Денежное обращение: сущность, наличное и безналичное обращение

МИНИСТЕРСТВО  ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ И ТОРГОВЛИ РФ

Российский  государственный торгово - экономический  университет

ИВАНОВСКИЙ  ФИЛИАЛ

Учебная дисциплина: деньги, кредит, банки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

 

Денежное обращение: сущность, наличное и безналичное обращение

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил

студент: Виноградов Андрей Михайлович

3 курса заочной формы обучения

по специальности финансы и кредит

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Иваново 2013

 

Денежный оборот.

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами, органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной форме и представляет собой денежное обращение.

Денежное обращение — это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве.

Денежное обращение  отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками и физическими лицами;  финансовыми институтами различного назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами.

Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного  обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота. Из процесса денежного обращения, таким образом, возможно вычленение денежного оборота.

Денежный оборот есть проявление сущности денег в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает размеры денежного  оборота по  оплате труда и,  соответственно, денежных доходов населения, направленных на потребление.

Денежный оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя субъектами в наличной и безналичной форме за определенный период. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе, кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного капитала.

Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа и используются для погашения обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах.

 
Спрос на деньги возникает: 
1) при осуществлении сделок при оплате товаров, услуг. Их объем определяется номинальным ВВП — чем больше денежная 
стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок; 
 
2) для накопления в разных видах — вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах. 
 
Денежное обращение осуществляется в двух формах: 
 
1) наличной и

2) безналичной.

 

    
Особенности денежного обращения в России. 

 
Быстрое развитие рыночных отношений  в 90-е годы вызвало резкое

расширение денежного обращения, преимущественно в наличной форме.

Налично-денежное обращение  связано главным образом с  доходами,

расходами населения, в  том числе:

1) с оплатой труда  предпринимателями своим работникам  и с выплатой 

ругих денежных доходов (пенсий, пособий и др.);

2) с расчетами населения  с предприятиями торговли и  общественного 

питания;

3) с помещением денег  населения на вклады в кредитные  учреждения и 

получения по ним процентов  и возврата вкладов;

4) с платежами населения  за жилье, коммунальные услуги, а также

обязательными платежами  в бюджет и внебюджетные фонды.

Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит от субъекта.

Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью,

осуществляют расчеты  в наличной форме без ограничения, в то время как 

для физических лиц-предпринимателей установлены определенные нормы 

использования наличных денег по одному платежу. При платежах свыше 

установленной нормы  расчеты должны осуществляться в  безналичной 

форме.

В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. «О правилах

организации наличного  денежного обращения на территории РФ» 

предусматривается, что:

1) предприятия хранят  свободные денежные средства  в учреждениях банка 

на соответствующих  счетах;

2) наличные деньги, поступающие  в оборотную кассу предприятия, подлежат

зачислению на соответствующий  счет в кредитном учреждении;

3) предприятие должно  иметь в своей кассе наличность  в пределах лимита,

ежегодно устанавливаемого банками по согласованию с руководством

предприятия;

4) сверх лимита денежная наличность может храниться на предприятиях для

выдачи оплаты труда, выплаты социального  характера не более трех дней.

Однако эти правила  на практике не выполняются предприятиями.

Прием и выдачу наличных денег осуществляют расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных главных управлениях Банка России (БР), которые формируют для этой цели оборотную кассу, а также резервные фонды.

Резервные фонды банкнот  и монет представляют собой запас  не выпущенных в обращение денежных знаков для регулирования кассовых ресурсов.

Наличные деньги выпускаются  в обращение БР на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего  право БР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением БР в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

Срок службы бумажной купюры в РФ – 7 месяцев, а разменной  монеты – более 10 лет. Банкноты достоинством в 1$ находятся в обращении 18 месяцев, 50$ - 4 года, 100$ - 9 лет, потом из-за износа изымаются из обращения и утилизируются.

Наличное обращение  есть необычайно дорогостоящая вещь, которая огромным бременем ложится  на всю экономику. Затраты народного  хозяйства, связанные с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта. Платежи наличными деньгами преобладали до конца XIX века. 

В настоящее время  во всем мире идет интенсивный процесс  сокращения наличного денежного  обращения.

Безналичное обращение в России регулируется Положением о безналичных расчетах РФ от 9 июля 1992 г. с последующими изменениями и дополнениями. Главный регулирующий орган платежной системы — Банк России, деятельность которого определяется федеральными законами от 26 апреля 1995 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)» и от 3 февраля 1992 г. «О банках и банковской деятельности».

Безналичные расчеты  между субъектами хозяйствования предполагают наличие денежных средств в кредитных  учреждениях. В России используется преимущественно расчетный счет. Операциями по расчетному счету предприятия показывают изменения их долговых требований и обязательств, отражая распределение и перераспределение стоимости ВВП и НД.

На счет предприятия  поступает выручка от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг). Это означает, что продукт получил общественное признание, а затраты на его производство возмещены. Прибыль, сконцентрированная на счете в банке, может быть использована, а процесс производства продолжен.

Открытие банком счета  клиенту и оказание ему различных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию осуществляются в соответствии с договором о банковском счете между банком и клиентом. Этот договор предусматривает обязательства и права банка и клиента, а также формы расчета. В России в соответствии с законодательством применяются различные формы безналичных расчетов. 

Безналичное обращение  — движение стоимости без участия  наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений,        зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

•предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

•юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

•юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов  по ценным бумагам;

•физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

Размер безналичного оборота зависит  от объема товаров в стране и уровня цен. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.**

В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение  получила система чековых расчетов. В ряде стран континентальной Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают жирорасчеты – разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя.*

Безналичные расчеты  проводятся на основании расчетных  документов установленной формы  и с соблюдением соответствующего документооборота.

Различают следующие  основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, аккредитивная форма расчетов, расчеты чеками, расчеты платежными требованиями-поручениями, зачет взаимных требований, инкассо.