Создание филиала, планируемого выпуск узлов для комплектации производственной и бытовой вычислительной техники

Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Декабря 2012 в 11:01, курсовая работа

Описание работы

В результате реорганизации машиностроительного завода выделяется одно производство (филиал) в самостоятельное предприятие. В соответствии со специализацией производства и изучением рынка планируется организовать выпуск узлов, идущих для комплектации производственной и бытовой вычислительной техники, радиоэлектронной и телевизионной аппаратуры.

Скачать полностью (44.93 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Бизнес планирование.doc

— 273.50 Кб (Скачать)

 

 

 

 

                               Расчёт ФОТ вспомогательных рабочих          Таблица 8

Наименование профессии

Раз-ряд

ТСi

Fэф

Рвсп

ЗПт

П

ЗПос

ЗПд

Врк

ФОТвсп

Слесарь-ремонтник

5

4

2,26

1,97

1836

4

6

16597

21702

6639

8681

23236

30382

2324

3038

3834

5013

29394

38433

Наладчик

5

4

2,26

1,97

1836

3

6

12448

21702

4979

8681

17427

30382

1743

3038

2876

5013

22046

38433

Уборщица уч.

1

1,47

1836

8

21591

8637

30228

3023

4988

38238

Деж.электрик

3

1,75

1836

8

25704

10282

35986

3599

5938

45522

Комплект-ик

3

2

1,75

1,59

1836

2

2

6426

5838

2570

2335

8996

8174

900

817

1484

1349

11380

10340

Транс.рабочий

3

2

1,75

1,59

1836

2

6

6426

17515

2570

7006

8996

24522

900

2452

1484

4046

11380

31020

Кладовщик

3

1,75

1836

2

6426

2570

8996

900

1484

11380

Итого:

                  

287568


 

                               Расчёт ФОТ управленческого персонала        Таблица 9                                                                                             

Наименование профессии

Месячный оклад

Рупр

ЗПокл

П

ЗП

Врк

ФОТупр

Директор

Зам.директора

-по маркетингу

-по финансам и экон.

-по производству

-по труду и соц.вопросам

Начальник участка

Мастер

5500

 

4125

4125

4125

 

4125

3575

1350

1

 

1

1

1

 

1

2

4

66000

 

49500

49500

49500

 

49500

85800

64800

26400

 

19800

19800

19800

 

19800

34320

25920

92400

 

69300

69300

69300

 

69300

120120

90720

13360

 

10395

10395

10395

 

10395

18018

13608

106260

 

79695

79695

79695

 

79695

138138

104328

Итого:

            

667506


 

              Расчёт ФОТ обслуживающего персонала                      Таблица 10

Наименование профессии

Разряд

Месячный оклад

Роб.п

ЗПокл

П

ЗП

Врк

ФОТоб.п

Лаборант

7

6

385

340

1

1

4620

4080

1848

1632

6468

5712

970

857

7438

6569

Оператор ЭВМ

6

5

340

300

1

1

4080

3600

1632

1440

5712

5040

857

756

6569

5796

Шофёр

6

5

340

300

2

1

8160

3600

3264

1440

11424

5040

1714

756

13138

5796

Охранник

5

300

4

14400

5760

20160

3024

23184

Кассир

5

300

1

3600

1440

5040

756

5796

Машинистка

4

265

1

3180

1272

4452

668

5120

Секретарь

5

4

300

265

1

1

3600

3180

1440

1272

5040

4452

756

668

5796

5120

Уборщица офиса

2

205

1

2460

984

3444

517

3961

Курьер

3

230

1

2760

1104

3864

580

4444

Итого:

              

98725


 

 

                   Расчёт ФОТ специалистов                                        Таблица 11

Наименование профессии

Разряд

Месячный оклад

Рспец

ЗПокл

П

ЗПос

Врк

ФОТспец

Начальник отдела

Конструктор

 

Технолог

 

Программист

Экономист

Бухгалтер

 

Товаровед

Снабженец

 

Гл.бухгалтер

Юрист

Маркетолог

Референт

Торговый агент

Инспектор п/кадрам

 

15

14

11

14

13

14

13

12

8

12

12

11

16

13

13

11

12

10

 

10

 

3220

2200

1600

2200

1980

2200

1980

1800

1175

1800

1800

1600

3575

1980

1980

1600

1800

1450

 

1450

 

2

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

 

1

 

77280

26400

19200

26400

23760

52800

23760

21600

14100

21600

21600

19200

42900

23760

23760

19200

21600

17400

 

17400

 

30912

10560

7680

10560

9504

21120

9504

8640

5640

8640

8640

7680

17160

9504

9504

7680

8640

6960

 

6960

 

108192

36960

26880

36960

33264

73920

33264

30240

19740

30240

30240

26880

60060

33264

33264

26880

30240

24360

 

24360

 

16229

5544

4032

5544

4990

11088

4990

4536

2961

4536

4536

4032

9009

4990

4990

4032

4536

3654

 

3654

 

124421

42504

30912

42504

38254

85008

38253

34776

22701

34776

34776

30912

69069

38254

38254

30912

34776

28014

 

28014

Итого:

              

804388


 

 

2.2. Расчёт средней месячной заработной платы по каждой категории персонала и в целом по фирме.

Средняя месячная зарплата одного работника фирмы определяется по формуле:

             ФОТоб

                                          ЗПсм = ------------,                              (12)

                                                       12 · Роб

где ФОТоб - общий годовой  фонд оплаты труда по фирме (всего  персонала);

       Роб  - общая численность персонала  фирмы;

Расчёт общего фонда  оплаты труда и средней месячной зарплаты приведён в табл.12.

Средняя заработная плата.                                               Таблица 12

Категории персонала

ФОТ год, руб.

Р чел.

Среднемесячная зарплата, руб.

Управленческий персонал

Специалисты

Рабочие

Обслуживающий персонал

667506

804388

1118139

98726

11

20

172

17

5057

3352

542

484

Итого:

2688759

220

1018


 

 

 

 

2.3.Финансово-экономические результаты предпринимательской деятельности предприятия.

Производим расчёт основной заработной платы производственных рабочих на одно изделие по формулам: 9,8,7. Расчёт представляем в табл.13,14

                     Узел А на 1 изделие                                       Таблица 13

Наименование укрупнённых  операций

t на операцию

(час)

ТС

(руб/час)

ЗПт

(руб.)

П

(руб.)

ЗПос

(руб.)

Станочные

Слесарные

Монтажно-сборочные

Наладочные

1,8

2,4

4,3

6,6

1,97

1,97

1,75

2,26

3,55

4,73

7,53

14,92

1,42

1,89

3,01

5,97

4,97

6,62

10,54

20,89

Итого:

        

43,02


                                  Узел Б на 1 изделие                                    Таблица 14

Наименование укрупнённых  операций

t на операцию

(час)

ТС

(руб/час)

ЗПт

(руб.)

П

(руб.)

ЗПос

(руб.)

Станочные

Слесарные

Монтажно-сборочные

Наладочные

2,5

2,9

5,2

9,5

1,97

1,97

1,75

2,26

4,93

5,71

9,10

21,47

1,97

2,29

3,64

8,59

6,90

8,00

12,74

30,06

Итого:

        

57,70


Зарплата контролёров  учтена в смете накладных расходов.

Расчёт полной себестоимости  одного изделия производится по формуле:

                                               Сп = Спр + Кр,                                          (13)

где Сп - производственная себестоимость;

      Кр - коммерческие  расходы (маркетинговые исследования, реклама, тара и др., принята  в размере 15% от Спр);

Кр = 0,15 · Спр

Производственная себестоимость  определяется по формуле:

Спр = М + Зпос + ЗПд + Врк + Ссн · ФОТиз + Нр + Зпр,                   (14)

где М - затраты на основные материалы и комплектующие детали;

 ЗПос - основная зарплата  производственных рабочих на  одно изделие;

 ЗПд - дополнительная  зарплата производственных рабочих;

 Ссн - общая ставка  отчислений на социальные нужды (38,5%);

 ФОТиз - фонд оплаты  труда основных рабочих в расчёте  на одно изделие (ЗПос + ЗПд  + Врк);

 Нр - накладные расходы  (приняты 303% от ЗПос);

 Зпр - прочие производственные  затраты (приняты 5% от ЗПос);

После расчётов всех статей затрат по обоим изделиям составляем калькуляцию изделий.

Калькуляция изделий  представлена в табл.15

         Калькуляция изделий                                              Таблица 15

Наименование статей калькуляции

Обозначение

Сумма

   

Узел А

Узел Б

Затраты на материалы

Основная зарплата

Дополнительная зарплата

Выплаты по районному  коэффициенту

Отчисления на социальные нужды

Накладные расходы

Прочие затраты

Производственная себестоимость

Коммерческие расходы

Полная себестоимость

М

ЗПос

ЗПд

 

Врк

 

Осн

НР

Зпр

 

Спр

Кр

Сп

65

43

4

 

7

 

21

130

2

 

273

41

314

75

58

6

 

10

 

28

175

3

 

354

53

407

Информация о работе Создание филиала, планируемого выпуск узлов для комплектации производственной и бытовой вычислительной техники