Бизнес-план "Организация бильярдного клуба"

Основные средства, необходимые  для организации работы:

1.    Здания и сооружения:

в предлагаемом помещении  необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта до 16 000.

2. Оборудование:

3 комплекта оборудования  для бильярда арендуется у  фирмы "Баярд" сроком на 3 года с последующим выкупом  и с зачетом выплаченной суммы. Стоимость одного комплекта 32 000. стоимость аренды 12 800 в год за один комплект;

осветительное оборудование; стоимость – 9 600 за 3 шт.:

оборудование для дартса: стоимость – 6 400 за 2 шт.;

оборудование для бара: стоимость комплекта – 32 000:

аудио, видео техника: стоимость – 16 000;

оборудование для охраны: стоимость 32 000.

5. Организационный  план

Организационная структура  управления фирмой представлена на схеме 1.

 

Охрана

Обслуживающий персонал

Бухгалтер

Ген. директор

Гл. менеджер

Общее собрание участников

Генеральный директор осуществляет руководство работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Бухгалтер-кассир ведет бух. учет фирмы, снимает кассу, совместно  с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.

Гл. менеджер выполняет функции  директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки  по указанным ценам в ранее  обусловленных местах поставок.

Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря  для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования  игрового оборудования.

Бармены осуществляют приготовление  безалкогольных коктейлей и продажу  всех напитков и продуктов, находящихся  в ассортименте бара. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки гл. менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются.

Уборщица осуществляют уборку всех залов клуба, вынос грязной  посуды и смену пепельниц в игровых залах. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.

Гардеробщик осуществляет прием  и выдачу верхней одежды клиентов.

Охрана осуществляет пропуск  клиентов в клуб. Решают вопросы, возникающие в случае некорректного поведения клиентов и недопускание их в клуб впредь.

Режим работы клуба с 12.00 до 24.00 т.е. составляет 12 часов в сутки.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий  персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к  гл. менеджеру, бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок

6. Финансовый план

Настоящий раздел рассматривает  вопросы финансового обеспечения  деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей  финансовой информации и прогнозов  реализации услуги в последующие  периоды и дает ответы на следующие вопросы:

Сколько нужно средств  для реализации предлагаемого проекта? Где можно получить необходимые  средства и в какой форме? Когда  можно ждать возврата вложенных  средств и получение дохода?

Для успешной работы на фирме  целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

Плановые отчеты готовятся  совместно бухгалтером и гл. менеджером. Завершающей формой отчета будет  являться балансовый отчет, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством. Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается установленная заработная плат. в зависимости от занимаемой должности и процента от прибыли (10%).

Начисления на з/п складываются из отчислений в пенсионный фонд (28%), фонд соц. страхования (5,4%), фонд мед.страхования (3,6%). фонд занятости (1,5%) и составляют 38,5% затрат на з/п.

 

Таблица 4. Ориентировочная  численность персонала

№	Должность	Кол-во, чел.	Ср. з/п в месяц,	З/п в год,	Начисления на з/п (38.5%)
1	Генеральный директор	1	6400	76 800	29 568
2	Бухгалтер-кассир	1	4 800	57 600	22 176
3	Гл. менеджер	1	4 800	57 600	22 176
4	Сотрудник в зале	1	3 200	38 400	14 784
5	Бармены	2	3 200	19 200	924
6	Уборщица	1	1 600	19 200	7 392
7	Гардеробщик	1	1 600	19 200	7 392
8	Охранники	2	3 200	76 800	295 687
9	Итого на з/п	10	19 200	269 000	369 607

Определим стоимость основных производственных фондов.

Таблица 5.

Стоимость основных производственных фондов

№	Вид ОПФ	Кол-во ед., шт.	Стоимость за ед.,$	Стоимость всего, $
1	Оборудование для бильярда	3	400	38 400
2	Оборудование для дартса	2	100	6400
3	Оборудование для бара	-	1000	32 000
4	Осветительное оборудование	3	100	9 600
5	Охранное оборудование	-	200	6400
6	Аудио, видеотехника	-	500	16 000
7	ИТОГО:		-	108 800

Планом предусмотрена  реклама:

1)     печать в  еженедельной местной газете 4 раза  в месяц. Стоимость - 290 руб. в месяц. Расходы на рекламу (июль-сентябрь) -290руб.*3 мес.=870руб.;

2)     Вывеска стоимость  - 5800руб. 

Расчет объема продаж:

В среднем один клиент оставляет в клубе 144.

Количество клиентов с  июля по август составило - 1200 чел. (600чел. х 2мес.=1200чел); с сентября по октябрь - 1800чел (900чел. х 2 = 1800чел.); с ноября по июнь - 8160чел. (1020 х 8мес. = 8160 чел.). Итого: общее кол-во клиентов за год равно 1200+1800+8160=111б0чел. Т.о. объем продаж составит -11160 х 144 =1456380 руб.за год.

Сумма амортизационных отчислений исчисляется исходя из средней ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов в размере 20 % балансовой стоимости.

Таблица 6.

Калькуляция расходов и доходов

№	Статьи расходов	Сумма, $	Сумма, руб.
	Постоянные  расходы
1	Материалы	700х12-8400	243600
2	Заработная плата	13200	382800
3	Начисления на заработную плату	5082	147378
4	Реклама	200+30=230	6670
5	Амортизационные отчисления по оборудованию за год	680	19720
6	Арендные платежи	500х12=6000	174000
7	Текущие расходы	100х12=1200	34800
8	Сумма постоянных затрат	34792	1008968
9	Переменные затраты
11	Ремонт помещения	500	14500
12	Оборудование	3400	98600
13	Сумма переменных затрат при  максимальных загрузках	3900	113100
14	Прибыль	50220 -38692=11528	334312
15	Премиальные (10% от прибыли)	1153	33437
16	Чистая прибыль	10375	300875

Срок окупаемости вложений 6200: (10375:12) =6200:864,58=7.17 » 7.2 месяца.

Срок окупаемости оборудования для бильярда (3 комплекта) = == (1000х3): (400х3) =3000:1200=2.5 года

7. Анализ риска

1.    Риск отсутствия  сбыта. Его вероятность невелика  и объемы сбыта зависят от  правильной маркетинговой политики  фирмы.

2. Риск потери помещения, в случае не пролонгации договора аренды помещения, который действует на протяжении 4 лет, учредители могут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Выводы

В представленном бизнес-плане  рассмотрена идея создания такого места  отдыха, где жители Москвы могли  бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является клуб, предоставляющий спортивные и развлекательные  услуги.

В бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей спортивные и развлекательные услуги. Определена её организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Используемая литература:

1. Справочник директора предприятия. Под редакцией М. Г. Лапусты. 1997 год
2. Экономика. Учебник о курсу "Экономическая теория". Издание 2-е, переработанное и дополненное. Под редакцией кандидата экономических наук, А.С. Булатова. 1997 год
3. Бизнес-план. Методические материалы. Издание второе, дополненное. Под редакцией профессора Р. Г. Маниловского. 1997
4. Сборник бизнес-планов. Отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация. Учебно-практическое пособие. Под общей редакцией академика В. М. Попова  1997 год