Банковские проценты, сущность и виды

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 

УЧРЕЖДЕНИЕ  ОБРАЗОВАНИЯ

  «ГРОДНЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 

ИМЕНИ ЯНКИ КУПАЛЫ» 

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ  

Кафедра «Финансы и кредит» 

Курсовая  работа по предмету «Деньги. Кредит. Банки» 
 

БАНКОВСКИЕ ПРОЦЕНТЫ, СУЩНОСТЬ И ВИДЫ 
 

Специальность «Финансы и кредит»

Специализация «Финансы и кредит» 

Автор работы

Студентка 4 курса, 5 группы                                                           

                                                                                                

Руководитель

Преподаватель                                                                             

 
 
 

                                              Гродно 2009

 

РЕФЕРАТ 

   Тема  курсовой работы

   «Банковские проценты, сущность и виды» 

   Работа  содержит: 34 страниц, 2 рисунка, 18 использованных источников литературы.

   Ключевые  слова: банковский процент, депозитный процент, процент по банковским кредитам, функции банковского процента, процентная политика, банковское законодательство.

   Цель  курсовой работы - изучении банковского процента, его сущности и видов.

   Объектом  исследования выступают банковские проценты.

   Предметом исследования настоящей работы являются депозитный процент и процент  по банковским вкладам.

   В работе были использованы следующие методы: синтез, группировка, сравнение, графический и т.д.

 

 

СОДЕРЖАНИЕ 

   Введение…………………………………………………………………….4

   1. банковский процент……………………………...…………………5

   1.1. Сущность  банковского процента, его функции.……………………......5

   1.2. Нормативно-правовая база банковского процента……………………..8

   2. Депозитный процент и процент по банковским кредитам……………….……………………………………………………..14

   2.1. Депозитный  процент в Республике Беларусь………….........................14

   2.2. Процент  по банковским кредитам………………..…………………….17

   2.3. Анализ  процентных ставок в Республике  Беларусь…………………..21

   3. Процентная политика в республике Беларусь………….28

   3.1. Современные  проблемы проведения процентной  политики в Республике Беларусь………………………………………………………….....28

   Заключение………………………………………………………………33

   Список  использованных источников……………………...…35

 

   ВВЕДЕНИЕ 

   Процентная  политика является одним из важнейших  и достаточно сложных инструментов регулирования и воздействия  на экономику государства. Банковский процент всегда присутствует в системе регулирования экономики на макро- и микроуровнях. В механизме воздействия на экономику он превосходит все другие инструменты по степени своей доступности и простоты. Это всегда учитывается при решении проблемы регулирования экономических процессов.

   Таким образом, из вышесказанного вытекает, что выбранная тема курсовой работы весьма актуальна.

   Цель  данной работы состоит в изучении банковского процента, его сущности и видов. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть сущность банковского процента;

- изучить  виды банковского процента;

- рассмотреть  депозитный процент и депозитную  политику;

- рассмотреть  процент по банковским кредитам, его функции и роль;

- проанализировать  изменение процентных ставок  в Республике Беларусь;

- проанализировать  процентную политику в Республике  Беларусь

   Объектом  исследования выступают банковские проценты.

   Предметом исследования настоящей работы являются депозитный процент и процент  по банковским вкладам.

   Курсовая  работа написана на основе учебников и учебных пособий, нормативно-правовых и законодательных актов, материалов периодических изданий, электронных статей, Интернета.

   В работе были использованы следующие  методы: синтез, группировка, сравнение, графический и т.д. 

 

1. СУЩНОСТЬ БАНКОВСКОГО ПРОЦЕНТА 

1.1. Сущность  банковского процента, его функции и виды 

  Процент - часть прибыли, которую заемщик  выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная форма цены»  ссудного капитала. Источником процента выступает прибавочная стоимость, создаваемая в процессе производительного использования ссудного капитала. Разделение прибыли, получаемой при использовании ссудного капитала, на процент, присваиваемый ссудным капиталом, и собственно прибыль - предпринимательский доход, получаемый заемщиком, происходит под влиянием спроса и предложения на рынке ссудных капиталов. Таким образом, процент выражает отношения между кредитором и заемщиком и выступает в форме определенной процентной ставки. [1]

  Ссудный процент – это плата за временное пользование ссужаемой стоимостью. Банковский процент – один из наиболее развитых видов процентов.

  Существуют  различные виды ссудного процента:

  - по формам кредита: банковский, по государственному кредиту,  по коммерческому кредиту, по лизингу и др.;

  - по видам кредитора: коммерческих  банков, центрального банка, небанковских  финансово-кредитных организаций,  ломбардов и др.;

  - по срокам кредитования: по краткосрочным  кредитам, по долгосрочным кредитам;

  - по видам операций кредитора: депозитный, по кредитам, учётный, ставка рефинансирования;

  - по методам установления процентных  ставок: фиксированный (твёрдый), плавающий,  базисный (базовый), дисконтный. [7, с.402]

  Банковский  процент имеет свою сферу функционирования и влияния. Прежде всего он выполняет функцию перераспределительную – перераспределяет часть доходов между субъектами хозяйствования, между собственниками в пользу тех или других. Являясь налогоплательщиком, кредитор через платежи в бюджет перераспределяет часть средств в распоряжение государства, в том числе и средства, полученные в виде процента.

  Посредством уровней ссудного процента уравновешивается соотношение спроса и предложения  кредита, рациональное сочетание собственных  и заёмных средств. Это достигается  при выполнении банковским процентом регулирующей функции. Регулирующее воздействие на воспроизводство достигается путём распределения ссудных капиталов между предприятиями, отраслями. Посредством процента осуществляется регулирование объёма привлекаемых банком депозитов, текущей ликвидности банка. Для современных экономических отношений характерно усиление роли процента в составе инструментов денежно-кредитной политики.

  Третья  функция процента – сохранение ссудного фонда. Сохраняется не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и обеспечивается его увеличение за счёт разности между процентами, получаемыми кредитором, и процентами, уплачиваемыми им. Стоимость, вернувшаяся от кредитополучателя к кредитору, не теряет своих качеств. Сохраняя благодаря проценту свои потребительские свойства, она готова вступить в новый оборот и наряду с другими экономическими инструментами активно воздействовать на общественное развитие. [7, с.401-402]

  Процентная  ставка определяется в соответствии с конкретными условиями использования ссудного капитала и является объектом денежного и кредитного регулирования со стороны центрального банка. Величина процентных ставок способствует либо притоку денежного капитала на внутренний рынок с денежных рынков других стран, либо его оттоку. Поэтому мобильность денежного капитала на этих рынках очень высокая, а его движение между различными национальными денежными рынками отражается в процентных ставках.

  В соответствии с классическими представлениями  изменение процентных ставок происходит под воздействием нормы прибыли. Фактически же уровень ставок стихийно устанавливается в зависимости от спроса и предложения ссудного капитала. В свою очередь, спрос и предложение определяются многими факторами: фазой развития экономики, степенью воздействия государства на экономику, политикой центральных банков, внешними факторами и т.д.

  Существует  ряд факторов, влияющих не столько  на спрос и предложение, сколько  на величину ставок процента. К ни можно  отнести ожидаемые темпы инфляции, кредитные риски, налоги, движение валютного курса и др. [1]

   Процент отражает экономические отношения, возникающие на базе кредита. Субъектами этих отношений являются кредитор и  кредитополучатель, выступающие соответственно как получатель и плательщик процента. Отношения кредитора и кредитополучателя, фиксируемые категорией процента, устойчивы и постоянно воспроизводятся, поскольку реализуют интересы участников кредитной сделки. Интересы каждой из сторон противостоят друг другу, однако реализованы они могут быть только друг через друга. Эффект от использования кредита становится условием (источником) оплаты предоставляемых кредитором кредитов и позволяет реализовать интерес кредитополучателя суммой средств, оставшейся после уплаты процента. Отношения двух сторон не сложатся, если одна сторона (кредитор) не получит части доходов в виде ссудного процента, а другая сторона (кредитополучатель) не удовлетворит через кредит своих интересов в дополнительных ресурсах и в получении доходов. Столкновение интересов участников кредитной сделки приводят к разделению прибыли на вложенные средства между кредитором и кредитополучателем, и эти доли не всегда равные. [7, с.400-401]

   Таким образом, банковский процент - часть прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная форма цены» ссудного капитала; процент выражает отношения между кредитором и заемщиком и выступает в форме определенной процентной ставки. Банковский процент выполняет такие функции как перераспределительную, регулирующую и функцию сохранения ссудного фонда.  

   1.2. Нормативно-правовая база банковских  процентов 

  Отношения, регулируемые банковским законодательством, составляют систему экономических  общественных отношений по мобилизации  и использованию временно свободных  денежных средств. Банковское законодательство определяет принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними.

   Банковское  законодательство Республики Беларусь – система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.