Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Января 2012 в 09:18, дипломная работа
В данном бизнес-плане рассматривается проект по открытию уникального спа-центра. Это спа-центр, который относится к категории медицинского спа. Организационный, маркетинговый и финансовый план проекта, оценка риска.
1. Введение…………………………………………………………………3-4
2. Этапы реализации проекта…………………………………………….4-5
3. Характеристика объекта……………………………………………….5-6
4. Описание услуг…………………………………………………………6-16
5. Организационный план………………………………………………16-17
6. План маркетинга……………………………………………………...17-20
7. Финансовый план……………………………………………………..20-23
8. Оценка риска………………………………………………………….23-24
10. Выводы…………………………………………………………………..24
Прейскурант цен на массаж
| Общий массаж | 1 час | 6500 тг. |
| Общий массаж | 1 час 30мин | 10000 тг |
| Китайский точечный лечебный массаж | 1 час 30 мин | 10000 тг |
| Антицеллюлитный массаж | 1 час | 8000 тг. |
| Массаж спины | 40 мин | 5000 тг. |
| Шейно-воротниковый массаж | 40 мин. | 4000 тг. |
| Массаж головы | 30 мин. | 3500 тг. |
| Фут-массаж (массаж ног) | 40 мин. | 5000 тг. |
| Детский оздоровительный массаж | 1 час | 5000 тг. |
| Пилинг сахарный | 9000 тг. | |
| Пилинг солевой | 9000 тг. | |
| Пилинг травяной | 9000 тг. | |
| Обертывание тела (водоросли) | 9000 тг. | |
| Баня (Хамам, Финская) | 1 час | 6000 тг. |
| 1-2 человека | 6000 тг | |
| 3 человека | 7000 тг | |
| 4 человека | 8000 тг | |
| Молочная ванна Клеопатры |
Прейскурант цен на спа-программы
Комплекс №1 - 13500 тг.
Баня Хамам
Пилинг
Помывка
30 мин увлажнение на кушетке
Время процедуры - 2 часа
Комплекс №2 - 18500 тг.
Баня Хамам
Пилинг
Помывка
Массаж на кушетке 1 час
Время процедуры - 2 часа 30 мин
Комплекс №3 - 21000 тг.
Баня Хамам
Пилинг
Помывка
Обертывание (водорослевое)
Увлажняющий массаж 30 мин
Время процедуры - 2 часа 30 мин
Комплекс №4 - 31000 тг.
Баня Хамам
Пилинг
Обвертывание (водоросли)
Помывка
Массаж в VIP кабине 1 час
Ванна Клеопатры
Время процедуры - 4 часа
Комплекс №5 -55000 тг
Весь комплекс услуг "Asia Spa"
Баня 2 часа (Финская, Хамам)
Пилинг
Обвертывание
Маникюр, педикюр
Услуги косметолога
Ванна Клеопатры
Время процедуры - 7 часов
Семейный комплекс №6 - 60000 тг (на 2 человека)
Баня 2 часа
Пилинг
Помывка
Обвертывание
Общий массаж 1 час
Время процедуры - 5 часов
Комплекс №7 - 19000 тг.
Ванна Клеопатры
Массаж головы и шейно-воротниковой зоны
Косметолог
Время процедуры - 3 часа
Фут комплекс №8 - 19000 тг.
Маникюр
Педикюр
Фут массаж
Время процедуры
- 3 часа 30 минут
ФИНАНСОВЫЙ
ПЛАН
Таблица – расходы и доходы от реализации проекта на первый месяц
| Расходы при реализации проекта | В тыс. тг. |
| Приобретение здания | 367 500 |
| Приобретение оборудования | 1 200, 0 |
| Заработная плата сотрудников: | |
| Директор спа –центра | 100,0 |
| Главный бухгалтер | 80,0 |
| Администратор | 65,0 |
| Маркетолог | 60,0 |
| Супервайзер по персоналу | 65,0 |
| Специалисты
в том числе
парикмахеры 3 чел. |
3 * 70,0 = 210,0 |
| Косметологи – 3 чел. | 65 *3 = 195 |
| Врачи - 3 чел. | 70 * 3 = 210 |
| Массажисты – 4 чел. | 70 *4 = 280 |
| Уборщицы – 3 чел. | 40,0 * 3 = 120,0 |
| Охранники – 2 чел. | 45 * 2 = 80 |
| Итого заработная плата | 1 465, 0 |
| Оплата коммунальных услуг | 35,0 |
| Затраты при регистрации | 10,0 |
| Приобретение косметических средств | 500,0 |
| Расходы на рекламу | 150,0 |
| Расходы на амортизацию (1 200,0 млн / 7 лет) /12 | 14 285 |
| Итого расходов: | 3 741 785 |
| Расходы на уплату налогов (10% от выручки) | 0 |
| Доходы от реализации спа – услуг, в том числе | |
| От массажа | 4 * 15 * 7000 = 420,0 |
| От тайского массажа | 4 * 10 * 7000 = 280,0 |
| От комплексных услуг | 30,0 * 8 = 240,0 |
| От услуг косметолога | 3 * 10 * 13,0 = 390,0 |
| От услуг парикмахера-стилиста | 3 * 25 * 6000 = 450,0 |
| Доходы
от продажи сертификатов
1 сертификат от 5,0 до 50,0 |
30 * 25,0 = 750,0 |
| Итого
доходов: |
2 530,0 |
Таблица – расходы и доходы от реализации проекта на второй месяц
| Расходы при реализации проекта | В тыс. тг. |
| Приобретение здания | 367 500 |
| Приобретение оборудования | 0 |
| Заработная плата сотрудников: | |
| Директор спа –центра | 100,0 |
| Главный бухгалтер | 80,0 |
| Администратор | 65,0 |
| Маркетолог | 60,0 |
| Супервайзер по персоналу | 65,0 |
| Специалисты
в том числе
парикмахеры 3 чел. |
3 * 70,0 = 210,0 |
| Косметологи – 3 чел. | 65 *3 = 195 |
| Врачи - 3 чел. | 70 * 3 = 210 |
| Массажисты – 4 чел. | 70 *4 = 280 |
| Уборщицы – 3 чел. | 40,0 * 3 = 120,0 |
| Охранники – 2 чел. | 45 * 2 = 80 |
| Итого заработная плата | 1 465, 0 |
| Оплата коммунальных услуг | 35,0 |
| Затраты при регистрации | 10,0 |
| Приобретение косметических средств | 500,0 |
| Расходы на рекламу | 150,0 |
| Итого расходов | 2 527 500 |
| Расходы на амортизацию (1 200,0 млн / 7 лет) /12 | 14 285 |
| Расходы на уплату налогов (10% от выручки) | 18 821 |
| Доходы от реализации спа – услуг, в том числе | |
| От массажа | 4 * 15 * 7000 = 420,0 |
| От тайского массажа | 4 * 15 * 7000 = 420,0 |
| От комплексных услуг | 30,0 * 10 = 300,0 |
| От услуг косметолога | 3 * 10 * 13,0 = 390,0 |
| От услуг парикмахера-стилиста | 3 * 25 * 6000 = 450,0 |
| Доходы
от продажи сертификатов
1 сертификат от 5,0 до 50,0 |
30 * 25,0 = 750,0 |
| Итого доходов: | 2 730,0 |
| Наименование показателя | В тыс. тг. |
| Выручка
за 1 месяц
За 2 месяц |
- 1 211 785
202 500 |
| EBITDA | 202 500 |
| EBIT | 173 930 |
| NOPAT | 154 979 |
| Чистый приведенный эффект | 0,9 |
| Уровень рентабельности | 76,5% |
| Чистая прибыль | 154 979 |
| Срок окупаемости | 1 – 2месяц |
ОЦЕНКА
РИСКОВ
| Наименование рисков | Оценка риска | Уровень риска |
| Риск ухудшения качества | Ухудшение работы персонала спа -центра может повлиять на качество предоставления услуг | низкий |
| Риск недополучения прибыли | Уменьшение количества клиентов может привести к снижению прибыли | низкий |
| Ценовой риск | Изменение ситуации на рынке будут обуславливать необходимость внесения корректив в проект | низкий |
| Риск утраты производственной необходимости | Данный вид услуги может потерять актуальность с открытием какой либо альтернативной услуги | низкий |
| Имущественный риск |
Возможность потери имущества из-за долгов |
низкий |
| Риск спроса | Возможность снижения риска из-за появления конкурентов | низкий |
| Итого уровень рисков по инвестиционному проекту | низкий |
ВЫВОДЫ
Из проведенного выше анализа эффективности данного инвестиционного проекта можно сделать следующие выводы о том, что реализация проекта является выгодным с экономической точки зрения, также общий уровень рисков низкий, что еще раз подтверждает рентабельность и безопасность проекта. Низкий уровень рисков можно объяснить использованием только собственных средств, а также незначительной конкуренции в данной отрасли, так как спектр услуг спа – центра способен удовлетворить самые изысканные вкусы своих клиентов.
Таким образом, реализация проекта является целесообразной и долгосрочной перспективой для вложения, так как такой вид услуги остается актуальным в любое время.