Бизнес- планирование

Исходные данные

 
 
 

Структура приобретаемого топлива по видам и потребностям

 

1. Годовой объем реализации топлива.

 Суточный объем  реализации топлива частному автотранспорту:

 Nа∙ Nзс ∙ nсут=161ед∙3∙24л = 11592л

 Суточный объем реализации топлива автотранспорту предприятий:

 Nа∙ N зс ∙ n сут=55ед∙3∙110л=18150л

 Годовой объем реализации топлива по видам  и потребителям

 
 
 
 
 
 
 
 

2. Расчет  необходимого количества бензовозов

Расчет  годового количества ездок бензовоза

 
 

 Продолжительность рабочего дня водителя:

 L / V_ср ∙2 + t_{раз +}t_отд= 150 км/60 + 0,5ч +0,5ч +2ч = 8ч

 К_см.вод=24x/8=3 сменны 

 Коэффициент использования  бензовозов:

 К_{исп.бенз}= Д_год – Д_рем / Д_{год = 365дн – 20дн / 365дн=0,945}

 _{Количество  бензовозов:}

 N_бензов= N_езд / Д_год ∙ К_см.вод ∙ (1+(1- К_{исп.вод} )) = 1553 / 365 ∙3 ∙ (1+(1- 0,945))=4,4=5 едениц.

 Коэффициент эксплуатации бензовозов:

 К_{эксп.бенз} = N_{бенз.расч.}/ N_{бенз.факт.} = 4,4 / 5 = 0,88

3. Расчет численности водителей и персонала АЗС.

Коэффициент использования  рабочего времени работников предприятия:

К_исп.вр. = Д_год – Д_вых - Д_отд – Д_бол + Д_соп / Д_год = 365 – 104 – 28 – 7 + 8 / 365 = 0,64

Среднегодовое количество водителей:

N_вод = N_вод.см ∙ N_бенз ∙ К_см.вод ∙ К_{эксп.бенз}∙ (1+(1- К_исп.вр)) = 1∙2∙3∙0,6 ∙ (1+(1-0,64))= 4,91=5чел.

Коэффициент сменности кассиров и заправщиков :

К_{см.кас и запр}= 24ч / 8ч = 3

Среднегодовая численность  кассиров:

N_кас = N_азс ∙ N_кас.см ∙ К_см.кас ∙ (1+(1- Кисп.вр)) = 3∙1∙3∙(1+(1-0,64)) = 12,24=13 чел.

Среднегодовая численность  заправщиков:

N_запр = N_азс ∙ N_{запр.см} ∙ К_{см.запр} ∙ (1+(1- Кисп.вр)) = 3∙1∙3∙(1+(1-0,64)) = 12,24=13 чел.

Коэффициент использования  рабочего времени бухгалтеров:

К_{исп.вр.бух.} = Д_год – Д_вых - Д_отд – Д_бол + Д_соп / Д_год – Д_вых = 365 – 104 – 28 – 7 + 8 / 365 -104  = 0,897 

Среднегодовая численность  бухгалтеров:

N_бух.ср. = N_бух (1+(1- _{Кисп.вр.бух.}) = 2 ∙(1 + (1 – 0,897))= 2,21=3 чел.

4. Расчет оплаты труда с отчислениями.

Годовой пробег бензовозов : L_год= N_езд∙ L∙2=1553 ∙150∙5 = 1164750 км.

Годовой фонд оплаты труда водителей без доплат:

ФОТ_вод= L_год∙ З_{вод/за1км} =1164750 ∙3 = 3494250 руб. 

Расчет численности  водителей каждого класса

 

Сумма доплаты водителям 1-го класса:

S_доп1= ФОТ_{вод .}/ N_вод1∙ 0,25 = 3494250 /5  ∙ 3∙0,25 = 524137,5 руб.

Сумма доплаты водителям 2-го класса:

S_доп2= ФОТ_{вод .}/ N_вод2∙ 0,15 =  3494250 /5  ∙ 2 ∙ 0,15=209655  руб.

Итого доплата за классность:

S_общ= S_доп1 + S_доп2 =524137,5+209655   = 733792,5 руб.

Итого годовой фонд оплаты труда водителей:

ФОТ_{общ.вод}= ФОТ_{вод . +} S_общ = 3494250+733792,5 = 4228042,5 руб.

Годовой фонд оплаты труда кассиров:

ФОТ_кас= N_кас∙3/пл ∙ 12 = 12,24 чел ∙10000р ∙ 12 мес.  =1468800руб.

Годовой фонд оплаты труда заправщиков:

ФОТ_зап= N_зап∙3/пл ∙ 12 = 12,24 чел ∙12000р ∙ 12 мес.  = 1762560 руб.

Годовой фонд оплаты труда бухгалтеров:

 ФОТ_бух= N_бух∙3/пл ∙ 12 = 2,21 чел ∙17000р ∙ 12 мес.  = 450840 руб.

Годовой фонд оплаты труда зам.директора:

ФОТ_{зам.дир}= N_{зам.дир}∙3/пл ∙ 12 = 25000р ∙ 12 мес.  = 300000 руб.

Итого годовой фонд оплаты труда на предприятии:

ФОТ_{итог.год}= ФОТ_{общ.вод +} ФОТ_{кас +} ФОТ_{зап +} ФОТ_{бух +} ФОТ_{зам.дир} = 4228042,5+1467616+1761140+450207+300000= 8207005,5 руб.

ЕСН(26%) = ФОТ_{итог.год}∙ 0,26 = 8207005,5 ∙0,26 = 2133821,43 руб.

Итого годовой фонд оплаты труда с отчислениями:

ФОТ_{год с отч.}= ФОТ_{итог.год+} ЕСН = 8207005,5 + 2133821,43 = 10340826,93

5.Расчет арендных платежей:

Сумма месячных арендных платежей:

Ѕ_мес.ар.= Р ∙ Ц = 80м² ∙ 200 руб. = 16000 руб. 

Сумма годовых арендных платежей:

Ѕ_год.ар.= Ѕ_мес.ар. ∙ 12мес. = 192000 руб.

6.Расчет  амортизационных  отчислений и затрат  на ремонт бензовозов.

Годовая норма амортизации  АЗС:

Н_ам.АЗС = 100% / 10 лет = 10%

Размер амортизационных  отчислений на 3 АЗС:

Р_ам.АЗС= Ц_АЗС  ∙ N_{АЗС ∙} Н_ам.АЗС = 1500000 руб. ∙ 3 ед. ∙ 0,1 = 4500000 руб.

Норма амортизации  бензовозов:

Н_{ам.бенз} = L_год / L_спис∙ N_бенз ∙ 100% = 11647500000км ∙5 ∙100% = 38,8%

Размер амортизационных  отчислений бензовозов:

Р_{ам.бенз}= Ц_бенз  ∙ N_{бенз ∙} Н_{ам.бенз} = 1100000руб. ∙ 5ед. ∙ 0,388=2134000 руб.

Сумма годовых отчислений на ремонт бензовозов:

Ѕ_{год.рем}=( Ц_{бенз /L спис ∙L год) ∙ 0,4 = (1100000 / 600000 ∙1164750) ∙0,4=854150.}

_{Итого отчислений на ремонт и амортизацию :}

Ѕ_ам.рем= Р_ам.АЗС+ Р_{ам.бенз}+ Ѕ_{год.рем}= 4500000+231400+854150=5567550 руб.

7.Затраты  на покупку топлива.

Расчет затрат предприятия на покупку топлива.

 
 
 
 

8. Затраты на ГСМ  для бензовозов.

Годовой расход всех видов масел:

Q_масл = 0,04 ∙ L_год / 100км = 0,04 ∙ 1164750/100=465,9 л

Сумма затрат на покупку масел:

S_масл = Q_масл ∙Ц = 465,9 _∙ 90 руб. = 41931 руб.

Годовой расход топлива :

Q_топл = Р_топл ∙ L_год / 100км = 18 л ∙ 1164750/ 100 = 209655 л.

Сумма затрат на покупку  топлива для бензовозов:

S_топл = Q_топл ∙Ц = 209655 ∙12,75 = 2673101,25 руб.

Итого на ГСМ:

S_гсм = Ѕ_масл ∙ Sтопл = 41931+2673101,25=2715032,25 руб.

9. Расчет платежей по кредиту.

Сумма взятого кредита  равна 20% от всех основных фондов.

Основные фонды:

Осн.ф. = (N_АЗС ∙ Ц_АЗС + N_бенз ∙ Ц_бенз ) = (3 ∙15000000руб. + 5∙ 1100000руб.) = 50500000 руб.

Сумма взятого кредита:

S_кред = Осн.ф. ∙ 0,2 = 50500000руб ∙ 0,2 = 10100000руб.

Сумма ежемесячных выплат по кредиту:

Выпл.кр. = S_кред / 36 меч. = 10100000 / 36 мес = 280555,5уб.П

Процент за пользование кредитом подлежащий уплате: 19% годовых / 12мес=1,58% в месяц от оставшейся суммы кредита, подлежащего возврату.