Расчеты платежным поручением

1 РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ,  ПОРЯДОК И УСЛОВИЯ ИХ ПРИМЕНЕНИЯ

 

 Платежным поручением  является распоряжение владельца  счета (плательщика) обслуживающему  его банку, оформленное расчетным  документом, перевести определенную  денежную сумму на счет получателя  средств, открытый в этом или  другом банке. Платежное поручение  исполняется банком в срок, предусмотренный  законодательством или в более  короткий срок, установленный договором  банковского счета либо определяемый  применяемыми в банковской практике  обычаями делового оборота. 

Платежными поручениями  могут производиться:

    а) перечисления  денежных средств за поставленные  товары, выполненные работы, оказанные  услуги;

    б) перечисления  денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

    в) перечисления  денежных средств в целях возврата / размещения кредитов (займов) / депозитов и уплаты процентов по ним;

    г) перечисления  денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

В соответствии с условиями  основного договора платежные поручения  могут использоваться для предварительной  оплаты товаров, работ, услуг или  для осуществления периодических  платежей.

Платежное поручение составляется на бланке формы 0401060, принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика. После проверки правильности заполнения и оформления платежных поручений на всех экземплярах (кроме последнего) принятых к исполнению платежных поручений в поле "Поступ. в банк плат." ответственным исполнителем банка проставляется дата поступления в банк платежного поручения. Последний экземпляр платежного поручения, в котором в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата приема и подпись ответственного исполнителя, возвращается плательщику в качестве подтверждения приема платежного поручения к исполнению.

При отсутствии или недостаточности  денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". При этом на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

Допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки  по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

    При частичной  оплате платежного поручения  банком используется платежный ордер формы. Порядок его изготовления и заполнения соответствует общему порядку изготовления и заполнения бланков расчетных документов.

    При оформлении  платежного ордера на частичную  оплату на всех его экземплярах  в поле "Отметки банка" проставляются  штамп банка, дата, а также подпись  ответственного исполнителя банка.  Первый экземпляр платежного  ордера на частичную оплату  также заверяется подписью контролирующего  работника банка. 

    На лицевой  стороне частично оплачиваемого  платежного поручения в верхнем  правом углу делается отметка  "Частичная оплата". Запись  о частичном платеже (порядковый  номер частичного платежа, номер  и дата платежного ордера, сумма  частичного платежа, сумма остатка,  подпись) выполняется ответственным  исполнителем банка на оборотной  стороне платежного поручения. 

    При осуществлении  частичной оплаты по платежному  поручению первый экземпляр платежного  ордера, которым произведена оплата, помещается в документы дня  банка, последний экземпляр платежного  ордера служит приложением к  выписке из лицевого счета  плательщика. 

    При осуществлении  последней частичной оплаты по  платежному поручению первый  экземпляр платежного ордера, которым  был произведен этот платеж, вместе  с первым экземпляром оплачиваемого  платежного поручения помещается  в документы дня. Оставшиеся  экземпляры платежного поручения  выдаются клиенту одновременно  с последним экземпляром платежного  ордера, прилагаемым к выписке  из лицевого счета. 

При оплате платежного поручения  на всех экземплярах расчетного документа  в поле "Списано со сч. плат." проставляется дата списания денежных средств со счета плательщика (при частичной оплате - дата последнего платежа), в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка и подпись ответственного исполнителя.

Банк обязан информировать  плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после  обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором  банковского счета. Порядок информирования плательщика определяется договором  банковского счета.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 РАСЧЕТЫ ПО ИНКАССО

 

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством  которой банк (далее - банк - эмитент) по поручению и за счет клиента  на основании расчетных документов осуществляет действия по получению  от плательщика платежа. Для осуществления  расчетов по инкассо банк - эмитент  вправе привлекать другой банк (далее - исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться  по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в  безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем  средств (взыскателем) к счету плательщика  через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Получатель средств (взыскатель) представляет в банк указанные расчетные  документы при реестре переданных на инкассо расчетных документов формы 0401014, составляемом в двух экземплярах. В реестр могут включаться по усмотрению получателя средств (взыскателя) платежные требования и (или) инкассовые поручения.

Первый экземпляр реестра  оформляется двумя подписями  лиц, имеющих право подписи расчетных  документов, и оттиском печати.

При приеме на инкассо платежных  требований, инкассовых поручений ответственный  исполнитель банка - эмитента осуществляет проверку соответствия расчетного документа  установленной форме бланка, полноты  заполнения всех предусмотренных бланком  реквизитов, соответствия подписей и  печати получателя средств (взыскателя) образцам, указанным в карточке с  образцами подписей и оттиска  печати, а также идентичности всех экземпляров расчетных документов. При приеме инкассовых поручений  с приложенными исполнительными  документами ответственный исполнитель  банка обязан проверить соответствие реквизитов расчетного документа (даты и номера исполнительного документа, на который сделана ссылка в расчетном документе, взыскиваемой суммы, наименований, указанных в полях "Плательщик" и "Получатель" расчетного документа) реквизитам исполнительного документа. Наименование, указанное в поле "Получатель" расчетного документа, может не соответствовать наименованию взыскателя в исполнительном документе в случае взыскания денежных средств судебным приставом - исполнителем на депозитный счет службы судебных приставов.

После проверки правильности заполнения на всех экземплярах принятых расчетных документов проставляется  штамп банка - эмитента, дата приема и подпись ответственного исполнителя. Непринятые документы вычеркиваются  из реестра переданных на инкассо  расчетных документов и возвращаются получателю средств (взыскателю), количество и сумма расчетных документов в реестре исправляются. Оба экземпляра реестра и исправления в них  заверяются подписью ответственного исполнителя банка .

Последние экземпляры расчетных  документов вместе со вторым экземпляром  реестра возвращаются получателю средств (взыскателю) в качестве подтверждения  приема документов на инкассо.

Первые экземпляры реестров остаются в банке - эмитенте, подшиваются  в отдельную папку, используются в качестве журнала регистрации  принятых на инкассо расчетных документов и хранятся в банке - эмитенте в  соответствии с установленными сроками  хранения документов.

Банк - эмитент, принявший  на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство  доставить их по назначению. Данное обязательство, а также порядок  и сроки возмещения затрат по доставке расчетных документов отражаются в  договоре банковского счета с  клиентом.

Учреждения и подразделения  расчетной сети Банка России осуществляют экспедирование расчетных документов самих кредитных организаций  и других клиентов Банка России в  порядке, предусмотренном нормативными актами Банка России.

Кредитные организации (филиалы) организуют доставку расчетных документов своих клиентов самостоятельно. Платежные  требования и инкассовые поручения  клиентов кредитных организаций (филиалов), предъявляемые к счету кредитной  организации (филиала), должны направляться в учреждение или подразделение  Банка России, обслуживающее данную кредитную организацию (филиал).

Поступившие в исполняющий  банк платежные требования и инкассовые поручения регистрируются в журнале  произвольной формы с указанием  номера счета плательщика, номера, даты и суммы каждого расчетного документа. Учреждениями и подразделениями  расчетной сети Банка России при  регистрации дополнительно указываются  БИКи банка плательщика и банка получателя средств (банка взыскателя). На первом экземпляре поступивших платежных требований и инкассовых поручений в верхнем левом углу проставляется дата поступления расчетного документа.

Ответственный исполнитель  исполняющего банка осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов платежных требований и  инкассовых поручений в соответствии с порядком, предусмотренным в  пункте 8.4 настоящей части Положения, за исключением проверки подписей и  печати получателя средств (взыскателя), а также проверяет наличие  на всех экземплярах расчетных документов штампа банка - эмитента и подписи  ответственного исполнителя.

Расчетные документы, оформленные  с нарушением требований, установленных  настоящим пунктом, подлежат возврату. При возврате платежных требований, инкассовых поручений в регистрационном  журнале делается запись с указанием  даты и причины возврата.

При отсутствии или недостаточности  денежных средств на счете плательщика  и при отсутствии в договоре банковского  счета условия об оплате расчетных  документов сверх имеющихся на счете  денежных средств платежные требования, акцептованные плательщиком, платежные  требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения  помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" с указанием даты помещения в картотеку.

Исполняющий банк обязан известить  банк - эмитент о помещении расчетных  документов в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", направив извещение о постановке в картотеку формы. Указанное извещение направляется исполняющим банком банку - эмитенту не позже рабочего дня, следующего за днем помещения расчетных документов в картотеку. При этом на оборотной стороне первого экземпляра расчетного документа делается отметка о дате направления извещения, проставляется штамп банка и подпись ответственного исполнителя.

Банк - эмитент доводит  извещение о постановке в картотеку  до клиента по получении извещения  от исполняющего банка. Оплата расчетных  документов производится по мере поступления  денежных средств на счет плательщика  в очередности, установленной законодательством.

Допускается частичная оплата платежных требований, инкассовых поручений, находящихся в картотеке по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

Частичная оплата производится платежным ордером формы 0401066 в  порядке, аналогичном порядку частичной  оплаты платежного поручения, предусмотренному в пункте 3.7 настоящей части Положения, за исключением отметки о частичной  оплате.

При частичной оплате платежного требования, инкассового поручения  из картотеки по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" ответственный исполнитель банка проставляет на всех экземплярах расчетного документа в соответствующих графах в нижней части бланка номер частичного платежа, номер и дату платежного ордера, которым произведена оплата, сумму частичного платежа, сумму остатка и заверяет произведенные записи своей подписью.

При оплате платежного требования, инкассового поручения на всех экземплярах  расчетного документа в поле "Списано  со сч. плат." проставляется дата списания денежных средств со счета плательщика (при частичной оплате - дата последнего платежа), в поле "Отметки банка плательщика" проставляются штамп банка плательщика и подпись ответственного исполнителя.

При неполучении платежа  по платежному требованию, инкассовому  поручению либо извещения о постановке в картотеку формы 0401075 банк - эмитент  может по просьбе получателя (взыскателя) средств направить в исполняющий  банк запрос в произвольной форме  о причине неоплаты указанных  расчетных документов не позже рабочего дня, следующего за днем получения соответствующего документа от получателя средств (взыскателя), если иной срок не предусмотрен договором  банковского счета.

В случае неисполнения или  ненадлежащего исполнения поручения  клиента по получению платежа  на основании платежного требования или инкассового поручения банк - эмитент несет перед ним ответственность  в соответствии с законодательством.