Центральный банк, его сущность, функции, ресурсы, операции и роль в экономике страны

Функция центрального банка как органа контроля и надзора  за деятельностью коммерческих банков. Сущность этой функции центрального банка заключается, прежде всего, в том1, что он осуществляет лицензирование банковской деятельности1 (и деятельности небанковских кредитных учреждений). Понятно, что осуществляя лицензирование деятельности коммерческих банков, центральный банк проводит и надзор за ее выполнением в соответствии с нормативными актами.

Кроме того, центральный  банк ведет Государственный реестр банков, осуществляет сертификацию аудиторов, которые будут осуществлять аудиторскую  проверку коммерческих банков, осуществляет сертификацию временных администраторов  и ликвидаторов для проведения процедуры  ликвидации обанкротившегося коммерческого  банка.

Ресурсы центрального банка отличаются от ресурсов коммерческих банков, что определяется той ролью центрального банка в кредитной системе страны, которую он играет в ней.

Собственный капитал центрального банка состоит  из уставного капитала, (установленного Законом «О Национальном банке Украины» в размере 10 млн грн1 и являющегося государственной собственностью), фондов и резервов. Уставный фонд НБУ формируется за счет государственного бюджета. Уместно отметить, что собственный капитал НБУ на 1.01.01 г. составлял 4 %, на 1.04.01 г. и на 1.04.07 чуть больше 5 % в общей сумме его ресурсов.

Фонды и резервы  НБУ формируются в соответствии со ст. 4 Закона «О Национальном банке  Украины», по Решению Совета НБУ  для покрытие финансовых рисков, связанных с выполнением НБУ функций центрального банка.

Центральный банк страны не имеет целью своей  деятельности получение прибыли, так  как он создается для иных целей. Однако, при наличии дефицита Государственного бюджета, полученная НБУ прибыль  передается в Госбюджет в следующем (за отчетным) году в порядке кредитования последнего. Однако, в случае возникновения у НБУ убытка (по результатам его деятельности за отчетный год), он (убыток) покрывается за счет отчислений из Госбюджета (ст. 5 Закона «О НБУ») в следующем (за отчетным) году.

Удельный  вес собственного капитала в составе  ресурсов НБУ на 1.04.06 г. снизился до 2,9 %4 (в сравнении с 2001 г.). Однако, к 1.04.07 собственный капитал достиг величины 2001 года.

Важной особенностью ресурсов центрального банка является то, что они формируются в значительной степени за счет эмиссии денежных билетов и монет. Соответственно, среди ресурсов НБУ на 1.04.07 г. наибольший удельный вес — 56,5 % приходился на наличные, эмитированные в обращение НБУ (в то время как на ту же дату в 2001 г. наибольший удельный вес — 49,2 % приходился на задолженность перед  МВФ в виде различных займов и  ссуд, предоставленных Украине).

Возрос удельный вес (с 4,6 %до 15,6 %) средств других клиентов НБУ, а также привлеченных средств и депозитов, отражающих, прежде всего, резервы (как обязательные, так и свободные) коммерческих банков на их корреспондентских счетах в НБУ.

Остальные виды ресурсов незначительны и не превышали 10 % общей суммы ресурсов НБУ.

На 1.04.07 г. НБУ  большую часть привлеченных ресурсов (46,0 %) разместил в различные активы, среди которых следует назвать  средства и депозиты в иностранной  валюте.

Снизился (с 23,3 % до 7,35 %) удельный вес требований НБУ  к МВФ, представляющих собой не что  иное, как требования страны-члена  МВФ к последнему.

Снизился  также удельный вес ссуд правительству  и коммерческим банкам. Уместно отм етить, что общее количество золота в Украине по последним опубликованным данным (на начало 2001 г.) составляло 162,4 тыс. тройских унций, т. е чуть больше 5050 тонн.

Роль Центрального банка страны трудно переоценить не только в кредитной системе, но и в экономике страны. Это выражается, прежде всего, в том, что центральный банк страны является единым эмиссионным центром наличных денег в стране, формирующим ее денежную систему. Соответственно, центральный банк (как эмитент наличных денег) принимает на себя обязательства обеспечения их приемлемости на всей территории государства и поддержания их стабильности, в связи с чем он осуществляет денежно-кредитное регулирование денежной массы, воздействующей на экономику страны. Велика роль центрального банка как банкира правительства и банка банков.

Как банкир правительства  центральный банк осуществляет не только его расчетно-кассовое, но и кредитное  обслуживание, кредитуя правительство  и посредничая в его расчетах как внутри страны, так и за ее пределами.

Как банк банков центральный банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов (для  чего открывает и ведет их корреспондентские  счета), хранит их обязательные и свободные  резервы и является для коммерческих банков кредитором в последней инстанции.

Для коммерческих банков центральный банк — это, прежде всего, методический и методологический центр, орган контроля и надзора  за выполнением коммерческими банками  установленных им правил организации  их деятельности. Центральный банк лицензирует деятельность коммерческих банков и предоставляет им право  на выполнение отдельных банковских операций. Таким образом центральный банк играет чрезвычайно важную роль в формировании и поддержании устойчивости денежно-кредитной системы страны, без чего не может существовать экономика ни одного государства.