СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической  науки. В мировой литературе вопрос о кредите и его роли в развитии экономики рассматривали Кейнс, Рикардо, Маршал, Фишер, Ленин и другие выдающиеся представители экономической мысли, президенты, ученые. Сегодня с этой экономической категорией работают Лунтовский Г.И., Вкруглов В.М., Обухов Н.П. и многие другие авторы. Эта тема актуальна,  поскольку  кредитные  отношения  в  современных  условиях достигли  наибольшего  развития. 

Начало  кредиту и кредитным отношениям дало развитие торговых отношений. Деньги и кредит – элементы не частных  сделок, изолированных друг от друга, а общественные явления, элементы производственных отношений, тесно связанные с другими экономическими категориями. Они развиваются в масштабах определяемых экономическими процессами. Изменения в денежно-кредитном обороте обусловлены воспроизводственным процессом. Следовательно, деньги и кредит по своей сущности не являются неизменными раз и навсегда застывшими категориями. В настоящее время они приобретают особое значение, как элементы рыночных отношений. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологий банковского дела.

     Я решила разобраться в том, как  развит мировой кредитный рынок  и какие кредитные отношения существуют в Республике Беларусь. В настоящее время в Республике Беларусь кредитные отношения находятся в своеобразном состоянии: с одной стороны, государство стремится заполучить иностранных инвесторов и создает нормативно-правовую базу для этого, с другой стороны, в связи с высокой инфляцией существует высокий ссудный процент и практически полная невозможность получения долгосрочного кредита. Для Беларуси долгосрочное кредитование особенно необходимо, т.к. оно способно дать средства для обновления производственных фондов, снижение материальных затрат, улучшение условий труда.

     Целью исследования является рассмотрение сущности кредита, его форм и роли в развитии экономики.

     Задачи  курсовой работы: раскрыть  сущность кредита, его функции и принципы организации; виды и формы кредита и их функционирование в современных условиях; особенности кредитной системы Республики Беларусь.

1. Сущность  кредита

1.   Кредит: понятие, виды

      Для того чтобы приступить к раскрытию  темы данной курсовой работы нам следует  в первую очередь определиться, что такое кредит, т.е. дать определение кредиту.

      Кредит

- форма  движения ссудного капитала;

- сделка  между экономическими партнерами, принимающая форму ссуды, т.е.  предоставление имущества или  денег другому лицу (юридическому  или физическому) в собственность на условиях срочности, платности и возвратности;

  - включенная  в смету сумма, в пределах  которой разрешен расход на  определенные потребности. [1] Возникновение  кредита связано непосредственно  со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Существует огромное количество различных видов и типов кредита. Он бывает банковским, коммерческим, потребительским, лизинговым, ипотечным, вексельным, международным,  бюджетным, онкольным (погашается по первому требованию кредитора), револьверным (возобновляемый кредит, применяемый на национальных и мировых рынках ссудных капиталов и предоставляемый в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения автоматически – без дополнительных переговоров между сторонами кредитного соглашения), консорциальный (предоставление двумя или более кредиторами совместно одному заемщику кредита) и т.д. [1]

  Вид  кредита отражает структуру кредитных  отношений, их субъектов и основных свойств, сохраняющихся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы ни менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженой стоимости, форма кредита выражает его содержание как целого.

      Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие  виды кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.(1)

  Ростовщический  кредит.

  Самой простейшей, неразвитой формой кредита считается ростовщический кредит. Он был историческим предшественником всех современных форм кредита. Ростовщический кредит имел следующие особенности. Во-первых, для него типичным являлось применение полученных в заем денег не в качестве капитала, а как платежного и покупательного средства. Крестьяне и ремесленники использовали ссуду для текущей потребности и уплаты долгов, рабовладельцы и феодалы — для покупки предметов роскоши, строительства дворцов, ведения войн, устройства политической карьеры и т.д.    Во-вторых, характерной чертой ростовщического кредита и в рабовладельческом обществе, и при феодализме была высокая ставка процента и большая пестрота ее уровня. Так, в Древней Греции в 4 в. до н.э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой свыше 570% годовых, пределы процента по обычным ростовщическим ссудам колебались от 62 до 900% годовых. В средние века феодальная знать получала ссуду у ростовщиков под 30—100%, а в отдельных случаях и по более высоким ставкам.

  Роль  ростовщического кредита в истории  развития общества двоякая. С одной стороны, он способствовал подрыву собственности и размыванию тех форм производства, на которых основывался политический строй общества, и тем самый косвенно содействовал смене одного способа производства другим, более прогрессивным. Он сыграл положительную роль, создав экономические предпосылки для становления капиталистических производственных отношений. Он способствовал первоначальному накоплению промышленного капитала, благодаря сосредоточению в руках ростовщиков крупных денежных сумм, которые можно было вложить в промышленное производство, превратив ростовщический капитал в функционирующий. Одновременно ростовщический кредит усиливал разорение крестьянских масс, отделение непосредственных производителей от средств производства и способствовал тем самым образованию армий лиц наёмного труда. С другой стороны, ростовщический кредит сдерживал вложение денег в производство, так как владельцы денег извлекали большие доходы благодаря высоким ставкам процента, т.е. паразитическим путём. В свою очередь высокие ставки не позволяли вкладывать денежный капитал в промышленность, так как поглощали всю или почти всю прибыль. Поэтому торгово-промышленная буржуазия вела упорную борьбу против ростовщичества, требуя законодательного ограничения ставок процента и общего снижения его норм. Позиций ростовщического кредита были подорваны с развитием кредитной системы и особенно банков, которые предоставляли кредиты по относительно низким процентам. С появлением банков была ликвидирована монополия ростовщичества, произошло подчинение капитала, приносящего проценты, условиям и потребностям расширенного воспроизводства.

  В современных условиях ростовщический кредит сохраняется в странах с недостаточно развитым внутренним рынком и товарно-денежными отношениями, с преобладанием мелкотоварных форм хозяйства, слабой кредитной системой (Индия, Пакистан, Индонезия, некоторые страны Африки и Латинской Америки). В большинстве развитых стран ростовщический кредит запрещен законом, существует нелегально или в скрытом виде (при сращивании ростовщического капитала с капиталистическим кредитом в форме потребительского кредита).

  Коммерческий  кредит

      Коммерческий  кредит - одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

      Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

      В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.

      В современных условиях на практике применяются  в основном три разновидности коммерческого кредита:

-кредит  с фиксированным сроком погашения; 

-кредит  с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

-кредитование  по открытому счету, когда поставка  следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

      Банковский кредит

Он является основной формой кредита в рыночной экономике. Банковский — это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через посредство банков. Его субъектами являются, с одной стороны, банк как кредитор, с другой — предприятие, организации и население как заемщики. Банковский кредит выступает всегда в денежной форме и объектом кредитования предстает денежный капитал. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам: размерам, срокам, направлению. Благодаря этому заемщики могут получить практически любые суммы, на любые сроки кредитных сделок. Денежная форма данного кредита предоставляет возможность получить его любой области хозяйственной деятельности, на личные цели физических лиц и другие потребности.

  Банки предоставляют кредиты различным  категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти. В зависимости от характера деятельности и правового положения каждой из названных групп банки организуют с ними свои кредитные отношения. Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредует воспроизводственный процесс в целом. Он подразделяется на кратко-, средне- и долгосрочный.

  Особая  разновидность банковского кредита - кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Молодые банки, находящиеся на начальном этапе развития, могут иметь относительный избыток ресурсов из-за отсутствия освоенных надежных и доходных сфер их вложения. Его они и предлагают другим банкам, выступая с предложением ресурсов на межбанковском рынке.

  Для банков-заемщиков межбанковские  кредиты служат средством регулирования ликвидности, а также источником ресурсов для расширения доходных вложений.

  Потребительский кредит

      Главный отличительный признак потребительского кредита — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

Государственный кредит

      Государственный кредит - это такая форма кредита, при которой в качестве кредитора или должника выступает государство. Исторически раньше стал развиваться государственный кредит, при котором государство выступает как должник. Причиной, которая заставляет его заимствовать денежные средства на рынке ссудных капиталов, является дефицит государственного бюджета. История государственного долга есть история дефицита бюджета.