Розрахунки бізнес-плану по впровадженню лінії по виробництву злакових круп у виробництво

 

Таблиця 4.9.

Розрахунок фонду оплати праці 3 рік виробництва

Продукція	Річна програма, т	Трудомісткість		Кількість працівників/ розряд	Основна заробітна плата				Додаткова зарплата		Фонд оплати праці, грн..
		люд. год./т	люд. год.		на т. продукції		год. тариф, ставка	за весь обсяг	% від ОЗП	грн..
1. Оплата праці основних виробничих  робітників
1	2	3	4	5	6	7		8	9	10	11
Крупа ячнева	840	4,5	3780	4	12,01	7,57		10088,40	20	2017,68	12106,08
Крупа пшенична	750	4,5	3375	4	12,01	7,57		9007,50	20	1801,50	10809,00
Крупа перлова	360	4,5	1620	4	12,01	7,57		4323,60	20	864,72	5188,32
Крупа горохова	1050	4,5	4725	4	12,01	7,57		12610,50	20	2522,10	15132,60
2. Оплата праці спеціалістів  та обслуговуючого персоналу
Посада	Кільк.	Число змін	Число днів	Тривал. зміни	-		-	-	-	-	-
Інженер- технолог	1	1	215	8	-		8,15	14018,00	20	2803,60	16821,60
Зав. складом	1	1	215	8	-		7,57	13020,40	20	2604,08	15624,48
Разом	2	-	-	-	-		-	27038,40	-	5407,68	32446,08
3. Оплата адміністративно-господарчого  персоналу
Посада	Кільк	Число місяців		-	Посад, оклад			-	-	-	-
Зав. виробництвом	1	11	-	-	-		830	9130,00	20	1826,00	10956,00
Разом	1	-	-	-	-		-	9130,00	-	1826,00	10956,00
Всього	7	-	-	-	-		-	72198,00	-	14439,68	86638,08
4. Сумарний ФОП з урахуванням  розподілу витрат на оплату  праці 2-ї та 3-ї категорії працівників  та видами продукції
Продукція	Основна заробітна плата				Додаткова заробітна плата					Сумарний ФОП
	Категорія 2		Категорія 3		Категорія 2			Категорія 3		ОЗП	ДЗП
Крупа ячнева	7570,75		2556,40		1514,15			511,28		20215,44	4043,11
Крупа пшенична	6759,60		2282,50		1351,92			456,5		18049,5	3609,92
Крупа перлова	3244,60		1095,60		648,92			219,12		8663,76	1732,76
Крупа горохова	9463,45		3195,50		1892,69			639,1		25269,30	5053,89
Разом	27038,40		9130,00		5407,68			1826,00		72198,00	14439,68

Продовження таблиці 4.9.

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Відрахування на соціальні заходи
Продукція	ФОП		Єдиний соціальний внесок
% від ФОП	-		37,2
Крупа ячнева	24258,66		9024,22
Крупа пшенична	21659,52		8057,34
Крупа перлова	10396,57		3867,52
Крупа горохова	30323,33		11280,28
Разом	86638,08		32229,36

 

 

Таблиця 4.10.

Розрахунок балансової вартості основних виробничих фондів і амортизаційних відрахувань, грн..

Найменування основних виробничих фондів	Кількість, шт.	Вартість, грн.
1	2	3
1. Будівлі, виробничі споруди	-	-
Виробничі приміщення	1	27500
Допоміжні	1	5200
Разом по групі 1	-	32700
1	2	3
2. Машини та обладнання	-	-
Приймальний бункер	1	4400
Норія НЛ-5А	2	16400
Повітряно-ситовий сепаратор (Р6-СВС-2)	1	21200
Вібро-пневмо каменевідбірна машина (НО.6057)	1	16400
Трієрний блок для відбору кукілю (А9-УТК-1)	1	9700
Трієрний блок для відбору вівсюга  (ЛПК.2002)	1	9700

Продовження таблиці 4.10.

1	2	3
Бункер очищеного зерна	1	4400
Дозатор	1	1700
Лущильно-шліфувальна машина	1	19700
Полірувальна машина (БЩП-5)	1	11400
Сортувальний стіл (ВПС-800)	1	2700
Ваго-вибійний апарат	1	13300
Пневмотранспортер	1	4500
Пальцевий подрібнювач ВМ2-П	1	2900
Пакетний розсів РПК-2-14	1	2400
Бункер готової продукції	1	4800
Освітлення	1	10920
Разом по групі 2	-	156520
2. Офісне устаткування	1к	7400
Всього	-	196620

 

 

4.7. Організаційний план

 

Сільськогосподарське товариство з обмеженою відповідальністю «А.Т.К.» Любарського району Житомирської області створене 2003 року. Зареєстровано підприємство в Любарській районній адміністрації. Адреса: Житомирська область, смт. Любар. Спеціалізується на сучасній селекції та інтенсивному вирощуванні та зберіганні зернових, зернобобових та овочевих культур.

Вищим керівним органом підприємства є директор. Всі права і обов’язки  працівників викладені в посадових  інструкціях. Директор приймає рішення з усіх питань діяльності підприємства, укладає угоди, розпоряджається наймом (наймає та звільняє працівників).

Служба головного механіка здійснює керівництво експлуатацією та ремонтом технологічного обладнання, а також  технологічних споруд і комунікацій.

В обов’язки служби головного енергетика входить нагляд за експлуатацією  електрообладнання, паросилових установок, водогінних і каналізаційних мереж, ліній зв’язку, а також їх ремонт.

Головний технолог здійснює нагляд за правильним веденням технологічних  процесів виготовлення продукції.

Всі керівні посади посідають фахівці з вищою освітою за фахом, оскільки виробництво круп потребує спеціалістів і робітників підготовлених для роботи в переробній сфері.

Оплата праці робітників у сезон  виробництва – від виробітку, службовців – погодинна відповідно до тарифних ставок. Для стимулювання оплати праці передбачено додатковий фонд оплати праці в розмірі 20% від основного фонду оплати.

 

Таблиця 4.11.

Потреба господарства в персоналі для виробництва круп

Категорії працівників	Кваліфікація	Необхідна чисельність персоналу	Вартість утримання персоналу, грн./сезон	Джерела покриття потреб у персоналі
Спеціалісти
-	Інженер- технолог	2	20000	Житомирський національний агроекологічний  університет
-	Зав. виробництвом	1	20000
-	Зав. складом - лаборант	1	20000
Робітники
Всього	Оператор	6	20000	Агрофірма

4.8. Юридичний план

 

ТОВ «Аграрно технологічна компанія»  діє у формі товариства з обмеженою  відповідальністю створене відповідно до законів України: "Про підприємництво", "Про підприємства в Україні", "Про господарські товариства" на базі об'єднання майна юридичних  осіб України.

Засновниками товариства є:

• підприємство ТОВ «Аграрна технологічна компанія», ОКПО 1355567, зареєстроване Любарською райдержадміністрацією Житомирської області 14.02.99 р., свідоцтво про реєстрацію № 1355567, розташоване за адресою: Житомирська область, Любарськтий р-н, смт. Любар, вул. Леніна, 63.

Предметом діяльності підприємства є :

- виробництво, заготівля, збереження  і переробка зернових культур;

- торговельно-посередницька, торгівельно-закупочна діяльність;

- організація та проведення  оптової, дрібнооптової та роздрібної комерційної і комісійної торгівлі непродовольчими та продовольчими товарами як свого виготовлення, так і торгівля продукцією інших підприємств, а також торгівля товарами, прийнятими або придбаними від громадян та осіб без громадянства по договірним цінам, створення власної торгівельної мережі (магазини, кіоски, поточна торгівля інше), створення пунктів прокату та інших підприємств комунального та побутового призначення;

- закупівля у фізичних та юридичних осіб сільськогосподарської продукції з готівковим та безготівковим розрахунком;

- закупка, переробка, виготовлення, реалізація продукції рослинництва;

- проектування, будівництво, реконструкція,  технічне переобладнання, ремонт, експлуатація різних об'єктів виробничого, соціального і культурно-побутового призначення;

- виконання топографо-геодезичних, картографічних робіт і кадастрових зйомок;

- видавницька діяльність, в тому числі копіювання і розмноження, виконання різних видів реклами;

- проведення робіт по виготовленню, розповсюдженню реклами і прокату  аудио-, кіно, теле-відеопродукції;

- благодійна діяльність;

- виготовлення пакувальної тари;

- та інші види діяльності.

Товариство є юридичною особою від дня його державної реєстрації.

Майно товариства складається з основних і оборотних засобів, а також цінностей, вартість яких відображена в балансі товариства. Товариство має право в установленому чинним законодавством порядку:

випускати цінні бумаги;

засновувати об'єднання та вступати в об'єднання з іншими суб'єктами підприємницької діяльності;

створювати на території України  та за її межами своєї філії, представництва та дочірні підприємства.

Вплив на господарську та іншу діяльність товариства з боку державних, громадських  та інших організацій не дозволяється, якщо він не стосується їх прав щодо здійснення контролю діяльності товариства.

Контроль і регламентація діяльності з боку державних, громадських та інших органів та їх уповноважених  здійснюється на основі документів, що підтверджують їх повноваження.

Розмір статутного фонду після повної сплати всіх раніше випущених акцій може бути збільшений шляхом

випуску нових акцій;

обміну облігацій на акції;

збільшення номінальної вартості випущених акцій.

 

4.9. Оцінка ризиків і страхування

 

У переробці сільськогосподарських культур можливі такі ризики як зміна податкового законодавства, коливання цін на продукцію, зниження попиту на продукцію, низький рівень платоспроможності населення, несприятливі природо-кліматичні умови.

Для мінімального скорочення цих ризиків  необхідно постійно слідкувати за змінами  у законодавстві, вивчати ринок  насиченості продукцією, вдосконалювати процес виробництва продукції та впроваджувати технології її переробки  безпосередньо на підприємстві.