Бумажные деньги: возникновение, сущность и функции

1. Теоретические основы форм  денег: бумажные и кредитные  деньги, закономерности их обращения

1.1 Бумажные деньги: возникновение,  сущность и функции

Деньги в своем развитии выступали  в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости. Действительные деньги - деньги, у которых номинальная  стоимость соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.Система  обращения бумажных денег установилась в конце I - начале II тысячелетия новой  эры в Китае - стране, где были созданы немаловажные предпосылки  для этого: изобретение бумаги и  печатного станка. Выпускаемые вначале  под названием "добровольные монеты", а затем "ценные бумажные монеты", они являлись денежными знаками  и свободно циркулировали в стране, но без всякой гарантии обеспечения  золотым запасом или товарами."Бумажная монета" представляла собой квадратный кусок бумаги, на одной стороне  которого делалась надпись об имени  императора и его династии, а на другой стороне помещался следующий  текст: "По просьбе правления Сокровищницы постановлено, что эта бумажная монета, имеющая настоящую надпись и  скрепленная печатью царствующей  династии, имеет ценность и должны приниматься как настоящая медная монета. Всякому, кто нарушит эти  правила, будет отрублена голова".Позже, в XIII веке, бумажные деньги были выпущены в Персии, в XIV - в Японии. К 1500 году правительство Китая прекратило выпуск денег из-за чрезмерного количества и обесценения "бумажных монет", хотя частные банки это не останавливало [10, с.29]. При капитализме бумажные деньги впервые были выпущены в Швеции в 1641 г., позднее - в североамериканской колонии Англии Массачусетсе для выплаты жалованья солдатам, а затем для покрытия других расходов.Идея использования государственных бумажных билетов постепенно была воплощена во всех странах: в 1701 г. - во Франции, в 1769 г. - в России, в конце XVIII в. - в Англии.Появление бумажных денег связано с дальнейшим развитием промышленности и торговли. Чисто металлическое обращение слишком дорого обходится государству и становится невозможным, так как добыча драгоценных металлов всегда отстает от роста потребности хозяйства в средствах обращения. Поэтому замена металлических денег бумажными знаками стоимости способствует экономии издержек обращения.Бумажные деньги возникли из самого процесса обращения металлических денег по мере отделения обозначенного на них номинального содержания от реального веса. Возможность появления их обусловлена идеальной формой денег как меры стоимости и мимолетным характером их функционирования как средства обращения.Можно выделить три этапа превращения полноценных металлических денег в знаки стоимости: стирание, износ монет, функционирующих как полноценные деньги; выпуск неполноценных монет в результате их порчи как государственной властью, так и частными лицами - фальшивомонетчиками; отделение номинального содержания денег от реального, связанное с выпуском бумажных знаков стоимости для покрытия государственных расходов.Поэтому не государство создало бумажные деньги, оно лишь использовало объективную возможность и необходимость эмиссии денег с принудительным курсом для покрытия своих расходов в периоды острого финансового кризиса. Фактически бумажные деньги - это денежные знаки, наделенные принудительным курсом, обычно неразменные на металл и выпускаемые государством для покрытия своих расходов.

Природа бумажных денег состоит  в том, что они не имеют самостоятельной  стоимости поскольку затраты  труда на их печатание незначительны  по сравнению с выражаемой ими  стоимостью товаров. Поэтому бумажные деньги приобретают представительную стоимость лишь в процессе своего обращения в отличие от золота, которое обращалось благодаря собственной  стоимости. При параллельном обращении  металлических и бумажных денег  их стоимость определяется стоимостью того количества золота или серебра, которое они замещают: стоимость одной бумажной денежной единицы соответствует стоимости необходимого для обращения количества металла, деленной на количество бумажных денег в обращении.

В то же время, закрепляемое государством официальное золотое содержание денежной единицы, никогда не определяло ее стоимость, а с 1975 г. оно перестало  фиксироваться. Фактически бумажные деньги существуют изолированно от своей металлической  субстанции. При этом внутренняя связь  бумажных знаков стоимости с золотом  определяется тем, что исторически  они возникли как знаки золота, позаимствовав от них свою представительную стоимость, и в течение длительного  времени срослись с действительными  деньгами. Эта связь проявляется  в том, что до сих пор золото служит реальным резервным активом, находящимся под централизованным государственным контролем, а также  является объектом тезаврации.

Бумажные деньги не могут полноценно выполнять функции меры стоимости, поскольку не имеют собственной  стоимости. Они выполняют функцию  средства обращения и средства платежа, а после отмены золотого стандарта  при отсутствии высокой инфляции выполняют также функцию накопления.

Бумажные деньги являются по своей  природе неустойчивыми, так как  они не имеют собственной стоимости, эмиссия неполноценных денег  не всегда регулируется реальными потребностями  оборота в деньгах. При этом не действует механизм стихийного регулирования  количества денег в обращении, поскольку  бумажные деньги не выполняют функцию  накопления в той мере, как металлические  деньги.

Поэтому при бумажных деньгах действие законов денежного обращения  осуществляется через механизм ценообразования. При увеличении массы бумажных денег  сверх потребностей оборота уменьшается  их представительная стоимость или  происходит обесценение денег.

К.Маркс отмечал три причины  обесценения денег:

· избыточный выпуск денег в обращение, связанный с тем, что обычно бумажные деньги выпускаются сверх реальных потребностей оборота для покрытия бюджетного дефицита, военных и других расходов. При этом разность между  номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатание образует эмиссионный  доход государства;

· бумажные деньги обесцениваются в  случае потери доверия населения  к правительству, вплоть до отказа принимать  их в платежи по номиналу;

· влияние, хотя и в модифицированной форме, платежного баланса, поскольку  в условиях падения монетарной роли золота его значение в покрытии дефицита платежного баланса резко сократилось, а бумажные деньги выполнить эту  роль не в состоянии [23, с.28].

Характерно, что устойчивость бумажных денег обеспечивается, прежде всего, соблюдением объективно обусловленной  пропорции между их массой в обращении  и противостоящее ей товарной массой и платными услугами. Соблюдение пропорции  между массой денег и массой товаров  предполагает бездефицитность государственного бюджета. При наличии дефицита его  приходится компенсировать ростом внутреннего  долга и эмиссией "лишних" денег.

1.2 Кредитные деньги: понятие и  виды

Кредитные деньги - это бумажные знаки  стоимости, возникающие на основе кредита. Кредит ведет к значительному  уменьшению издержек обращения. Это  связано с тем, что вместо металлических  денег в обращение вступают банкноты, векселя, чеки, которые тесно связаны  с кредитом. В результате использования  кредитных денег экономятся настоящие  или действительные деньги, в виде которых выступают благородные  металлы, прежде всего, золото.

Обращение денег осуществляется в  основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные деньги лишены собственной стоимости. Однако в  отличие от бумажных денег они  уже с момента своего возникновения  выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между  кредиторами и заемщиками.

Основным эмитентом кредитных  денег является банковская система, которая формирует денежную массу  не только путем выпуска различных  долговых обязательств, но и посредством  создания мнимых вкладов. Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять  формы реальных денег. В данном случае не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.

Различают три основных вида кредитных  денег: вексель, банкнота, чек.

Вексель - это письменное долговое обязательство строго установленной  формы, дающее его владельцу бесспорное право по истечении определенного  срока требовать от должника или  акцептанта уплаты обозначенной денежной суммы.

По сравнению с другими долговыми  обязательствами вексель имеет  следующие особенности: абстрактность, поскольку в нем не объясняются  конкретные причины появления долгового  обязательства; бесспорность обязательства  должника произвести платеж независимо от условий возникновения долга, поскольку правовые особенности  векселя и его оформление строго определяются законом; обращаемость, обусловленную  тем, что множество лиц, находящихся  в регулярных торговых отношениях, могут использовать вексель как  орудие обращения вместо наличных денег .

Векселя бывают простые и переводные, а в зависимости от характера  возникновения они делятся на частные и казначейские. Разновидностью частных векселей являются коммерческие, возникающие на основе сделок купли-продажи  товара в кредит, и финансовые, которые  не имеют подобной товарной основы. Часто финансовые векселя являются дутыми, не обеспеченными ценностями, так как выставляются некредитоспособными  лицами.

Казначейские векселя выпускаются  государством для покрытия своих  расходов. Эти государственные обязательства - разновидность финансовых векселей - являются одной из ликвидных форм вложения капитала. Обычно казначейские векселя приносят высокий процент, широко используются центральными банками  и другими официальными органами.

По своему назначению вексель выполняет  различные функции. Основная из них  состоит в обеспечении оплаты поставленных в кредит товаров, гарантированных  вексельным обязательством Вексель  выступает и в качестве средства кредита, а также используется для  инкассирования. Он становится объектом учета в банке, и под него совершается  платеж до наступления вексельного  исполнения.

Большинство векселей взаимно погашаются через механизм безналичных расчетов путем взаимного зачета вексельных обязательств без участия наличных денег. Но существуют границы замещения  наличных денег вексельным обращением, обусловленные тем, что коммерческий кредит охватывает лишь часть товарооборота, сальдо по взаимному учету вексельных обязательств требует оплаты наличными  деньгами, векселя как частные  долговые обязательства имеют ограниченную сферу обращения среди тех  лиц, которые уверены в платежеспособности векселедателей и индоссантов.

Особым видом кредитных денег  является банкнота. В условиях золотого монометаллизма банкнота есть не что  иное как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может  получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя. В этом определении четко отмечены такие  два характерных признака классической банкноты, как то, что банкнота выпускается  эмиссионным банком взамен коммерческих векселей и разменна на золото по первому  требованию. Поэтому классическая банкнота имела двоякое обеспечение, т.е. вексельное и золотое. Необеспеченная металлом эмиссия банкнот называется фидуциарной.

Несмотря на то, что коммерческий вексель служит непосредственно  основой банкноты, между ними имеются  различия по виду должника, по гарантии и срокам, обусловленные тем, что: должником по векселю является функционирующий  собственник - торговец или промышленник, по банкноте - эмиссионный банк. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех собственников. Поэтому банкноты - общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью; банкнота является бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото в любой момент по предъявлении, в то время как вексель подлежит оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение как денег.

Использование в обращении классических банкнот не ведет к переполнению сферы обращения излишними деньгами, поскольку выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк и, соответственно, с наступлением срока платежа  по кредиту банкноты регулярно возвращаются в эмиссионный банк.

В то же время одно вексельное обращение  банкнот само по себе не может гарантировать  их возврат в банк вследствие того, что: сумма вексельных обязательств обычно превышает сумму цен проданных  товаров; в обращении всегда находится  количество векселей, превышающее реальную потребность оборота в деньгах, причем не только коммерческих, но и  дружеских, бронзовых, казначейских, которые  лишены товарной основы; сроки погашения  векселей не всегда совпадают с фактическими сроками реализации товаров, что  может привести к так называемому  кризису неплатежей; в периоды  экономических кризисов даже коммерческие векселя не оплачиваются в срок, поскольку затрудняется реализация товаров, на основе которых они появились.

Необходимо иметь в виду, что  раньше при хождении классических банкнот  их двоякое обеспечение - кредитное  и металлическое - гарантировало  относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения по сравнению  с казначейскими бумажными деньгами. Закон обращения разменных банкнот  состоял в том, что количество их в обращении было равно количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота являлась представителем обозначенного на ней золотого содержания денежной единицы.

В условиях золотого монометаллизма банкноты отличаются от бумажных денег: по субъекту выпуска; по обеспечению; по порядку выпуска; по закономерностям  обращения.

По характеру эмиссии и влиянию  на экономику банкноты, с одной  стороны, приближаются к бумажным деньгам. Поскольку они наделены принудительным курсом, их эмиссия и обеспечение  связаны с государственными ценными  бумагами. С другой стороны, современные  банкноты сохранили, в известной  мере, кредитную основу, так как  они выпускаются в обращение  в порядке банковского кредитовании хозяйства и государства и  являются элементом ссудного фонда.

Чек - это письменный приказ владельца  текущего счета банка уплатить наличными  или перевести на текущий счет другого лица определенную сумму  банкнот. В основе чека лежит банкнотное обеспечение. Чек служит средством  получения наличных денег с текущего счета банка, средством обращения  и платежа за купленные товары и в погашение долга, а также  безналичных расчетов. Чековое обращение  возникло и развивается на базе расширения кредитных операций, централизации  банковской системы и превращения  центрального банка в основу кредитной  системы.