Деньги как средство платежа

    АО  «Финансовая академия» 

    Кафедра «Финансы» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ДОКЛАД 

    На  тему «Деньги как средство платежа» 

    По  дисциплине «Деньги, кредит, банки» 
 
 
 
 
 
 
 

    Выполнила: студентка гр.ФР-22

    Курманова А. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Астана

    2011

    Деньги  - это средство, выражающее ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений. Такое определение построено на понятии ценности, которое больше соответствует принятому в мировой науке подходу к деньгам.

    Деньги - это разновидность имущества  экономических субъектов. От других видов имущества они отличаются двумя характерными свойствами: во-первых, деньги можно моментально и без  издержек трансформировать в любое  другое благо (они обладают высокой  ликвидностью), а во-вторых, при постоянном уровне цен деньги либо вовсе не приносят дохода, либо их доходность существенно ниже, чем других разновидностей имущества.

    В другом определении деньги — это  абсолютно ликвидное средство обмена, которое обладает двумя свойствами:

• обменивается на любой другой товар;
• измеряет стоимость любого другого товара (эта функция выражается в цене и в масштабах этих цен).

    Полезность  денег проявляется через функции, которые они выполняют в национальном хозяйстве. Деньги располагают таким  разнообразным набором свойств, что возникает необходимость  их классифицировать, выделив целый  ряд функций. Каждая из функций денег  описывает более или менее  однородный круг экономических операций, выполняемых с помощью этой функции. При этом следует иметь в виду, что деньги — это не сумма функций, и выполняя какую-либо одну функцию, они сохраняют свое единство и содержат в себе все остальные функции.

    Функции денег находятся в постоянной динамике: некоторые возникли раньше, некоторые позже; отдельные функции  сильно изменили свое содержание и  даже утратили заметное значение.

    Возникновение функций денег в процессе их эволюции можно представить следующим  образом:

• I этап. Деньги как мера стоимости. Исторически первая функция денег. В качестве меры стоимости деньги являются унифицированным измерителем стоимостей всех товаров.
• II этап. Деньги как покупательное средство. Деньги как покупательное средство представляют собой средство обращения.
• III этап. Деньги как средство платежа. В функции денег как средства платежа возникает временной лаг (несовпадение во времени) между продажей товара и получением денег за него. В этих условиях объективно создаются условия для такого экономического явления, как кредит.
• IV этап. Деньги как средство распределения. В распределительной функции денег есть только их движение от их владельца к получателю. В этой функции состоит объективная экономическая предпосылка для возникновения государственных финансов.
• V этап. Деньги как средство накопления и сбережения. Процесс сбережений и накоплений — необходимый элемент современной экономики.
• VI этап. Деньги как мера обмена одной валюты на другую. В функции мировых денег деньги способствуют валютному обмену, созданию платежного баланса, образованию валютного курса.

    деньгам.

    Рассмотрим  функцию денег как средство платежа  более подробно, а именно начнем с понятия платежа.

    Платёж (синонимы: плата, уплата, оплата, расчёт) — это

• выдача денег по какому-нибудь обязательству;
• передача имущества от должника к кредитору по исполнению обязательства;
• взнос денег на счёт;
• расчёт за купленный товар или полученную услугу.

    Платежи осуществляются в натуральной или  денежной форме. Субъектами платежей являются государство, юридическое и физическое лицо.

    Как и видно, деньги фигурируют и здесь, т.е. деньги служат общепризнанным платежным средством при обмене благ и кредитных отношениях. Товары не всегда могут продаваться за наличные деньги, так как к моменту появления на рынке одного продавца со своим товаром у других часто еще нет наличных денег. Поэтому возникает необходимость купли-продажи товаров в кредит, т. е. с отсрочкой уплаты денег. Когда товары реализуются с отсрочкой платежа, деньги при определении цен на товары функционируют идеально как мера стоимости, но не выполняют роли средства обращения. Покупатели уплачивают деньги за товары при наступлении срока платежа. Следовательно, в этом случае деньги в процессе обращения не противостоят непосредственно товарам, а поступают в оборот лишь через определенное время. Наличие всеобщего платежного средства позволяет заменить прямой обмен одного товара на другой (бартер) опосредованным обменом-продажей одного товара за деньги и покупкой на них другого. Переход от бартера к купле-продаже облегчает товарообмен за счет того, что индивиду, желающему обменять определенное количество товара А на товар В в определенной пропорции, не нужно искать такого собственника товара В, который в данный момент нуждается в товаре A и согласен с предлагаемой пропорцией обмена.

    Наглядным примером транзакционных издержек бартера может служить следующий рассказ англичанина, путешествовавшего по Африке в начале XIX в.: «Забавно было видеть, как мне пришлось платить наемную плату за лодку на рынке в Кавеле, на берегу Танганьики. Агент Саида требовал уплаты слоновой костью, которой, однако, у меня не было; тогда я узнал, что Магомет Ибн-Салиб располагал слоновой костью и желал иметь сукно; однако это известие принесло мне еще немного пользы, пока, наконец, я не услышал, что Магомет Ибн-Гариб имел сукно и желал иметь проволоку. Эта последняя у меня, к счастью, была, и, таким образом, я дал Магомету Ибн-Гарибу требуемое количество медной проволоки, он передал Магомету Ибн-Салибу сукно, а этот последний дал агентам Саида требуемую слоновую кость; тогда только я получил от последнего право воспользоваться лодкой».

    Деньги  используются при регистрации долгов и их уплаты. Деньги — это такое средство, которое может быть использовано для выдачи займов и кредитов, с тем чтобы возникшая задолженность могла быть возвращена в виде соответствующей суммы в условленное время в будущем. Эта функция получает самостоятельное значение для ситуаций нестабильных цен на товары. Например, был куплен в долг товар. Сумму долга выражают в деньгах, а не в количестве купленного товара. Последующие изменения цены на товар уже не влияют на сумму долга, которую нужно оплатить деньгами. Данную функцию деньги выполняют также при денежных отношениях с финансовыми органами. Сходную по смыслу роль играют деньги, когда в них выражают какие-либо экономические показатели.

    Использование денег в качестве средства платежа  происходит не только при продаже  товаров в кредит. Функцию средства платежа деньги выполняют во всех случаях, когда нет непосредственного  обмена товаров на деньги и они выступают в форме самостоятельной меновой стоимости. Характерными признаками функции денег как средства платежа являются их одностороннее движение и наличие разрыва во времени между передачей товара покупателю товара и денег продавцу товара. Такой разрыв возникает в связи с тем, что товары поступают в распоряжение покупателя раньше, чем продавец получает деньги. При авансовых платежах деньги передаются продавцу раньше получения от него товара. Следовательно, в обоих случаях налицо разновременное движение денег и товаров, так как кругооборот Т—Д—Т прерывается и движение денежной стоимости приобретает относительную самостоятельность по отношению к товарной стоимости. Такое движение денег является платежом. Деньги выступают в функции средства платежа, что отражает более высокий этап в развитии товарного производства и обращения.

    Деньги  как средство платежа отличаются от денег как средства обращения, поскольку они не опосредствуют, а лишь завершают сделку купли-продажи.

    Функцию средства платежа могут выполнять  только реальные деньги. Кредитные  деньги, выступающие в качестве платежного средства, не осуществляют перемещения  товаров из рук продавца в руки покупателя. Эту роль в данном случае выполняет вексель, который и  несет в себе в качестве необходимого условия принуждение, гарантию, доверие, ибо сам он не обладает стоимостью, а следовательно, не способен непосредственно обеспечивать эквивалентность обмена. Суть же денежной функции платежа заключается в компенсации бывшему продавцу покупателем стоимости проданного ему товара реальным стоимостным эквивалентом, т. е. золотом или другим благородным металлом, исполняющим эту роль. Иными словами, если А произвел товар, заключающий в себе 10 ч общественно необходимого труда, и реализовал его Б, то в обмен он должен получить эквивалентную стоимость, воплощающую те же 10 ч общественно необходимого труда. Функция средства платежа отличается от функции средства обращения тем, что деньги из посредника в цепочке товарообмена превращаются в завершающее звено последнего.

    Передача  кредитного орудия обращения порождает  только видимость платежа (мнимый платеж). Кредитор, получая денежный знак, лишь меняет одно кредитное обязательство (как правило, вексель) на казначейское или банковское кредитное обязательство, являющееся в конечном счете векселем. Очевидно, эта операция не порождает передачу кредитору реальной стоимости в ее денежной форме. Логичнее предположить, что платеж совершают сами товары, когда их покупают и продают за кредитные средства обращения. В нашем примере А произвел и Б реализовал товар, содержащий 10 ч общественно необходимого труда. В результате обмена у Б оказался товар, заключающий в себе 10 ч общественно необходимого труда, а у А — только вексель, не обладающий собственной стоимостью, покупательная способность которого принудительно обеспечивается государством. Платеж наступит только тогда, когда А реализует вексель и получит у С необходимую ему потребительную стоимость, заключающую в себе 10 ч общественно необходимого труда.

    С развитием товарного производства и обращения возникают отношения, при которых происходит продажа  товаров в кредит.

    К причинам, обусловливающим продажу  товаров в кредит, можно отнести  следующие:

    - различные сроки изготовления  товаров;

    - различные сроки реализации товаров.  При продаже товаров в кредит  деньги функционируют в сфере  товарного обращения:

    - идеально как мера стоимости,  при определении цены товаров;

    - как идеальное покупательное  средство, которое осуществляет  переход товара из рук продавца  в руки покупателей;

    - по наступлении срока платежа за ранее проданный товар в кредит деньги как средство платежа действительно вступают в обращение и переходят из рук покупателя в руки продавца.

    Деньги  как средство платежа функционируют  вне сферы товарного обращения:

    - при выплате зарплаты;

    - при выплате всякого рода финансовых  обязательств (займы, налоги и  т.д.).

    Из  функции денег как средства платежа  возникают кредитные деньги —  векселя, банкноты, чеки.

    Итак, в качестве средства платежа выступают  реальные деньги: золото, монеты, бумажные деньги, кредитные деньги (вексель, банкнота, чек).

    В современной экономике платежи  осуществляют следующими способами:

• Наличный платёж — операции с денежной наличностью, которые проводятся физическими и юридическими лицами. Как правило, эти расчёты меньше по объёму по сравнению с безналичными расчётами. Размер наличного расчёта обычно устанавливается в законодательном порядке. К наличному расчёту относятся также выплаты предприятий, организаций, учреждений населению в виде заработной платы, стипендий, пенсий, пособий; поступления из финансовой системы; денежные расходы населения на товары и услуги; платежи финансовой системе. Государство в лице центрального банка и министерства финансов организует и контролирует налично-денежный оборот и расчёты по нему. В международной торговле расчёт наличными осуществляется чеками, переводами, аккредитивами, инкассо.
• Безналичный платёж — платёж, осуществляемый между продавцом и покупателем при помощи банка путём перечисления денежных средств с банковских счетов.
• Платёж электронными деньгами — платёж, осуществляемый при помощи платёжных инструментов электронных денег.
• Обязательный платёж — налоги, сборы и иные обязательные взносы, уплачиваемые в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы.
• Необязательный (добровольный) платёж — страховые, членские, профсоюзные и другие взносы, не относящиеся к обязательным платежам.
• Отсроченный платёж — платёж, перенесённый на более поздний период времени.
• Платёж с рассрочкой — платёж, осуществляемый не в полной сумме, а по частям.