Расследование налоговых преступлений: криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы

105. Смирнов М.П.  Зарубежная налоговая и криминальная  полиция и их оперативно-розыскная  деятельность. М., 2000.

106. Снетков В.А.  Экспертная криминалистическая  диагностика. М.,1997.

107. Соловьев  И.Н. Налоговые преступления: практика  работы органов налоговой полиции  и судов. М., 2002.

108. Сологуб Н.М.  Налоговые преступления: методика  и тактика расследования. М., 1998.

109. Сутырин С.Ф., Погорлецкий А.И. Уклонение от  уплаты налогов и масштабы  фискальных преступлений. М., 1998.

110. Уголовно-процессуальная  деятельность налоговой полиции  // Под ред. В.А. Михайлова, М., 1995.

111. Уткин М.  С. Некоторые вопросы общей  методики расследования преступлений. Омск, 1986. Шаталов А.С. Криминалистические  алгоритмы и программы. Теория. Прикладные аспекты. М., 2000.

112. Четвериков B.C., Четвериков В.В. Криминология. М., 1997.

113. Чичелов Ю.В., Сомик К.В. Информационно-аналитическая  работа в федеральных органах  налоговой полиции. М., 1999.

114. Чувильский  Н.П., Дьячков A.M. Выявление и особенности  расследования уклонения от уплаты  налогов с помощью бухгалтерского  учета. Волгоград, 1998.

115. Яни П.С.  Вопросы применения норм об  ответственности за налоговые  преступления / /Экономические и  служебные преступления. М., 1997.

116. Диссертации  и авторефераты 

117. Белоусова  С.С. Уголовная ответственность  за уклонение от Р уплаты  налогов. Дисс. канд. юрид. наук. М., 1996.

118. Берова Д.М.  Уголовно-правовая борьба с уклонением  от уплаты налогов. Автореф.  дисс. .канд.юрид.наук. Ростов-на-Дону, 1997.

119. Ботвинкин  М.Ю. Уголовная ответственность  за преступления в сфере налогообложения.  Дисс. канд. юрид. наук. М., 1997.

120. Витвицкий  В.В. Уголовно-правовые аспекты  ответственности за уклонение  от уплаты налогов. Дисс. канд. юрид. наук. М., 1995.

121. Дементьев  А.С. Проблемы борьбы с экономической  преступностью и коррупцией. Автореф.  дисс. канд. юрид. наук. Н-Новгород, 1997.

122. Жбанков В.А.  Концептуальные основы установления  личности преступника в криминалистике. Дисс.- докт. юрид. наук. М., 1995.

123. Егоров В.А.  Налоговые преступления и их  предупреждение.i' L

124. Автореф. дисс. ,.'Канд.юрид.наук. Самара, 1999.

125. Кот А.Г.  Уголовная ответственность за  преступления в сфере налогообложения  (по материалам России, Беларуси, Литвы и Польши). Дисс. .канд.юрид.наук. М., 1995.

126. Кузнецов  А.П. Уголовная политика в сфере  борьбы с налоговыми преступлениями. Автореф. дисс. канд. юрид. наук. Н-Новгород, 1995.

127. Кучеров И.И.  Расследование налоговых преступлений. Дисс. канд. юрид. наук. М., 1995.

128. Кучеров И.И.  Налоговая преступность: криминологические  и уголовно-правовые проблемы. Дисс. .докт.юрид.наук. М., 1999.

129. Лопашенко  Н.А. Преступления в сфере экономической  деятельности: понятие, система,  проблемы квалификации и наказания.  Автореф. дисс.докт. юрид. наук. Саратов, 1997.

130. Матушкина  Н.В. Криминалистическая модель  преступной деятельности по уклонению  от уплаты налогов и ее использование  в целях выявления и раскрытия  преступлений этого вида. Автореф.  дисс.канд. юрид. наук. Ижевск, 1997.

131. Мищук Н.И.  Уголовная ответственность за  уклонение от подачи декларации  о доходах. Автореф.дисс. .канд.юрид.наук. Харьков, 1992.

132. Пирцхалава  К.А. Выявление и первоначальный  этап расследования уклонений  от уплаты налогов или страховых  взносов в государственные внебюджетные  фонды. Дисс. канд.юрид.наук. М., 1999.

133. Платонова  JT.B. Криминологическая характеристика  преступлений в сфере налогообложения.  Дисс. .канд.юрид.наук. М., 1997.

134. Побединская  Н.В. Уголовно-правовые и криминологические  проблемы налоговых преступлений. Дисс. .канд.юрид.наук. М., 1999.

135. Решетняк  Н.С. Организация и тактика  оперативно-розыскной деятельности  по предупреждению, выявлению и  раскрытию налоговых преступлений. Автореф.дисс.канд.юрид.наук. М., 1996.

136. Рольян В.П.  Налоговые преступления: квалификация  и предупреждение. Автореф.дисс. канд.юрид.наук. Ставрополь, 2000.

137. Сальников  А.В. Уголовно-правовые проблемы  ответственности за неуплату  налогов и обязательных платежей. Автореф.дисс. .канд.юрид.наук. СПб., 1995.

138. Сергеев JI.A. Расследование и предупреждение  хищений, совершенных при производстве  строительных работ. Автореф.  дисс.канд. юрид. наук. М., 1996.

139. Середа И.М.  Уклонение от уплаты налогов:  уголовно-правовые и криминологические  аспекты. Автореф. дисс. .канд.юрид.наук. Иркутск, 1998.

140. Сиюхов А.Р.  Налоговые преступления: проблемы  квалификации (по материалам Краснодарского' края и Республики Адыгея). Автореф.  дисс.канд.юрид.наук. Карснодар, 2000.

141. Соловьев  И.Н. Уголовно-правовая и криминологическая  характеристика налоговых преступлений (ст.ст. 198 и 199 Уголовного кодекса  Российской Федерации). Дисс. .канд.юрид.наук. М., 1999.

142. Тришкина  Е.А. Методика расследования преступлений  в сфере налогообложения. Автореф.  дисс.канд. юрид. наук. Волгоград, 1999.1. Научные  статьи 

143. Абдумаджидов  Г.А. Типичные следственные ситуации  на первоначальном этапе расследования  // Проблемы первоначального этапа  расследования. Ташкент, 1986. С. 7-13.

144. Алмазов С.Н.  Налоговая преступность угроза  экономической безопасности России // Первая межведомственная научно-практическая  конференция ФСНП России. М., 1998. С. 11-16.

145. Александров  И.В. Криминалистические проблемы  возбуждения уголовных дел от  уплаты налогов // Вест. Моск. ун-та. 2002. № 4. С. 48-59.

146. Арсентьева  С.С. Некоторые аспекты расследования  налоговых преступлений // Актуальные  проблемы борьбы с преступностью.  Челябинск, 1997.

147. Баев О  .Я., Гуняев В. А. Методические  основы расследования отдельных  видов преступлений // Расследование  отдельных видов преступлений. М., 1995. С. 3-10.

148. Берова Д.М.  Проблемы повышения эффективности  борьбы с уклонением от уплаты  налогов // Новый Уголовный кодекс  РФ: проблемы борьбы с преступностью.  Ростов-на-Дону, 1997. С.87-91.

149. Васильев  В.П. Некоторые тенденции развития  экономики России в 1999-2000 гг. и  их влияние на налоговую преступность // Экономика и управление: теория  и практика. Пенза, 2001.

150. Васильев  В.П. Актуальные проблемы совершенствования  методов выявления, предупреждения  и пресечения налоговых преступлений // Сборник материалов второй межведомственной  научно-практической1.конференции ФСНП  России. Москва, 1999.

151. Гаврилова  Т.В. О налоге на доходы физических  лиц // Налоговый вестник. 2003. №  1. С. 50-55.

152. Гаврилов  Д.В., Гаврилова С.Н., Тютюрюков Н.Н.  Налоговый статус и налогообложение  иностранных физических лиц // Налоговый вестник. 2003. № 1. С. 56-60.

153. Емельянов  С.В., Микулич Д.О. Особенности  декларационной компании 2003 года // Налоговый вестник. 2003. № 1. С.41-49.

154. Ищенко Е.П.  Планирование и программирование  расследования на первоначальном  этапе // Версии и планирование  расследования. Свердловск, 1985. С. 76-82.

155. Козлов В.А.  Криминалистические проблемы борьбы  с налоговыми преступлениями // «Черные  дыры» в российском законодательстве. 2002. № 4. С. 107-141.

156. Кондрашова  Т.В. Уголовная ответственность  за налоговые преступления Актуальные  проблемы реформирования экономики  и законодательства России и  стран СНГ 2002. Ч. 3. Челябинск, 2002. С. 325329.

157. Коновалова  В.Е. Логико-психологические аспекты  построения версий // Версии и  планирование расследования. Свердловск, 1985. С. 3-9.

158. Коновалова  В.Е., Колесниченко А.Н. Теоретические  проблемы криминалистической характеристики // Криминалистическая характеристика  преступлений. М., 1984. С. 15-19.

159. Крохина Ю.  Неисполнение налоговой обязанности  как основание юридической ответственности  // Уголовное право. 2003. № 1. С. 95-97.

160. Крылов И.Ф.  Криминалистическая характеристика  и ее место в системе науки  криминалистики и в вузовской  программе // Криминалистическая  характеристика преступлений. М., 1984. С. 31-34.

161. Кучеров И.И.  Вопросы тактики расследования  налоговых преступлений // Вестник  Министерства внутренних дел  Российской Федерации. 1994. № 6. С. 34-39.

162. Кучеров И.И.  Возбуждение уголовных дел по  фактам сокрытия объектов налогообложения  // Экономика и преступность. М., 1996. С. 112117.

163. Лавров В.П.  Исходные следственные ситуации  как объект кафедрального исследования // Исходные следственные ситуации  и криминалистические методы  их разрешения. М., 1991. С. 3-10.

164. Лившиц Е.М.  Тактика использования специальных  познаний в раскрытии и расследовании  преступлений. Назначение и производство  судебных экспертиз // Тактика  следственных действий. М., 1997. С. 162-170.

165. Лузгин И.М.  Методика изучения, оценки и разрешения  исходных следственных ситуаций // Исходные следственные ситуации  и криминалистические методы  их разрешения. М., 1991. С. 11-30.

166. Магомедов  Д., Ковалев В. Особенности квалификации  налоговых преступлений // Законность. 2003. № 2. С. 35-38.

167. Мазур С.  Особенности квалификации отдельных  преступлений в сфере экономики  // Рос. юстиция. 2003. № 4. С.45-47.

168. Матушкина  Н.В. Криминалистический анализ  информационных процессов в преступной  деятельности уклонения от уплаты  налогов //

169. Криминалистика, криминология и судебные экспертизы  в свете системно-«деятельного  подхода. Ижевск, 1997. С. 123-127.

170. Полищук Д.А., Парфентьев А.В. Уклонение от  уплаты налогов: уголовно-правовой  аспект // Законодательство. 2002. № 12. С. 24-32; 2003. № 1.С. 33-42.

171. Разгулин  С.В. О налоговой амнистии // Налоговый  вестник. 2003. № 1. С. 3-5.

172. Реховский  А.Ф. Версии на первоначальном  этапе расследования // Проблемы  оптимизации первоначального этапа  расследования. Свердловск, 1988. С. 33-36.

173. Реховский  А.Ф. О понятии и классификации  криминалистических версий // Правовая  реформа и актуальные вопросы  борьбы с преступностью. Владивосток, 1994. С. 152-159.

174. Ривкин К.  Защита налогоплательщиков // Закон. 2003. № 3. С. 9098.

175. Самойличенко  А.Н. Проблемы оценки заключения  эксперта // Актуальные проблемы  реформирования экономики и законодательства  России и стран СНГ 2002. Ч. 2. Челябинск, 2002. С. 7-8.

176. Седова Т.А.  Значение криминалистической характеристики  для разработки программ расследования/ЛГеоретические  и практические проблемы программирования  процесса расследования преступлений. Свердловск, 1989. С. 52-60.

177. Семенцов  В.А. Общие правила производства  следственных действий в новом  УПК // Актуальные проблемы реформирования  экономики и законодательства  России и стран СНГ 2002. Ч. 3. Челябинск, 2002. С. 1015.

178. Сокол М.П.  Новое в налогообложении доходов  физических лиц // Налоговый вестник. 2003. № 1. С. 36-40.

179. Старостин  В.Е., Яровенко В.В. Криминалистическая  характеристика и следственная  ситуация: соотношение понятий // Криминалистические методы расследования  преступлений. Тюмень, 1994. С.44-51.

180. Турчин Д.А.  Тактическая операция «Групповой  обыск» // Криминалистические методы  расследования преступлений. Тюмень, 1994. С. 3-10.

181. Филиппов  А.Г. К вопросу о тактике  следственных действий // Актуальные  вопросы использования достижений  науки и техники в расследовании  преступлений органами внутренних  дел. М., 1990. С. 80-86.