Реализация финансовой деятельности и создание в результате новой кредитной организации

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..3

1. Реорганизация финансовой организации и создание в результате новой кредитной организации………………………….………………………..5
2. Регулирование реорганизации кредитных организаций………………13

Заключение………………………………………………………………………22

Список использованной литературы…………………………………………...23 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Реорганизация кредитной организации может  быть осуществлена по инициативе ее учредителей/участников, либо по требованию Банка России.

     Реорганизация является специфическим способом образования  новых и прекращения действующих  юридических лиц. Реорганизация  юридического лица может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования.

     Банк  – это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях возвратности, платности  и срочности.

     Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств  от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и  другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, брокерские, дилерские фирмы  и т.д. Но банки как субъекты финансового  риска имеют два существенных признака, отличающее их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства  и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга, перед юридическими и физическими  лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

     В Российской Федерации все кредитные  организации банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и  кредитные учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБР  предоставляет право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с  физическими лицами. В названии кредитных  учреждений не может использоваться термин «банк» и производные от этого  термина.

     Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения.

     Целью данной работы является рассмотрение реорганизации финансовой организации  и создания в результате новой  кредитной организации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Реорганизация финансовой организации и создание в результате новой кредитной  организации.

     Реорганизация кредитной организации может  быть осуществлена по инициативе ее учредителей/участников, либо по требованию Банка России.

Реорганизация, проводимая по инициативе кредитной  организации

Вопросы реорганизации кредитных организаций  регулируются гражданским и банковским законодательством, а также и  нормативными актами Банка России. Что касается гражданского законодательства, то это, прежде всего, статьи 57-60 ГК РФ, статьи 15-17 ФЗ «Об акционерных обществах». В банковском законодательстве надо обратить внимание на статью 23 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Конкретные вопросы слияния и присоединения кредитных организаций регулируются Положением Банка России N 230-П.

     В ФЗ (п. 2 ст. 32) говорится, что реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния или присоединения. Там же сказано, что она производится в порядке, установленном ФЗ и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

     Слияния и преобразования кредитных организаций  регулируются Положением Банка России от 4 июня 2003 г. N 230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения». В нем определяется перечень сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации в форме слияния, государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации в связи с реорганизацией в форме присоединения, порядок их представления и рассмотрения в Банке России. Кроме того, Положение регулирует особенности лицензирования деятельности кредитных организаций при реорганизации в форме слияния и присоединения.

     Для опубликования в «Вестнике Банка  России» сообщения о принятом решении, о реорганизации или  об уменьшении уставного капитала (далее  сообщение) кредитная организация  направляет его в Банк России (Департамент  внешних и общественных связей Банка  России) посредством факсимильной связи. Одновременно в Департамент внешних  и общественных связей Банка России направляется оригинал сообщения посредством  почтовой связи.

     Сообщение рекомендуется направлять в срок, не превышающий 15 календарных дней с даты принятия решения о реорганизации или об уменьшении уставного капитала. В случае реорганизации кредитной организации в форме слияния (присоединения) данный срок исчисляется с даты принятия решения о реорганизации последней кредитной организацией, участвующей в реорганизации. Департамент внешних и общественных связей Банка России обеспечивает публикацию сообщения в ближайшем номере «Вестника Банка России» по истечении 10 календарных дней с момента получения Департаментом внешних и общественных связей Банка России факсимильной копии сообщения. Затем он опубликовывает сообщение в «Вестнике Банка России» со следующей сноской: «Данное сообщение опубликовано на основании представленной кредитной организацией информации. Банк России не несет ответственности за достоверность публикуемой информации.» Публикация сообщения осуществляется бесплатно.

     Реорганизация, проводимая по требованию Банка России

ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»  предусматривает право Банка  России потребовать реорганизации  кредитных организаций. В статьях 32-33 ФЗ от 25 февраля 1999 г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изменениями) предусматривается, что Банк России может требовать реорганизации кредитной организации если она:

     1) не удовлетворяет требования  кредиторов (кредитора) по денежным  обязательствам (обязательству) и  (или) не исполняет обязанность  по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

     2) допускает снижение собственных  средств (капитала) по сравнению  с их (его) максимальной величиной,  достигнутой за последние 12 месяцев,  более чем на 30 процентов при  одновременном нарушении одного  из обязательных нормативов, установленных  Банком России;

     3) нарушает норматив текущей ликвидности,  установленный Банком России, в  течение последнего месяца более  чем на 20 %;

     Порядок направления требования Банка России о реорганизации кредитной организации  устанавливается следующий. Банк России вправе направить в кредитную  организацию требование об осуществлении  ее реорганизации. Такое требование должно содержать указание причин, послуживших основанием для его  направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления  реорганизации кредитной организации.

     В течение пяти дней со дня получения  данного требования Банка России, руководитель кредитной организации  обязан обратиться в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации  с ходатайством о проведении ее реорганизации.

     В ст. 33 ФЗ предусматривается, что в случае получения требования Банка России о реорганизации кредитной организации ее руководитель обязан в течение пяти дней с момента его получения обратиться в органы управления кредитной организации, с ходатайством о необходимости реорганизации кредитной организации.

     Органы  управления кредитной организации, обязаны в срок не позднее 10 дней с момента получения требования Банка России о реорганизации  известить Банк России о принятом решении. Требования к устойчивости кредитных организаций, возникающих  при слиянии кредитных организаций, определяются нормативными актами Банка  России.

     На  мой взгляд, эти требования ФЗ сформулированы не удачно. Ведь ходатайство — это просьба. Поэтому не вполне логично требовать от руководителя организации, чтобы он обращался с просьбой. Но, тем не менее, закон есть закон и он естественно должен выполняться.

          Создание кредитной организации  включает несколько этапов или  стадий.Основными этапами создания кредитной организации считаются: 
предварительный этап; 
подписание учредительного договора; 
государственная регистрация; 
получение лицензии на осуществление банковской деятельности.

           Предварительный этап предназначен для согласования с ЦБ РФ названия будущей кредитной организации и подписания инициаторами ее создания учредительного договора: 
до подписания учредительного договора (договора о создании) учредители кредитной организации направляют в ЦБ РФ (Депар 
тамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) запрос о возможности использования кредитной организацией предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований (на русском языке); 
Банк России в течение пяти рабочих дней после получения запроса направляет учредителям кредитной организации и в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации письменное сообщение, содержащее заключение о возможности использования предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований кредитной организации. 
         Второй этап — центральный - предусматривает подписаниеучредительного договора и регистрацию кредитной организации:  
для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций учредители направляют в территориальное учреждение ЦБ РФ по предполагаемому местонахождению кредитной организации следующие документы:  
заявление о местонахождении (адресе) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России; 
учредительный договор (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью двумя и более лицами); 
устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей; 
бизнес-план, утвержденный общим собранием учредителей (при создании расчетной небанковской кредитной организации к бизнес-плану прилагается положение, регламентирующее порядок проведения расчетов); 
протокол общего собрания учредителей кредитной организации; 
документы, подтверждающие уплату государственной пошлины (в размере 2 тыс. руб.) и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций (в размере 0,1% от объявленного уставного капитала кредитной организации, указанного в ее уставе); заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации, либо содержащие такие сведения выписки из соответствующего единого госреестра; копии учредительных документов учредителей кредитной организации; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года; подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года; 
анкеты кандидатов (соответствующих установленным квалификационным требованиям) на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, его заместителей, а также сообщение, содержащее перечень членов совета директоров (наблюдательного совета) и информацию об отсутствии оснований, препятствующих избранию данных лиц в состав совета; заверенные копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды) учредителя или. иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация; пояснительную записку по технической укрепленности , оборудованию помещений для совершения операций с ценностями охранно-пожарной и тревожной сигнализацией и по организации охраны, обеспечивающих защиту жизни персонала и сохранность ценностей; договоры (страховые полисы) на добровольное имущественное страхование и страхование ответственности; уведомление о приобретении более 5% акций (долей) кредитной организации. Срок рассмотрения документов в территориальном учреждении ЦБ РФ по предполагаемому местонахождению кредитной организации не должен превышать 90 календарных дней с даты их представления. при отсутствии замечаний территориальное учреждение ЦБ РФ направляет в ЦБ РФ положительное заключение с приложением документов, представленных учредителями кредитной организации. ЦБ РФ рассматривает полученные документы и принимает  решение овозможности государственной регистрации кредитной организации:  департамент лицензирования деятельности и финансовогооздоровления кредитных организаций ЦБ РФ в течение 3 рабочих дней с момента принятия положительного решения о государственной регистрации кредитной организации направляет в уполномоченный регистрирующий орган 1 экземпляр документов, предусмотренных ст. 12 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", с сопроводительным письмом; 
ЦБ РФ не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации: 
ставит на титульном листе каждого из представленных учредительных документов кредитной организации оттиск штампа с указанием даты государственной регистрации кредитной организации и государственного регистрационного номера; 
вносит сведения о государственной регистрации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций; 
направляет с почтовым подтверждением учредителям (уполномоченному лицу) кредитной организации оригинал свидетельства уполномоченного регистрирующего органа о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации; 
направляет в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации по 2 экземпляра свидетельства о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной ЦБ РФ, и ее учредительных документов. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России";

     •затем территориальное учреждение ЦБ РФ:  
направляет учредителям уведомление о государственной регистрации кредитной организации с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для выполнения требования Федерального закона "О банках и банковской деятельности" об оплате 100% уставного капитала в месячный срок с момента получения уведомления; 
вносит сведения о регистрации новой кредитной организации в реестр кредитных организаций, расположенных на подведомственной ему территории; 
выдает 1 экземпляр анкет кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации с отметкой о согласовании, свидетельства о государственной регистрации кредитной организации и по 1 экземпляру ее учредительных документов председателю совета директоров или другому уполномоченному лицу кредитной организации, письменно подтверждающему получение указанных документов; 
в течение 3 рабочих дней после фактического назначения согласованных кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации последняя должна в письменном виде уведомить об этом территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, с указанием номера и даты соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации. К уведомлению прилагается копия указанного решения, заверенная кредитной организацией, и заявление о внесении в единый государственный реестр юридических лиц изменений сведений, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, составленное по формам, утвержденным Правительством РФ; на следующий рабочий день после получения этого уведомления территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, направляет: 
сообщение подведомственному расчетно-кассовому центру о возможности принятия карточки с образцами подписей руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, кандидатуры которых согласованы с территориальным учреждением Банка России; 
в Банк России — сообщение о назначении согласованных кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации; 
информацию в уполномоченный регистрирующий орган, составленную по форме заявления, утвержденного Правительством РФ, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись об изменении сведений о кредитной организации в части изменения сведений об уполномоченном лице кредитной организации, имеющего право без доверенности действовать от имени кредитной организации.