России. Основную часть активных операций составляли ссуды под залог дворянских имений и передача средств в ссуду государственному казначейству.

Во второй половине 50-х годов после окончания Крымской войны частные вклады в государственные кредитные учреждения резко увеличились. В условиях, когда учет векселей и ссуды под товары составляли небольшую часть активных операций банков, банки вынуждены были значительную часть вкладов оставлять без употребления, часть обращать в долгосрочные ссуды, а часть передавать в долг правительству. Банки, естественно, терпели убытки, удерживая в кассах без употребления большие суммы. В результате этого в 1857 г. процент по частным вкладам уменьшился с 4 до 3, а по казенным - до 1,5, в 1859 г. произошло новое снижение.

Понижение процента по вкладам совпало с лихорадочной организацией акционерных обществ  в России, вследствие чего многие вклады стали из банков быстро изыматься  и направляться на покупку акций, что ставило кредитные учреждения в очень затруднительное положение.

Коммерческий  кредит в форме векселей существовал  уже в XVIII в. Векселя как показатель развития кредитных отношений применялись  еще в XVII в.

 В связи  с ростом денежного обращения  и торговли потребовалась выработка  правовых норм вексельного обращения. В 1729 г. был создан Вексельный устав, предусматривавший неустойку в размере 8 % с момента протеста векселя и дополнительные 1,5 %, если в продолжение месяца после протеста вексель не будет оплачен. В 1740 г. создается так называемый банкротский устав, в соответствии с которым имущество банкрота продавалось «с конкурса. Векселя применялись в торговой и промышленной деятельности; в частности, широко кредитовали промышленников купцы.

В конце первой половины XVIII в. ряд указов запрещал дворянам и крестьянам всех категорий производить операции с векселями под предлогом, что крестьяне попадают в сети ростовщиков. Правда, дворянство обходило это запрещение, в частности, тем, что вело вексельные операции нередко под именем купцов. Кредитные операции выполняли государственные учреждения на местах, например губернская или уездная канцелярия, Главное управление горных заводов, Монетная экспедиция и др.

Таким образом, наряду с банковским кредитом по мере роста товарного производства и  позднее капиталистических отношений в XVIII в. и еще более в первой половине XIX в. развивался коммерческий кредит в форме векселей. Вместе с тем кредитная система дореформенной России отражала крепостническую экономику страны с преобладанием в ней натурального хозяйства, о чем свидетельствовало широкое распространение докапиталистических форм кредита.

Существовал мелкий ломбардный кредит, а в первой половине XIX в. в России возникли сберегательные кассы для приема мелких вкладов.

В первой половине XIX в. в условиях господства крепостнического способа производства частный коммерческий кредит.Лишь в конце 50-х годов началось интенсивное промышленное учредительство. Особенно быстро стал развиваться кредит после крестьянской реформы.

 В 50-х годах  число проектов по организации  частных коммерческих банков все увеличивалось, но правительство относилось к этому вопросу сдержанно, видя в будущих коммерческих банках конкурентов государственным. Тем не менее потребности экономического развития общества с объективной неизбежностью вызывали организацию частных акционерных банков. По мере развития мануфактур и фабрик прогрессировала и капиталистическая кредитная система в России.

Накануне крестьянской реформы в 1860 г. был создан Государственный  банк. Первый Акционерный коммерческий банк был открыт уже после крестьянской реформы. Организация государственных банков для обслуживания в первую очередь землевладельцев-дворян, а также (в меньшей мере) растущей промышленно-торговой буржуазии, возросшее значение коммерческого и наличие ростовщического кредита - характерные черты кредитной системы феодально-крепостнической России XVIII и первой половины XIX в., отражавшие противоречия ее экономики.