Формирование банковских ресурсов банков второго уровня

      Также ранее Группа UniCredit в лице Bank Austria - Creditanstalt AG открыл АТФ Банку кредитную линию на сумму 120 млн. долларов США, сроком на 1 год. Это позволяет АТФ Банку продолжать работу по кредитованию корпоративного и розничного сегментов рынка в рамках утвержденной стратегии развития. Следует отметить, что стратегия UniCredit, так же, как и стратегия АТФ Банка, направлена на развитие розничного, малого и среднего бизнеса.

      Объединение АТФБанка и банка UniCredit уже дало ощутимые положительные результаты: международное  рейтинговое агентство Standard&Poor's (S&P) поместило в список CreditWatch долгосрочный кредитный рейтинг казахстанского АО «АТФБанк» на уровне "В+". Тогда, как компании UniCredit S&P утвердило долгосрочный рейтинг «A+» и краткосрочный «A-1». Между тем агентство Fitch Ratings в связи с покупкой АТФБанка поместило под наблюдение в список Rating Watch долгосрочный рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) банка на уровне "BB-", краткосрочный РДЭ "B" и рейтинг поддержки "3" с целью дальнейшего его повышения. Индивидуальный рейтинг банка подтвержден на уровне "D", также ожидается поднятие долгосрочного рейтинга АТФБанка на 1-3 ступени относительно его нынешнего рейтинга при поддержке UniCredit. Краткосрочный рейтинг АТФБанка на уровне "В" был подтвержден. 

      2.2 Характеристика ресурсов АО «Казкоммерцбанк» 

      Рассмотрим  один из крупнейших казахстанских банков Казкоммерцбанк. Основанный в 1990 году Казкоммерцбанк является одним из лидирующих банков в Казахстане. По состоянию на 30 сентября 2007 года Банк был лидером по размеру активов, выданных займов и привлеченных депозитов. На 30 сентября 2007 года Банк имеет филиальную сеть, состоящую из 24 филиалов и 142 отделений. Так же Банк имеет широко разветвленную сеть продаж банковских продуктов, включающую Интернет-банкинг, 706 банкоматов, около 6700 торговых терминалов и импринтеров, а также колл-центр.

      Рассмотрим  ресурсы Казкоммерцбанка и их формирование. По данным на 20 ноября 2007 г. Собственный капитал банка составляет 292 млрд. тенге. За последние 9 месяцев он вырос с 249 млрд. тенге на 17.3 %. Чистая прибыль Банка увеличилась на 96% в сравнении с аналогичным периодом прошлого года (рост с 21,827 млн. тенге за девять месяцев, закончившиеся 30 сентября 2006 года до 42,777 млн. тенге за девять месяцев, закончившиеся 30 сентября 2007 года). Чистая прибыль до налогообложения выросла на 87.43% против аналогичного периода прошлого года, с 29,424 млн. тенге до 55,150 млн. тенге. Объем ссуд, предоставленных клиентам за вычетом резервов на обесценение стоимости (нетто) вырос на 44.4% с 1,679 млрд. тенге до 2,425 млрд. тенге. Объем средств на счетах клиентов вырос на 20.36% с 688 млрд. тенге до 828 млрд. тенге. В общем нужно заметить, что активы Банка выросли на 23.08% с 2,444 млрд. тенге по состоянию на 31 декабря 2006 года до 3,008 млрд. тенге по состоянию на 30 сентября 2007 года.

      Теперь  подробнее рассмотрим формирование активов Банка:

      1. Доход. Чистый процентный доход до формирования резервов на обесценение процентных активов увеличился в 2.4 раза и составил за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2007 года 102,146 млн. тенге против 43,154 млн. тенге за аналогичный период 2006 года. Увеличение произошло в основном в результате 108.1%-го роста средних процентных активов 9 месяцев 2007 года в сравнении с их объемом за 9 месяцев 2006 года. Процентный доход рос более быстрыми темпами, чем процентный расход за период, закончившийся 30 сентября 2007 года, что привело к увеличению чистой процентной маржи Банка до 5.9% за 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2007 в сравнении с 5.2% за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2006 года.

      Чистый  непроцентный доход увеличился на 34.4% до 24 989 миллионов тенге за девять месяцев закончившихся 30 сентября 2007 года с 18 599 миллионов тенге за девять месяцев закончившихся 30 сентября 2006 года. Этот рост главным образом стал результатом увеличения чистых комиссионных доходов и чистой прибыли по операциям с финансовыми активами. Чистые комиссионные доходы увеличились на 50.4%, рост главным образом обусловлен увеличением полученных комиссионных доходов. Так, комиссии по кассовым операциям увеличились на 59.6%, комиссии за проведение документарных операций выросли на 49.1%, комиссии по операциям с иностранной валютой и ценными бумагами показали рост 60.9%, а комиссии по расчетным операциям и по операциям с пластиковыми картами выросли на 52.3% и 68.6%, соответственно. Уплаченные комиссионные расходы увеличились на 606 млн. тенге, с 1,177 млн. тенге за 9 месяцев 2006 года до 1,783 за 9 месяцев 2007 года.

      Чистая  прибыль по операциям с финансовыми  активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыли и  убытки, составила 15 084 млн. тенге по состоянию на 30 сентября 2007 года по сравнению с 152 млн. тенге по состоянию на 30 сентября 2006 года. Столь значительное изменение объема доходов связано с тем, что по этой статье отражается результат от операций с производными финансовыми инструментами по иностранной валюте. Эти операции заключались Банком для хеджировании валютных рисков по балансу. Результат от этих операций составляет прибыль 15 946 млн. тенге по состоянию на 30 сентября 2007 года по сравнению с прибылью в 734 млн. тенге по состоянию на 30 сентября 2006 года. Исключив из чистой прибыли по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыли и убытки, результат от операций с иностранной валютой получим чистый результат от операций с ценными бумагами и драгоценными металлами - убыток 166 млн. тенге по состоянию на 30 сентября 2007г. в сравнении с убытком 348 млн. тенге по состоянию на 30 сентября 2006г.

      Согласно  финансовой отчетности Банка за девять месяцев, закончившиеся 30 сентября 2007 года, чистый убыток по операциям с иностранной валютой составил 11 560 млн. тенге по сравнению с чистой прибылью 5 861 млн. тенге за аналогичный период 2006 года. С учетом результата от операций с иностранной валютой, отраженного по статье чистая прибыль по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыли и убытки, фактический чистый доход по операциям с иностранной валютой составил за девять месяцев , закончившиеся 30 сентября 2007 года 3 690 млн. тенге в сравнении с 6 361 млн. тенге за девять месяцев, закончившиеся 30 сентября 2006 года.

      2. Провизии на убытки от обесценения. Расходы на формирование резервов на обесценение процентных активов выросли на 31,374 млн. тенге (в 2.7 раза) и составили 49,717 млн. тенге за девять месяцев, закончившиеся 30 сентября 2007 года по сравнению с 18,343 млн. тенге за аналогичный период прошлого года. Увеличение объема резервов, сформированных на покрытие убытков от обесценения процентных активов, произошло за счет увеличения объема кредитного портфеля за девять месяцев 2007 года на 793 млрд. тенге. Эффективная ставка резервирования по ссудам, предоставленным клиентам составила 4.7% по состоянию на 30 сентября 2007 года, против 4.2% по состоянию на 31 декабря 2006 года. Рост эффективной ставки резервирования связан с начислением общих резервов, объем которых составляет 0.5% от ссудного портфеля по состоянию на 30 сентября 2007 года.

      3. Операционные расходы. Операционные расходы за девять месяцев, закончившиеся 30 сентября 2007 года составили 20,747 млн. тенге, увеличившись на 80.17% по сравнению с девятью месяцами, закончившимися 30 сентября 2006 года (11,515 млн. тенге). Основной рост связан с увеличением расходов по содержанию персонала (с увеличением количества сотрудников), а также с ростом других расходов связанных с расширением филиальной сети для реализации своей розничной стратегии. Несмотря на рост операционных расходов, показатель операционных расходов к операционным доходам до вычета провизий на потери по процентным активам снизился до 16.3% по состоянию на 30 сентября 2007 года по сравнению с 18.7%, по состоянию на 30 сентября 2006 года. Это стало возможным при опережающем росте операционных доходов над ростом операционных расходов.

      4. Ссуды клиентам. По состоянию на 30 сентября 2007 года общий размер ссуд клиентам до вычета провизий, увеличился на 45.2% до 2,545,894 млн. тенге по сравнению с 1,752,776 млн. тенге по состоянию на 31 декабря 2006 года. Согласно проведенному анализу по секторам экономики на 30 июня 2007 года, наибольшую долю в ссудах занимает сектор торговли и равен 497,994 млн. тенге или 20.5%, в сравнении с долей 18.5% на конец 2006 года. Объем ссуд выданных на жилищное строительство и на строительство коммерческой недвижимости вырос на 17,6%, при этом его доля снизилась с 22,9% на 31 декабря 2006 года до 18,7% на 30 сентября 2007 года. Это связано с некоторой заминкой в выдаче ипотечных кредитов, тем самым снизив объем строящихся зданий. В будущем планируется увеличить объемы ссуд на строительство недвижимости, путем стабилизации ипотечных кредитов. По состоянию на 30 сентября 2007 года 20-ка крупнейших заемщиков Банка составляла 30.5% от общего объема кредитного портфеля, по сравнению с 27.7% по состоянию на 31 декабря 2006 года. Займы физическим лицам, включая потребительские и ипотечные кредиты, выросли на 68.0% и составили 439,602 млн. тенге, по сравнению с 261,708 млн. тенге в 2006 году. Займы физическим лицам в процентном отношении от общего объема ссудного портфеля, возросли с 15.6% до 18.1%.

      5. Займы и ссуды банкам. Займы и ссуды банкам за вычетом резервов на обесценение уменьшились на 42.4% до 114.0 млрд. тенге по сравнению с 198.0 млрд. тенге по состоянию на 31 декабря 2006 года. В результате этого доля ссуд и средств банкам в процентном соотношении от общих активов уменьшилась до 4% с 8% на конец 2006 года. Это также связано с некоторым кризисом банковской системы Казахстана в период ипотечного упадка в Америке.

      6. Денежные средства и счета в национальных банках. Денежные средства и счета в национальных банках Казахстана, Кыргызстана и России составили 211 млрд. тенге, что практически равняется объему на конец 2006 года (209 млрд. тенге).

      7. Портфель ценных бумаг. Размер портфеля ценных бумаг Банка уменьшился на 35.3% до 210.6 млрд. тенге по сравнению с 325.6 млрд. тенге по состоянию на 31 декабря 2006 года. Основное уменьшение произошло в торговом портфеле Банка, который уменьшился на 35.7% или на 115.3 млрд. тенге. В основном это уменьшение связано с продажей облигаций международных финансовых учреждений на сумму 99.2 млрд. тенге и продажей краткосрочных нот НБ РК на сумму 25.9 млрд. тенге.

      8. Финансирование. Размер выпущенных Банком долговых ценных бумаг увеличился до 743,304 млн. тенге или до 27.5% от обязательств Банка по состоянию на 30 сентября 2007 года в сравнении с 424,162 млн. тенге или 19.5% на 31 декабря 2006 года. В феврале 2007 Банк, через компанию Kazkommerts International B.V., выпустил ценные бумаги на сумму 750 млн. евро по ставке 6.875% и сроком до февраля 2017 года, на сумму 350 млн. фунтов по ставке 7.625% сроком до февраля 2012 года в рамках программы выпуска гарантированных долговых обязательств. В мае и в июле 2007 года Банк через свою дочернюю компанию Kazkommerts International B.V. выпустил европейские коммерческие бумаги на сумму 250 млн. долларов США с нулевым купоном и 25 млрд. японских йен с купоном 2.212%, также в рамках программы выпуска гарантированных долговых обязательств. Коммерческие бумаги подлежат выплате в мае 2008 года и в июле 2009 года. Объем прочих привлеченных средств увеличился в 2 раза, в результате выпуска в апреле 2007 года ценных бумаг в рамках Программы секьюритизации входящих платежей Kazkommerts DPR Company в объеме 500 млн. долларов сроком до 2017 года. Merrill Lynch и WestLB AG выступили как совместные организаторы и букраннеры. Объем средств клиентов по состоянию на 30 сентября 2007 года вырос на 20.4% по сравнению с началом года. Рост обусловлен увеличением объема срочных вкладов на 45.9%. Объем срочных вкладов составил 621,112 млн. тенге. Их доля в структуре счетов клиентов увеличилась с 61.9% на начало года до 75% на отчетную дату. Напротив, доля счетов до востребования снизилась с 37.5% на начало года до 24.9% по состоянию на 30 сентября 2007 года.

      Комментируя результаты работы Банка, председатель Правления АО "Казкоммерцбанк" Нина Жусупова сказала, что "результаты деятельности Казкоммерцбанка за 9 месяцев текущего года лучше любых заявлений показывают, что положение Банка устойчиво, что корпоративные клиенты верят в Банк, а Банк верит в них, что намеченные планы по развитию розничной сети выполняются в полной мере".

      Также 7 октября 2007 г. Казкоммерцбанк приобрел 50% доли в уставном капитале ООО «Инвестиционная Компания Ист Кэпитал» (Россия). ООО «ИК Ист Кэпитал» является резидентом Российской Федерации (зарегистрировано Государственным учреждением Московская регистрационная палата 23 ноября 2001 года) и осуществляет свою деятельность как профессиональный участник рынка ценных бумаг.

      В ближайшее время планируется  изменение наименования ООО «Инвестиционная  Компания Ист Кэпитал» на ООО «Инвестиционная  Группа «Ист Коммерц» и увеличение уставного капитала до 1 млрд. руб., что  позволит компании войти в Тop-10 крупнейших инвестиционных компаний Российской Федерации по размеру собственного капитала.

      Данное  действие характеризуется тем, что  Казкоммерцбанк видит потенциал в ООО «Инвестиционная Компания Ист Кэпитал» и хочет добится увеличения его активов, тем самым подняв свой рейтинг и увеличить свои активы. Вложение в данную компанию положительно скажется в ближайшее время на деятельности и имидже Казкоммерцбанка.

      Казкоммерцбанк  является крупнейшим частным финансовым институтом Казахстана по размеру активов, ссудного портфеля и прибыли. По величине чистых активов Казкоммерцбанк уверенно держит 4-е место в СНГ - после государственных российских Сбербанка, Газпромбанка и Внешторгбанка. В отличие от многих банков, которые создавались на базе советских банков, имея мощный капитал и годами наработанную клиентуру, Казкоммерцбанк создавался «с нуля», став за 16 лет крупнейшим частным банком на территории бывшего СССР. В конце 2006 года Казкоммерцбанк первым из банков РК провел публичное размещение акций (IPO) на Лондонской фондовой бирже. 
 

3. Зарубежный опыт  деятельности коммерческих  банков 

      Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в  основном торговлю. Клиентами банков были торговцы. Постепенно, с развитием  промышленного производства возникли операции по кредитованию производственного цикла.