Министерство
образования и науки РФ
Федеральное
агентство по образованию
Ростовский
Государственный Экономический
Университет «РИНХ»
Финансовый
факультет
Реферат
по дисциплине:
основы финансовых знаний
на тему:
«Банки их виды и функции»
Выполнила:
студентка 1 курса гр.№517
Мазилкина
Ж.В.
Проверил:
проф. Иванченко И.С.
г. Ростов-на-Дону
2010г.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
……………...……………………………………………………….......3
История
возникновения и развития банка…………………………....................5
Виды
банков ……….…....……………………………………………………….13
Функции
банков ……………………………………………………....................20
Сущность
банков ………………………………………………………………..23
Банковская
система …………………………………………………………….27
Заключение………………………………………………………………………29
Список
литературы……………………………………………………...............30
Введение
Банковская
система – одна из важнейших и
неотъемлемых структур рыночной экономики.
Развитие банков, товарного производства
и обращения шло параллельно
и тесно переплеталось. При этом
банки, проводя денежные расчёты, кредитуя
хозяйство, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышает общую
эффективность производства, способствуют
росту производительности общественного
труда.
Современная
банковская система – это важнейшая
сфера национального хозяйства любого
развитого государства. Её практическая
роль определяется тем, что она управляет
в государстве системой платежей и расчётов;
большую часть своих коммерческих сделок
осуществляет через вклады, инвестиции
и кредитные операции; наряду с другими
финансовыми посредниками банки направляют
сбережения населения к фирмам и производственным
структурам. Коммерческие банки, действуя
в соответствии с денежно-кредитной политикой
государства, регулируют движение денежных
потоков, влияя на скорость их оборота,
эмиссию, общую массу, включая количество
наличных денег, находящихся в обращении.
Стабилизация же роста денежной массы
– это залог снижения темпов инфляции,
обеспечение постоянства уровня цен, при
достижении которого рыночные отношения
воздействуют на экономику народного
хозяйства самым эффективным образом.
Современная
банковская система – это сфера
многообразных услуг своим клиентам.
От традиционных депозитно-ссудных
и расчётно-кассовых операций, определяющих
основу банковского дела, до новейших
форм денежно-кредитных и финансовых инструментов,
используемых банковскими структурами
(лизинг, факторинг, траст и т.д.)
Особенно
важным видится развитие банковской
системы за рубежом, так как именно
практика зарубежных банков в развитых
странах предопределяет становление современной
отечественной банковской системы, приближает
её к международным стандартам.
Сегодня,
в условиях развитых товарных и финансовых
рынков, структура банковской системы
резко усложняется. Появляются новые
виды финансовых учреждений, новые кредитные
учреждения, инструменты и методы обслуживания
клиентуры.
История
возникновения и
развития банка
Банки
являются основой экономики, своеобразной
кровеносной системой экономического
общества. Без них не может существовать
современное общество, так как именно
банки, являясь центром, через которые
осуществляются платежи, формируют нормальное
функционирование предприятий, проведение
платежей и расчетов осуществление товарно-
денежных отношений.
В то же время именно благодаря банкам
осуществляется перераспределение средств
от тех, у кого имеются свободные денежные
средства, тем, кому они в данный момент
необходимы, благодаря мобилизации свободных
денежных средств и выдачи кредитов.
Слово «банк» происходит
от итал. «bariko» - стол. Первоначально банки
были исключительно конторами, производящими
различные денежные операции, и преимущественно
меняльными конторами (лавками). Постепенно
меняльное дело расширяется, за счет выдачи
разнообразных ссуд и привлечения денежных
средств, и появляются банки, которые выдают
кредиты, принимают вклады и проводят
расчетные операции.
Выделяют четыре
основных этапа развития банковской
деятельности:
I этап - от античности
до возникновения Венецианского
банка;
II этап - с 1156
г. до учреждения Английского банка
- 1694 г.;
III этап - с 1694
г. до конца XVIII-B.;
IV этап - с начала
XIX в. до настоящего времени.
1
этап. Ранее не существовало банков
в современном значении этого слова. Трудно
установить, в какой именно стране впервые;
появились зачатки банковской деятельности.
Доказано, что за 2300 лет до н.э. у халдеян
существовали торговые товарищества,
занимающиеся выдачей ссуд и переводными
денежными операциями. По словам Капелли,
у китайцев за 2000 лет до н.э.. существовало
даже чековое обращение. Нет сомнения,
что в Вавилоне, где, по-видимому, нужно
искать начало появления денег и денежного
хозяйства в мировой истории, в VI в. до
н.э. уже существовали банкиры, принимавшие
процентные денежные вклады и выдававшие
ссуды под письменные обязательства и
под залог разных ценностей.
Особой славой
пользовалась банкирская фирма «Эгиди»,
деятельность которой, как видно
из найденного дневника и клиентских
счетов этой фирмы, была очень разнообразна.
Очень развитая
банковская деятельность существовала
также в Элладе, где ведением банковского
дела занимались жрецы. Храмы обыкновенно
получали большие доходы от их земельной
собственности, денежные штрафы, подарки
и т.д. Задача жрецов заключалась в том,
чтобы путем умелого заведования имуществом,
выдачи ссуд и участия в выгодных предприятиях
увеличить доходы и собрать такие сокровища,
которые давали бы возможность достойно
поддерживать великолепие святыни. Деньги
использовались в виде выдачи ростовщических
кредитов, которые за счет большого процента
приносили доход. Появились новые виды
кредитов, например, под залог имущества,
если они не возвращались, имущество переходило
в собственность церкви.
Храмы, в особенности
Делосский, Дельфийский, Эфесский и
Самосский, принимали на хранение деньги
за определенную процентную плату и хранили
их в специальных подвалах-хранилищах.
Постепенно с ослаблением и исчезновением
этих святынь ослабевала и совсем прекратилась
роль храмов как банков. Так, например,
в Фоцийскую войну в 1355-1356 гг. произошло
разграбление огромных сокровищ храмов
и их существование как банков прекратилось.
IV в. до н.э.
в Афинах конкурентами храмов
выступают «трапециты» (трапезиты),
название которых пошло от
греч. трапеза, означающего стол,
на котором менялы проводили
свои операции. Они занимались хранением
денег, выдачей кредитов. Разнообразие
банковских операций привело к специализации
трапецитов - появились специализированные
банки. Так, например, существовали аргираймосы,
которые занимались меняльным делом, и
довейстаи, которые выдавали не только
ростовщические ссуды, но и промышленные,
осуществляли долгосрочные инвестиции
в промышленные предприятия, за что получали
определенные проценты.
Дальнейшее
развитие банковского дела привело
к появлению и распространению
банков в Египте, где А. Македонским
были организованы
«Королевские
банки», которыми управляли греки. Банковское
дело в Риме было организовано по образу
и подобию греческих банков в
III в. до н.э. Банки получили название
аргентарии или мензарии, производившие
свои операции на форуме. Они принимали
деньги на хранение, осуществляли переводную
операцию и выдавали ссуды - ростовщические,
промышленные, под залог недвижимости
- ипотечные. Они также занимались организацией
аукционов и проведением их.
Начиная с эпохи
великого переселения до Крестовых
походов, банковская практика ограничивалась
меняльным делом. Ввиду того что перевозка
денег была связана с громадным риском,
менялы занимались также выдачей денежных
переводов на города, где происходили
ярмарки или где у них были деловые отношения
с местными менялами. Это было связано
с появлением бумажных денег: золото стиралось
и теряло свою ценность, поэтому ушли мелкие
золотые монеты, их заменили медью и серебром.
Деньги, используемые в каждой стране,
имели свое денежное содержание или название,
поэтому купцам приходилось не только
перевозить, но и менять деньги. В этом
им помогали менялы или банкиры. В дальнейшем
такие переводные (конверсионные) операции
получили довольно широкое распространение.
II
этап. Банки постепенно распространились
по всей Италии, много их появилось в больших
торговых центрах, ганзейских городах
Генуе, Венеции, во Флоренции, а затем и
во Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии.
Ненормальное положение международных
и денежных оборотов, вследствие обесценения
и разнородности меновой единицы и злоупотреблений
менял, вынудили некоторые городские управления
и торговые классы открыть общественные
банки. К этому в особенности привело то
обстоятельство, что у банкиров постепенно
сосредотачивались все наличные средства
торгового класса, которые вследствие
этого производили между собой денежные
расчеты не наличными деньгами, а безналичными
расчетами, т.е. путем письменного переноса
денег со счета должника на счет кредитора
в книгах банкиров. Эта операция получила
название «жирооборот» (в переводе с греч.
- круг).
Первые общественные
банки появились в Италии. Там,
в Венеции, в 1156 г., образовался жиробанк
«Монтеньева» - общественное учреждение,
куда вносились налоги и которые
производили некоторые банковские
операции и подразделялись на светские
горы и горы, учрежденные для борьбы с
ростовщичеством, которые находились
под покровительством духовенства. В 1407
г. банк «Святого Георгия» был организован
путем слияния многих мелких общественных
банков и находился под покровительством
г. Генуи. В качестве кредитора республики
банк имел колоссальные привилегии. В
1463 г. банку Папой Римским было дано право
отлучать от церкви всех должников, которым
он пользовался 42 года. Поэтому у банка
должников не было. В жиробанк этот банк
был преобразован только в 1675 г.
В 1587 г.
в Венеции после краха известного
крупного частного банка Пизаны
был открыт государственный жиробанк
под названием Banco di Rialto.
Функции этих банков
заключались в следующем:
1. Принимали
деньги на хранение, что уже
было важно для того времени, отличавшегося
отсутствием безопасности.
2. Торговый класс,
оставляя деньги на своих счетах
в банках, распоряжался ими путем
переводов или посредством переносов
со своих счетов на счет
получателя, если клиент имел
счет в том же банке. Для
торгового класса это служило экономией
времени. В основу операций банка была
положена меновая единица (банковские
деньги) известного наименования Bankgeld,
Curantgeld, Hamburger Mark-Banco. Она соответствовала
определенному весу и пробе благородного
металла, хранившегося в подвалах банка,
и пользовалась и денежных расчетах громадной
популярностью.
Таким образом,
на втором этапе банки были исключительно
жиробанками, но не депозитными в
современном смысле слова, так как
вклады принимались, но пользоваться,
ими для собственных операций было нельзя.
Поэтому клиенты не получали за них проценты,
а платили комиссионное вознаграждение.
III
этап. Дальнейшее развитие банков происходило
в Англии, где появилось много банков,
главным образом банкиров. Основным банком
явился Английский банк. Он был создан
в 1694 г. шотландцем Уильямом Петерсоном
с уставным капиталом 1 200 000 фунтов стерлингов
для решения правительственных финансовых
затруднений. В силу того что капитал был
изъят государством, были выпущены банковские
билеты на эту же сумму. Банк мог расплачиваться
этими билетами, имел право торговать
золотом (монополист), дисконтировать
векселя (вексель покупается по стоимости
ниже номинала, а продается по номиналу,
полученная разница с продажи и есть дисконт).
Появилось залоговое
право. Банк мог предоставлять ссуды под
залог имущества с условием, что, если
деньги не будут возвращены в определенный
срок, банк может забрать имущество. Банку
было разрешено принимать вклады для пополнения
своего капитала и выплачивать по ним
проценты.
Возникают специализированные
банки: в Шотландии - Королевский (1695
г), Банк Британской компании для торговли
холстом (1706 г), Венский банк (1703 г), Прусский
банк для морской торговли (1767 г),
Парижская учетная касса (1776 г), Петербургский
банк (1780 г). В этих банках появляется новый
способ расчетов: не только путем переносов
со счета на счет и переводов, но и посредством
чекового обращения. В настоящее время
до 80% расчетов за рубежом осуществляется
чеками.
Только на этом
этапе появляется прием вкладов. После
многолетней практики банки пришли к выводу:
сумма депонированных у них денег мало
изменяется, данные выплаты обыкновенно
покрываются поступлениями, постепенно
остаток вклада даже увеличивается и следовательно,
более или менее значительную часть вверенных
им денег они без ущерба для вкладчиков
могли "бы пустить в оборот путем учета
векселей и выдачи ссуд. Заключение это
получило практическое применение, и сразу
изменился характер вкладов и самих банков,
они превратились в депозитные банки.
Вкладчики, для которых эта перемена не
осталась тайной, отказались от уплаты
комиссионных и потребовали выплаты им
процентов. Депозитная операция («депозит»
в переводе с англ. - вклад) получила широкое
распространение. Появились три основных
вида вкладов: до востребования, срочные
и сберегательные.