Пенсионная реформа

Проведена крупнейшая валоризация пенсии (переоценка расчетного пенсионного капитала с  учетом советского трудового стажа), что повысило пенсию действующим  пенсионерам в среднем на 46%.

2011

Работодатель  платит = 26 % страховой взнос от размера заработной платы сотрудника.

Индивидуальный предприниматель платит фиксированную ставку ежемесячно. Организации, пользующиеся упрощённой системой налогообложения, не платят ЕСН, а платят только 10 % как страховой взнос и 4 % как накопительный. 

Не позднее 2015—2020 года предполагается довести  средний размер трудовой пенсии по старости до так называемого «советского» уровня — в размере не менее 2,5 минимальных пенсий. Экономисты называют этот показатель минимальным воспроизводственным потребительским бюджетом пенсионера.

Схема распределения пенсионных платежей:

• 6 % из общей суммы в 26 % пойдут на накопительные персонифицированные лицевые счета
• 20 % — на страховую часть пенсии
• из этих 20 % только 10 % будут учитываться персонифицировано
• оставшиеся 10 % пойдут на так называемый «солидарный компонент финансовой системы пенсионного обеспечения», который, по словам статс-секретаря-замминистра здравоохранения и социального развития РФ Юрия Воронина:

обеспечивает  текущую выплату пенсий нынешним пенсионерам, а также другие солидарные расходы, которые находятся вне  системы накопления пенсионных прав, например, досрочные пенсии, пенсии по инвалидности. Из солидарного компонента также будут финансироваться  расходы на выплату старой базовой  части пенсии, которая, как уже  отмечалось, станет составным элементом  страховой части пенсии, но будет  устанавливаться по единым для всех застрахованных нормам, не зависящим  от объема индивидуального учитываемых  пенсионных прав.

Итого, только 16 % из пенсионного тарифа в 26 % будут задавать объем будущих пенсионных прав.

Данная  система, сильно отличается в сторону  ущемления пенсионных прав застрахованных лиц по сравнению, например, с пенсионной системой Швеции, где все 18,5 % процентов пенсионных взносов, отчисляемых работающим человеком, формируют объём его пенсионных прав. 
 
 
 
 
 
 

Глава 3. Инвестирование и  управление накопительной  частью пенсии. 

     Инвестирование  накопительной части  будущей пенсии – это возможность создания, сохранения и приумножения существующего капитала, способ заработать на будущую пенсию с плюсом.

Накопительная часть передается по Вашему выбору в управляющую компанию либо негосударственный  пенсионный фонд, которые инвестируют  пенсионные накопления на фондовом рынке.

       Варианты  управления накопительной  частью трудовой пенсии

Первый  вариант – оставить пенсионные накопления в Пенсионном Фонде РФ под управлением государственной управляющей компании.

Второй  вариант – в лице управляющей компании может быть выбрана частная Управляющая компания (УК). При выборе данного варианта накопительная часть пенсионных сбережений будет храниться в основном Пенсионном Фонде РФ, однако управление средствами будет производиться выбранной негосударственной Управляющей компанией. Как правило, за счет большего количества вариантов инвестирования такие Управляющие компании предлагают более высокую последующую доходность. Стоит отметить, что управлять накопительной частью пенсионных сбережений могут лишь те компании, которые ранее заключили договор с Пенсионным фондом РФ.

Третий  вариант – управление накопительной частью трудовой пенсии производится под контролем Негосударственного пенсионного фонда (НПФ). В данном случае хранение накопительных сбережений происходит не в Пенсионном Фонде РФ, а непосредственно в НПФ. Инвестирование полученных на хранение средств НПФ может как самостоятельно, так и через Управляющую компанию, с которой заключен соответствующий договор на право осуществления данной деятельности.

Варианты  управления накопительной частью пенсии и возможные их последствия

 

Перевести свои пенсионные накопления в УК или  НПФ, необходимо до 31 декабря текущего года подать в любое управление Пенсионного  фонда заявление о переводе пенсионных накоплений, деньги будут инвестироваться  по-новому уже с апреля следующего года.

Информация  о результатах инвестирования средств  пенсионных накоплений управляющей  компанией, указывается в извещении  о состоянии специальной части  индивидуального лицевого счета, которое  ежегодно рассылает Пенсионный фонд Российской Федерации.

Информация  о результатах инвестирования средств  пенсионных накоплений негосударственным  пенсионным фондом, указывается в  извещении о состоянии пенсионного счета накопительной части трудовой пенсии, которое ежегодно должен направлять НПФ.

Кроме того, можно ознакомиться с информацией  о результатах инвестирования средств  пенсионных накоплений

управляющих компаний:

• на интернет-сайтах управляющих компаний;
• в территориальных органах Пенсионного фонда Российской Федерации;
• на сайте Пенсионного фонда Российской Федерации.

негосударственных пенсионных фондов:

• на интернет-сайте Федеральной службы по финансовым рынкам;
• на интернет-сайтах негосударственных пенсионных фондов;
• из отчетности, публикуемой в средствах массовой информации.

       Порядок формирования накопительной части  трудовой пенсии и инвестирования пенсионных накоплений каждый определяет сам. Работник имеет право перевести свои пенсионные накопления в негосударственный  пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование, либо, оставаясь  в Пенсионном фонде России, передать эти средства в управление государственной  управляющей компании, направить  их в частную управляющую компанию, перевести средства из одной частной  управляющей компании в другую.

Если  работник не высказал своего мнения о  порядке инвестирования его пенсионных накоплений, средства остаются в Пенсионном фонде России и направляются в  государственную управляющую компанию. 

       Перевод пенсионных накоплений в негосударственный  пенсионный фонд позволяет работнику  получить ряд преимуществ:

1. Негосударственный пенсионный фонд в отличие от Пенсионного фонда России работает на условиях договора об обязательном пенсионном страховании и обеспечивает полную прозрачность и оперативную доступность к информации о состоянии именного пенсионного счета и операциях с ним.
2. При выборе условий инвестирования пенсионных накоплений Негосударственный пенсионный фонд имеет возможность квалифицированно выбрать из числа наиболее успешно работающих не одну, а несколько управляющих компаний и обеспечить оперативный контроль за их результатами инвестирования.
3. Негосударственный пенсионный фонд, как правило, добивается более высокой доходности от размещения пенсионных денежных средств (например, НПФ "ГЛОБЭКС" по пенсионным счетам негосударственного пенсионного обеспечения фондом начислил доход: в 2003 г. –25% годовых, в 2004, 2005 г. г. – 17% годовых), что позволит при наступлении пенсионного возраста получать пенсию большего размера. 

       Инвестирование  пенсионных накоплений лиц, оставшихся в Пенсионном фонде России, осуществляется частными управляющими компаниями, отобранными  по результатам конкурса, проводимого  в соответствии с решением Правительства  Российской Федерации или Государственной  управляющей компанией.

       Государственная управляющая компания, функции которой  по решению Правительства Российской Федерации исполняет Внешэкономбанк, в соответствии с законодательством  имеет право инвестировать пенсионные накопления только в государственные  ценные бумаги и ипотечные ценные бумаги, подтвержденные гарантиями государства, что обеспечивает такому варианту размещения наименьший риск, но и наименьшую доходность.

       Негосударственным пенсионным фондам, а также частным  управляющим компаниям законодательно разрешено инвестировать средства пенсионных накоплений в более широкий  круг инструментов. Это позволяет  им получать более высокую доходность инвестирования (при соответствующем  увеличении риска).

Правопреемство (наследование):

1. В случае смерти застрахованного лица на этапе накопления (то есть до назначения и выплаты ему накопительной части трудовой пенсии) средства его пенсионных накоплений подлежат единовременной выплате правопреемнику/ам (то есть наследуются).
2. Правопреемниками выступают либо лица, указанные застрахованным в договоре об обязательном пенсионном страховании либо в заявлении к нему. Если застрахованное лицо не указало правопреемников, ими становятся родственники первой очереди (супруги, дети, родители), а при отсутствии таковых – родственники второй очереди (братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки). Правопреемники (назначенные или родственники) должны обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица в течение 6 месяцев с даты его смерти. Выплата производится в течение 2-х месяцев по истечении 6-месячного срока с даты смерти.

 
 
 
 
 
 

Глава 4. Статистика НПФ. 

Исходя  из характера развития фондов, можно  условно выделить следующие типы НПФ:

1. Кэптивные — развивают преимущественно корпоративные пенсионные программы компаний — учредителей и их родственных структур. В портфеле активов под управлением значительно преобладают пенсионные резервы над пенсионными накоплениями. Пример: НПФ Транснефть.
2. Корпоративные (условно кэптивные) — деятельность таких фондов по-прежнему основывается на обслуживании корпоративных пенсионных программ своих учредителей. При этом с каждым годом доля пенсионных накоплений в портфеле активов возрастает. Преимущественно изменение статуса с кэптивного на корпоративный связано с привлечением пенсионных накоплений имеющихся по корпоративным программам клиентов. Пример: НПФ Благосостояние, НПФ Норильский Никель.
3. Территориальные — действуют преимущественно в рамках отдельного региона или группы регионов. В большинстве случаев такие Фонды были образованы при поддержке действующей законодательной и исполнительной властей. Пример: Ханты-Мансийский НПФ, НПФ Эрэл.
4. Открытые (универсальные) — будучи в большинстве случаев независимыми от крупных финансово-промышленных групп, строят свою деятельность на обслуживании максимально широкого круга как физических, так и юридических лиц. В активах обычно преобладают пенсионные накопления. Пример: НПФ Европейский пенсионный фонд, НПФ "Райффайзен", КИТ Финанс НПФ.

5 крупнейших НПФ  по объёму пенсионных  резервов по состоянию  на 31.03.2010:

• НПФ Газфонд
• НПФ Благосостояние
• Ханты-Мансийский НПФ
• НПФ Транснефть
• НПФ электроэнергетики

5 крупнейших НПФ  по объёму пенсионных  накоплений по  состоянию на 31.03.2010:

• НПФ Благосостояние
• НПФ Лукойл-Гарант
• НПФ Норильский Никель
• НПФ Газфонд
• НПФ электроэнергетики