Вексель и вексельные правоотношения

     Предметом вексельного обязательства могут  быть только деньги.

     Вексель передается от одного лица другому  на основании специальной передаточной надписи – индоссамента, которая не требует нотариального заверения.   Индоссамент должен быть непрерывным, простым и ничем не обусловленным. Он помещается на самом векселе или на аллонже (присоединенному к векселю листе). Передаточная надпись должна быть собственноручно подписана индоссантом, остальные ее элементы могут быть воспроизведены механическим путем. Зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными.

     Существует  несколько видов индоссамента:

     - полный индоссамент переносит  на нового держателя все права,  связанные с векселем. Индоссамент должен быть только полным;

     - частичный индоссамент переносит  на нового держателя векселя  лишь часть прав, связанных с  векселем. Частичный индоссамент не допускается;

     - бланковый индоссамент, не содержащий  указание лица, в пользу которого  он сделан, или состоящий из  подписи индоссанта. Превращает  именной вексель в вексель на предъявителя. Такой вексель считается выставленным на предъявителя, и его можно передать другому лицу путем простого вручения;

     - именной индоссамент, содержащий  указание лица, в пользу которого  он сделан. При получении такого  векселя необходимо проверить  непрерывность передаточных надписей;

     - безоборотный индоссамент, совершаемый с оговоркой «без оборота на меня», снимающий ответственность с векселедателя по неоплаченному и опротестованному в неплатеже векселю;

     - оборотный индоссамент, совершаемый без оговорки «без оборота на меня»;

     - индоссамент с оговорками. Он может содержать оговорки «на инкассо», «как доверенному», «валюта к поручению», имеющий ввиду простое поручение провести операции по векселю, «валюта в обеспечение», «валюта в залог», имеющие ввиду залог векселя;

     - индоссамент без оговорок, не  содержащий вышеуказанных оговорок, дающий право индоссировать вексель в обычном порядке.

       «Положение о простом и переводном векселе» предусматривает, что план по векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной схемы посредством поручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим лицом (обычно банком) как за векселедателя, так и за каждого другого обязанного по векселю лица. Отметка об авале может быть сделана на векселе, добавочном листе или даже на отдельном листе за подписью авалиста. Авалисты и лицо, за которое они поручились, несут солидарную ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает все права, вытекающие из векселя.¹¹

     Предъявление  векселя к акцепту может быть произведено во всякое время, начиная со дня его выдачи и заканчивая моментом наступления срока платежа. Необходимость проставления даты акцепта возникает по векселям, подлежащим оплате в определенный срок от предъявления. Никакие оговорки или особые условия в акцепте не принимаются, за исключением оговоренных поправок. Плательщик может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме вексель считается не принятым. Не принятым вексель считается в случаях:

     -если  по указанному адресу невозможно  отыскать плательщика; 

     - сам плательщик умер (для физических  лиц);

     - несостоятельность плательщика;

     - если указано на векселе «не  акцептован», «не принят» и так далее;

     - если надпись об акцепте окажется зачеркнутой.

     В течение 4 рабочих дней после совершения протеста в неплатеже или неакцепте  векселедержатель обязан известить  об этом своего индоссанта и векселедателя. Каждый последующий индоссант в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, сообщает своему предшественнику о получении им извещения и так до векселедателя. Извещение авалисту и индоссанту, за которого он поручился, выставляется одновременно.

     Отсутствие  срока платежа в векселе делает его недействительным. Различаются  следующие назначения срока платежа  по векселю:

     - срок на определенный день. Срок  платежа, назначенный путем указания  точного количества дней, считается наступившим в последний из этих дней, а не в день после него. Начальный пункт исчисления есть дата векселя, день даты в счет не входит;

     - по предъявлении. В этом случае  день предъявления является и  днем платежа. Этот способ неудачен  для плательщика, которому необходимо всегда иметь наготове определенную сумму денег. Если в векселе не определены максимальные и минимальные сроки предъявления, считается, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления.¹²

     При исчислении срока погашения векселя  не учитывается день, в который он выписан, и, если дата платежа приходится на нерабочий день, то он оплачивается в следующий рабочий день. Векселя предъявляются к оплате, если не оговорено иное, в местонахождении плательщика. При этом он может быть представлен к оплате в день платежа или в течение рабочего времени двух последующих дней. Платеж по векселю должен следовать немедленно за предъявлением. Отсрочка платежа возможна только при возникновении обстоятельств непреодолимой силы, наличие которых должно быть подтверждено компетентным органом. Оплата векселя может производиться наличным или безналичным путем. Должник может оплатить только часть своих обязательств, и предъявитель векселя обязан принять эту сумму. В этом случае на векселе делается отметка о платеже и оставшейся сумме.

     Вексель выполняет две главные функции: он выступает средством расчета, и с его помощью можно оформить или получить кредит.

     Являясь средством расчета, вексель заменяет деньги. Деньги, заменив натуральный обмен, позволили отделить акт продажи от акта покупки. Вексель же, заменяя в этой части деньги, отделяет акт платежа от акта получения денег, выступая универсальным средством платежа. Вексель может служить средством сохранения денег, вместо наличных денег выступать расчетным средством. К тому же вексель может не только сохранить деньги, но и приумножить их. Вексельное обращение способно ускорить расчеты, уменьшить потребность в наличных деньгах, так как при развитом коммерческом обороте вексель до срока оплаты может пройти через многих держателей, погашая их обязательства, друг перед другом. Вексель широко используется в качестве платежного средства в международных расчетах, при экспорте и импорте.

     Следующая функция векселя заключается  в том, что его рассматривают в качестве орудия кредита. С помощью векселя можно оформить различные кредитные операции: получить отсрочку в платеже при покупке (получении) товара, возвратить полученный кредит, предоставить кредит заемщику. Особое значение вексель в части этой функции имеет для покупателя (потребителя), так он дает ему возможность получить кредит от продавца (поставщика) без посредничества банков и других финансовых институтов. 

     2.2 Форма векселя и его реквизиты

        При отсутствии хотя бы одного из обязательных реквизитов документ не может быть признан векселем. 

     2.3 Классификация векселей 

     Вексель как финансовый инструмент имеет  определенные свойства, которые позволяют  классифицировать векселя по следующим  признакам:

     - по эмитенту. Различают государственные  федеральные (казначейские), муниципальные и частные векселя. Казначейские – краткосрочное долговое обязательство, выпускаемое правительством страны при посредничестве Центрального банка со сроком погашения, как правило, от  90  до  180 дней. Муниципальные векселя выпускаются местными органами власти и управления при согласовании с правительством. Корпоративные  или  частные  (юридических  лиц) – эмитируются корпорациями, финансовыми группами, коммерческими банками, частными лицами. Срочность таких векселей от нескольких недель до нескольких месяцев. Специального обеспечения эти бумаги не имеют, и залогом  их надежности выступает только рейтинг векселедателя, устойчивость  его финансового положения и авторитет на рынке ценных бумаг.

     - по экономической сущности. Различают  коммерческие, финансовые, фиктивные  и банковские (корпоративные) векселя. В основе коммерческого векселя лежит конкретная товарная сделка продажи (поставки) товара (продукции). Сущность такого векселя – отсрочка платежа, предоставление коммерческого кредита. Основа финансового векселя – выданная ссуда. Сущность – гарантия возврата полученной ссуды. В основе фиктивного векселя нет ни движения товара, ни движения денег. Суть банковских векселей – привлечение «дешевых» временно свободных денежных средств. Отражает отношение займа денег векселедателем у векселедержателя за определенное вознаграждение. Эти векселя выпускаются только в России;

     - по плательщику вексельной суммы.  Различают простые векселя (соло) и переводные векселя (тратта). Плательщиком простого векселя  является  векселедатель. Минимальное количество участников вексельной сделки – два. Плательщиком переводного векселя  является  должник  векселедателя. Минимальное количество участников вексельной сделки – три;

     - по срокам оплаты вексельной  суммы. Существуют определенно  срочные и неопределенно срочные векселя. В определенно срочных векселях можно установить конкретную дату (день) оплаты. В неопределенно срочных векселях день платежа заранее не указан и зависит в основном от векселедержателя;

     - по обеспеченности залогом. Бывают  обеспеченные залогом (материальные  активы,  ценные  бумаги, финансовые ресурсы) и необеспеченные залогом векселя;

     - по возможности передачи другому  лицу. Различают передаваемые (индоссируемые), непередаваемые (неиндоссируемые) векселя. Индоссируемые векселя могут передаваться другому лицу по индоссаменту. Они свободно обращаются. Неиндоссируемые – передача другому лицу невозможна, в этом случае делается оговорка «не приказу»;

     - по месту платежа. Существуют  домицилированные и недомицилированные векселя. Домицилированные, когда на векселе указано  место  платежа, отличное  от местоположения  векселедателя (обычно встречается у векселя-тратты). Место платежа  указывается с целью четко обусловить место и  условия  протеста при отказе платежа по векселю. Недомицилированные,  когда  место  платежа  совпадает с местоположением плательщика.

     - по форме начисления дохода. Бывают  процентные и дисконтные векселя.  Процентные, когда  доход  начисляется   по  формуле  простых процентов на номинальную стоимость векселя. Дисконтные, когда вексель продается со скидкой от номинальной цены (дисконтом), а погашается по номинальной стоимости.¹⁴

     Наибольшее  значение имеет деление векселей на переводные и простые.

     Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу.

     Переводной  вексель (тратта) представляет собой  письменный документ, содержащий безусловный  приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в установленный срок и в конкретном месте векселедержателю или его приказу. Переводной вексель – это документ, регулирующий вексельные отношения трех сторон: векселедателя (трассанта), должника (трассата) и векселедержателя – получателя платежа (ремитента). При этом трассант – должник перед ремитентом, трассат – должник перед трассантом. Трассат становится главным плательщиком после соглашения (акцепта) принять на себя платеж по векселю. Векселедатель несет ответственность и за акцепт, и за платеж по векселю.

     В настоящее время в России наибольшей популярностью среди промышленных и финансово-кредитных учреждений пользуются простые векселя. Это объясняется направлениями использования векселей. Соло-вексель активно используется в следующих направлениях: