Источники формирования бюджета семьи

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Бюджет - это  финансовый план, который суммирует  доходы и расходы (семьи) за определенный период времени.

Деньги играют огромную роль в семейной жизни. Вопрос о соотношении доходов и расходов встает перед каждой семьей практически с первых дней ее существования. Много разводов и отчуждений между супругами часто происходят именно из-за нехватки денег в семейном бюджете.

Планирование  семейного бюджета позволяет  значительно улучшить свою жизнь, путем наведения порядка в финансах.

Не зря государства и многочисленные корпорации составляют карту своих доходов и расходов, а затем анализируют ее. Они четко осознают важность такого планирования.

Семейный бюджет является неотъемлемой частью бюджета государства. Он является основой благосостояния всего государства и отражает уровень развития экономики.

Актуальность  темы подчеркивается тем, что институт семьи сегодня переживает кризис. Семья испытывает на себе влияние  экономических, правовых, идеологических, нравственных отношений. Последствия  перехода к рыночной экономике и устранения государства от комплексной поддержки семьи не замедлили сказаться.

Косвенным подтверждением тому служит захлестнувшая страну волна  детской беспризорности и безнадзорности, прямым – низкий уровень доходов  основной массы российских семей, жилищно-бытовая неустроенность, сознательная ориентация на малодетность, основанная на неуверенности в завтрашнем дне, рост числа гражданских браков и внебрачных рождений.

Проблему семейного  бюджета рассматривали такие  авторы как Дармодехин С., Елизаров В., Васильева Э.К., Левин Б.М., Андреева И., Горелов Н.А., Борисов Е.Ф., Юрьева Т.В.

Целью исследования является рассмотрение сущности и проблем формирования бюджета семьи.

Предметом исследования является семейный бюджет и источники его формирования.

Объект исследования – семейный бюджет.

Методы исследования:

• Анализ литературы.
• Изучение статистики.

Основные задачи работы:

• Определить понятие и структуру семейного бюджета;
• Определить понятие и структуру совокупных доходов населения, источники их формирования, направленность социальной политики государства;
• Определить стандарты бюджетов современных российских семей;
• Проанализировать проблемы формирования бюджетов домашних хозяйств современной России;

Структура работы обусловлена предметом, целью и  задачами исследования. Работа состоит из введения, трех глав и заключения.

 Введение  раскрывает актуальность, определяет  объект, предмет,  цель, задачи и  методы исследования.

В первой главе  рассматриваются понятие семейного бюджета, его виды, структура и функции. Во второй главе представляются данные о бюджетах российских семей. Третья глава посвящена вопросам стимулирования семей государством.

В заключении подводятся итоги исследования, формируются окончательные выводы по рассматриваемой теме.

Глава 1. Понятие семейного бюджета. Источники его формирования и принцип рационального построения

 

1. Определение «семейный бюджет»

 

Семейный бюджет (от старонормандского bougette — кошель, сумка)  – это схема доходов, которые получают все члены семьи из всех источников и всех постоянных ежемесячных расходов, которые необходимы для нормальной жизни семьи, а также индивидуальных расходов всех членов семьи.

С одной стороны, бюджет – совокупность, масса финансовых ресурсов, средств, которыми располагает  любой экономический субъект (государство, предприятие или семья). С другой стороны, это соотношение между доходами и расходами экономического субъекта, баланс его денежных средств, характеризующий их поступления или расходования в течение определенного периода, чаще всего одного года.

Бюджеты и бюджетное  регулирование существуют в любой  социально – экономической системе, присущи экономике как рыночного, так и нерыночного типа. Однако характер бюджетного устройства, способы  формирования, утверждения, исполнения бюджетов в них обладают принципиальным различием.

           Семейный бюджет – это план регулирования денежных доходов и расходов семьи, составляемый обычно на определенный период времени.

 

2. Источники формирования дохода семьи

 

Семейный бюджет позволяет контролировать деньги в семье и правильно их распределять. Чтобы понять из чего же состоит семейный бюджет и как он работает, мы  разберем его на  составные части.

В семейном бюджете есть ДОХОДная и есть РАСХОДная части. Из чего же они формируются?

Доходы - это  деньги или материальные ценности, получаемые от предприятия, отдельного лица или какого-либо вида деятельности.

Все доходы делятся  на:

• Денежные доходы.

зарплата вместе с различными начислениями и доплатами (45—50% от всех денежных доходов семьи);

пенсия, пособия, стипендии и другие социальные и страховые выплаты;

доходы от предпринимательской деятельности;

доходы от операций с личным имуществом и денежными накоплениями.

• Натуральные доходы.

Они состоят  в основном из материальных благ, получаемых на приусадебном участке (овощи, фрукты, мясо, яйца, мед и т. п.), подарков, выигрышей,  продуктового довольствия и др.

• Льготы.

Их получают некоторые категории населения, определенные государственными органами. Например, льготные проездные билеты для студентов и учащихся, льготы по оплате коммунальных услуг, при покупке лекарств, льготные путевки в санатории, дома отдыха, лагеря отдыха для молодежи и т. п.

Структура доходов  семьи может быть представлена следующим  образом:

заработная  плата членов семьи — 80,7%;

выплаты и льготы из общественных фондов потребления (пенсии, стипендии, дотации на путевки в санатории, содержание детей в дошкольных учреждениях) — 7,7%;

доходы от личного  подсобного хозяйства — 2,8%;

доходы от других источников — 8,8%.

В условиях становления  рыночной экономики источники, за счет которых формируется семейный бюджет, стали более разнообразными.

Уровень доходов  членов общества является важнейшим  показателем их благосостояния, так  как определяет возможности материальной и духовной жизни индивидуума: отдыха, получения образования, поддержания здоровья, удовлетворения насущных потребностей. Среди факторов, оказывающих непосредственное влияние на величину доходов, кроме размеров самой заработной платы, выступает динамика розничных цен, степень насыщенности потребительского рынка товарами.

Для оценки уровня и динамики доходов населения  используются показатели номинального, располагаемого и реального дохода.

Номинальный (NT) – количество денег, полученное отдельными лицами в течение определенного периода, а также характеризующий уровень денежных доходов независимо от налогообложения. Обычно в номинальный доход (исчисляемый в денежном выражении) включают и наличные трансфертные платежи (пособия, пенсии, стипендии и т.д.).

Располагаемый доход (DI) – доход, который может быть использован на потребления и личные сбережения. Располагаемый доход меньше номинального на сумму налогов и обязательных платежей, т.е. это средства, используемые на потребление и сбережение. Для изменения динамики располагаемых доходов применяется показатель «реальные располагаемые доходы», рассчитываемый с учетом индекса цен.

Реальный доход (RI) – представляет собой количество товаров и услуг, который можно купить на располагаемый доход в течение определенного периода, т.е. с поправкой на изменение уровня цен.

Стремление  к максимизации своего дохода диктует  экономическую логику поведения  любому рыночному субъекту. Доход  является конечной целью действий каждого  активного участника рыночной экономики, объективным и мощным стимулом для  повседневной деятельности.

Но высокие  личные доходы выгодны не только индивидууму, это и общественно – значимая выгода, поскольку они, в конечном счете, являются единственным источником удовлетворения общих потребностей, расширения производства, а также  поддержки малообеспеченных и нетрудоспособных граждан.

Доход представлен  деньгами. Это означает, что условием его получения является эффективное участие в экономической жизни общества, а размер дохода – показатель масштаба такого участия. Ведь деньги, пожалуй, единственная в мире вещь, которую нельзя выдать самому себе, т.е. деньги можно получить только от других людей.

Прямая зависимость  дохода от результата рыночной деятельности нарушается лишь в одном случае –  при объективной невозможности  участвовать в ней. Это такие  категории населения, как пенсионеры, молодежь в дотрудоспособном возрасте, инвалиды, иждивенцы, безработные. Они поддерживаются всем обществом, от имени которого правительство регулярно выплачивает им денежные пособия. Конечно, эти выплаты образуют особый элемент совокупного дохода, но «рыночными» они не являются.

Доходы расходуются. В результате Доходы превращаются в Расходы.

Все расходы  семьи можно разделить на обязательные и на произвольные.

• Обязательные расходы - это расходы на питание, квартплату и коммунальные услуги, одежду, транспорт; необходимый минимум, который тратится регулярно каждый месяц.
• Произвольные расходы нерегулярны и тратятся по необходимости, например покупка крупной бытовой техники.

Жить по средствам  – непременный закон семейной экономики. В виде диаграмм среднюю структуру доходов и расходов можно представит следующим образом: (см. рис. 1.1.; рис. 2.1.)

 

1.3.Типы и функции семейного бюджета

 

Выделяют три  основных типа семейного бюджета: совместный, совместно-раздельный (долевое участие) и раздельный. Каждый из них обладает достоинствами и недостатками, и только конкретной семье предстоит решить, какой вариант ей подходит больше всего.

• Совместный семейный бюджет. Это наиболее распространенный вид семейного бюджета. Все средства, заработанные членами семьи, складываются вместе, после чего супруги решают, как распорядиться полученной суммой в течение месяца.
• Долевой семейный бюджет (Совместно-раздельный). В настоящее время этот тип ведения бюджета становится все более популярным. После расчета, сколько семье требуется, на основные нужны (коммунальные платежи, питание, хозяйственные расходы и т.д.), полученная сумма распределяется между членами семьи. Это можно делать либо 50 на 50, либо в другом соотношении согласно достигнутой договоренности.
• Раздельный семейный бюджет. В чистом виде довольно редко используется в России. Этот тип семейного планирования расходов пришел с Запада. Каждый член семьи обеспечивает себя тем, в чем сам нуждается. Заработанные средства при этом находятся на разных банковских счетах. Если у кого-то заканчиваются деньги, он берет в долг у другого – разумеется, при условии возврата.

 

Семейный бюджет выполняет немало важные функции  в планировании семейных финансов:

• Оценка входящих денежных потоков.
• Оценка реальных жизненных потребностей.
• Распределение существующих денежных потоков.
• Контроль над текущими расходами.

 

1.4. Планирование семейного бюджета

 

Процесс планирования финансов можно представить в  виде схемы. (см. рис. 3.1)

Планирование  финансов включает управление всеми ресурсами и средствами для достижения целей и стремлений. Наше время, таланты, деньги – это и есть наши ресурсы. Научившись планировать наши финансы, мы получим возможность обеспечить как наши потребности, так и наши желания.

Есть такая  психологическая закономерность: в день зарплаты каждый человек чувствует себя почти богачом, а, следовательно, денег не считает. Получив деньги, лучше сразу идти,  домой, никуда не заходя и ничего не покупая, даже продукты. На следующий день «лихорадка», как правило, спадает. На свежую голову легче решить, что именно необходимо в первую очередь.

Мы всегда должны знать, какая сумма находится  у нас в кошелке. Так легче  контролировать расходы и в чем-то ограничивать себя. Хотя бы раз в  жизни нужно записать свои расходы  за месяц. Может статься, что на всякие мелочи ушла добрая половина зарплаты. Нужно завести три списка: