Криминологическая характеристика и профилактика преступлений в сфере экономики

     В России при создании нового уголовного кодекса реализован широкий подход к определению преступлений, определяемых как экономические. В действующем  УК имеется раздел "Преступления в сфере экономики", в который  вошли три главы с 47 статьями о преступлениях против собственности, о преступлениях в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих организациях. Вместе с тем, в этот раздел не вошли должностные преступления (злоупотребления, взяточничество и др.), компьютерные преступления, преступления, связанные с посягательством на интеллектуальную собственность и авторские права и ряд других, традиционно относящихся к экономическим. С другой стороны, ряд преступлений против собственности не относятся к экономическим (преступления, связанные с прямым посягательством на собственность (кража, грабеж, разбой, уничтожение или повреждение имущества), а также иные преступления против собственности, не связанные с экономической деятельностью).

     По  мнению В. В. Лунеева, при всем разнообразии подходов, имеющихся в мировой литературе, суть экономической преступности в странах с рыночной экономикой составляют преступления, совершаемые корпорациями против государственной экономики, против других корпораций, служащими корпораций против самой корпорации, корпорациями против потребителей⁷.

     Анализ  используемых подходов к определению  понятия экономической преступности, позволяет, на наш взгляд, сделать  вывод о нецелесообразности как  чрезмерно расширительного, так и ограничительного подходов к дефиниции понятия экономической преступности.

     Широкая трактовка, воплощенная в структуре  нового УК РФ, стирает различительную грань между новой экономической  преступностью и традиционной имущественной  преступностью. Между тем одна из целей введения данного понятия и состояла в конструировании категории, отражающей новейшие формы преступных посягательств в экономической сфере.

     «Значительная категория преступлений экономической направленности совершается сегодня с использованием правовых форм экономических отношений полноценными субъектами экономических отношений. Однако при этом они не осуществляют профессиональной деятельности»⁸.

     Традиционный  подход к дефиниции экономической  преступности не принимает во внимание появление новых субъектов экономических по своей сущности преступлений в связи со значительным усилением роли государства в современной экономике. Последнее выразилось, в частности, в увеличении размеров и доли валового внутреннего продукта, перераспределяемого через систему государственных финансовых фондов (в России - бюджеты различных уровней, целевые внебюджетные фонды). И это с неизбежностью порождает новую категорию злоупотреблений, связанных с формированием, распределением и перераспределением финансовых ресурсов через эти фонды. «Среди субъектов указанных преступлений оказываются многочисленные лица, на которых возложена обязанность платить налоги и другие обязательные платежи в эти фонды, а также лица, необоснованно претендующие на право получения из этих фондов пособий, субсидий и других выплат. Совершение данных преступлений не связано с осуществлением ими профессиональной деятельности»⁹.

     Следующим обстоятельством является стремительное  развитие компьютерных, в том числе, интернет-технологий, их активное использование в бизнесе и другой экономической деятельности. Сегодня это важнейшая тенденция развития современной экономики. Расширяющееся применение интернет-технологий для организации торговли ценными бумагами, расширение сферы электронных расчетов, "электронной наличности", интернет-коммерции, компьтеризация многих функций в сфере бизнеса и другой экономической деятельности порождают и новую специфическую область криминальной активности.

     Субъектами  преступлений, активно использующими  высокие технологии, наряду с лицами, выполняющими профессиональные функции в организации, становятся практически любые лица. Причем преследуемые ими цели, используемые ими методы и располагаемые ими возможности практически не отличаются от тех, которых присущи преступникам по роду занятости.

     Таким образом, стремительное развитие экономической  системы приводит к не менее стремительному изменению круга субъектов, способных  эксплуатировать в криминальных целях легальные экономические  институты. При этом изменение самих  методов криминального поведения позволяет заключить, что критерий осуществления экономических преступлений в процессе профессиональной деятельности является лишь одной из форм подобной эксплуатации и отличается известной узостью и неадекватностью.

     В связи с этим представляется более обоснованным к экономическим относить преступления, которые соответствуют хотя бы одному из следующих критериев:

     совершаются в процессе профессиональной деятельности;

     совершаются в процессе и под прикрытием законной экономической деятельности (в том числе предпринимательской);

     совершаются в процессе и под прикрытием финансовой деятельности государства и органов  местного самоуправления;

     совершаются в сфере компьютерной информации в связи, под прикрытием или при  посягательстве на субъектов профессиональной, экономической деятельности, финансовой деятельности государства.

     Обобщая, можно отнести к экономическим  преступлениям уголовно наказуемые виновные общественно опасные деяния, посягающие или использующие легальные  экономические институты, то есть правила, формы, процедуры, контрольные и санкционные механизмы экономической деятельности в любых ее формах. При этом конкретный перечень претерпевающих преступную эксплуатацию и прямое посягательство институтов остается принципиально открытым.

     Особенностью данного подхода является отнесение к категории экономических преступлений всех деяний, которые совершаются в процессе участия в осуществления легальной экономической деятельности и/или под прикрытием ее институтов: профессиональной деятельности, экономической, в том числе предпринимательской деятельности, обязательственных отношений, финансовых инструментов, финансовых и хозяйственных операций, систем и методов учета, компьютерной обработки данных, электронных средств доступа. В рамках данного подхода к экономическим следует отнести преступления, совершаемые как субъектами, осуществляющими профессиональную деятельность на законном основании, так и теми, кто использует ее для совершения преступления или имитирует ее осуществление для криминального использования институциональной среды легальной деятельности. То же можно сказать о финансовых инструментах (деньги, ценные бумаги, банковские документы): к экономическим преступлениям следует отнести как использование в криминальных целях подлинных инструментов, так и их фальсификацию (изготовление и сбыт поддельных денег и ценных бумаг, электронных карт и т.п.). «К экономическим преступлениям относятся также деяния, связанные с использованием атрибутов легальной деятельности для сокрытия, маскировки общественно опасных деяний»¹⁰.

     Иными словами критерием отнесения  преступных деяний к экономическим  является не субъект преступления, а также не объект посягательства, но, прежде всего, modus operandi, метод совершения и сокрытия. При этом рассмотренные  выше важнейшие криминологические признаки экономической преступности, отмеченные выше, не теряют своего значения. Некоторые из них, однако, перестают быть всеобщими и обязательными для всех категорий рассматриваемых деяний.

     В заключении рассмотрим некоторые отличия  экономической преступности от преступности традиционной имущественной (кражи, грабежи, разбои и т.д.). Экономическая преступность отличается следующими особенностями:

     «При совершении традиционного преступления есть преступник, который должен быть пойман, а факт самого преступления в большинстве случаев очевиден. В экономическом преступлении сам факт совершения преступления сомнителен либо труднодоказуем. При этом используются изощренные способы сокрытия следов, исполнителей, преступно полученных средств»¹¹.

     «Если традиционный преступник приговаривается к лишению свободы, то для него сдерживающий эффект этого наказания в большинстве случаев мал. Применение же этой меры в отношении экономического преступника более эффективно, поскольку он, прежде всего, боится потерять свой социальный статус и респектабельность, без чего он не сможет выступать как деловой партнер»¹².

     Большинство членов общества относятся безразлично  к экономической преступности. Основанием такого безразличия может служить  то обстоятельство, что факт причинения ущерба обществу трудно установить, а также то, что экономический преступник не соответствует сложившемуся стереотипу традиционного преступника.  
 
 
 
 
 
 

§ 1.2 Классификация экономических преступлений 
 

       Многообразие уголовно наказуемых  деяний, относимых к экономическим преступлениям, предполагает в качестве первого шага их анализа составление их классификации. В специальной литературе используются различные ее варианты. Преступления группируются либо по законодательному основанию, то есть по тем законам, которые нарушаются при совершении преступных деяний, либо по объекту посягательства, либо просто дается перечень деяний, которые могут быть отнесены к экономическим преступлениям.

     «Одну из первых классификаций экономических преступлений в мире предложил в конце 70-х годов Институт ООН Азии и Дальнего Востока по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями (UNAFEI), который включил в нее нарушения законов, направленных на совершенствование рыночной экономики и регулирующих рыночную экономику, нарушения финансового и налогового законодательства, коррупцию»¹³.

     Экспертами  Совета Европы одобрена схема, которая  включает в себя следующие составы: монопольные преступления; мошенничество (подкуп, злоупотребление доверием, обман покупателей); цифровые махинации; фиктивные организации; фальсификации бухгалтерских документов; нарушения эргономических требований и стандартов; умышленная неточность в описании товаров; нечестная конкуренция; финансовые нарушения и уклонения от уплаты налогов; таможенные нарушения; валютные махинации; биржевые и банковские нарушения; нарушения, наносящие вред окружающей среде; "отмывание" преступно нажитых денег и собственности.

           УК РФ 1996 г. по сравнению с  УК РСФСР  1960  г.  наибольшее  изменение претерпели нормы, помещенные в главу 22 “Преступления в сфере  экономической деятельности”,   прежде   содержавшиеся   в    главе    VI,    именовавшейся “Хозяйственные  преступления”.  Согласно   новому   УК   РФ   из   указанных преступлений  декриминализированы  15  и криминализировано 17  деяний.  На основании  сходства-различия  непосредственных  объектов  посягательств  эти преступления классифицируются на следующие подгруппы, которые составляют:

      I. Преступления, посягающие на общественные  отношения,  обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере финансов. Эта группа делится  на подгруппы, которые составляют:

      1) преступления, посягающие на сферу   финансов  в  части  формирования бюджета от сбора налогов и таможенных платежей;

      2) преступления, посягающие на сферу  финансов в части обращения  денег, ценных бумаг, кредитных либо  расчетных  карт,  иных  платежных  документов, драгоценных металлов, драгоценных камней или жемчуга;

      3) преступления, посягающие на сферу  финансов в части кредитования.

      II. Преступления, посягающие на общественные  отношения, обеспечивающие интересы экономической  деятельности  в  сфере  предпринимательства.  Данная группа подразделяется на подгруппы, к которым относятся:

      1) преступления, посягающие на общественные отношения,  обеспечивающие интересы государственной власти, государственной службы и службы  в  органах местного самоуправления;

      2) преступления, посягающие только  на сферу предпринимательства.

      III.   Преступления,    посягающие    на    общественные    отношения,

обеспечивающие  интересы экономической  деятельности  в  сфере  распределения материальных и иных благ. Они дифференцируются на следующие подгруппы:

      1) преступления, посягающие  на  сферу   распределения  и  общественные

отношения собственности;

      2) преступления, посягающие только  на сферу распределения.

      IV. Преступления, посягающие на общественные  отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере потребления материальных и иных благ.

      V. Преступления, посягающие на общественные  отношения,  обеспечивающие интересы внешнеэкономической деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2 Криминологическая характеристика преступлений в экономической сфере деятельности