|
|
|
|
- Создание (получение) документа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Ответственный за обработку
|
|
- Ответственный за передачу
|
|
- По учету материалов, товаров и готовой продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- В день перемещения материалов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Акт о приеме-передаче товарно-материальных ценностей на хранение
|
|
|
|
|
- До 10 числа следующего месяца
|
|
|
|
|
|
|
- Накладная на передачу готовой продукции на склад
|
|
|
|
|
- 15е число следующего месяца
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Создание (получение) документа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Ответственный за обработку
|
|
- Ответственный за передачу
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- По учету кассовых операций и операций с расчетным счетом
|
|
|
|
|
|
- По приходу денежных средств
|
|
|
|
- По приходу денежных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
- По расходу денежных средств
|
|
- По расходу денежных средств
|
|
- По расходу денежных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Выписка банка по расчетному счету
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- По учету расчетов с подотчетными лицами и с персоналом
|
|
|
- Расчетно-платежная ведомость
|
|
|
- До 10го числа следующего месяца
|
|
- До 12го числа следующего месяца
|
|
- До 5го числа следующего месяца
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Создание (получение) документа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Ответственный за обработку
|
|
- Ответственный за передачу
|
|
|
|
|
|
|
- До 10го числа следующего месяца
|
|
- До 12го числа следующего месяца
|
|
- До 5го числа следующего месяца
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Инвентаризационные документы
|
|
|
|
- Инвентаризационная опись товарноматериальных ценностей
|
|
- инвентаризационная комиссия
|
|
- инвентаризационная комиссия, бухгалтер
|
|
- инвентаризационная комиссия
|
|
|
|
|
|
- Сличительная ведомость результатов инвентаризации ТМЦ
|
|
- инвентаризационная комиссия
|
|
- инвентаризационная комиссия, бухгалтер
|
|
- инвентаризационная комиссия
|
|
|
|
- По учету основных средств и другие документы
|
|
|
- Акт о приеме-передаче объекта основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Создание (получение) документа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Ответственный за обработку
|
|
- Ответственный за передачу
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- В установленный для сдачи отчетности срок
|
|
|
|
- В установленный для сдачи отчетности срок
|
|
|
|
|
- Декларация по налогу на прибыль организаций
|
|
|
- В установленный для сдачи отчетности срок
|
|
|
|
- В установленный для сдачи отчетности срок
|
|
|
|
|
- Декларация по налогу на доходы физических лиц
|
|
|
- В установленный для сдачи отчетности срок
|
|
|
|
- В установленный для сдачи отчетности срок
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Создание (получение) документа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- "По счетам основных средств,
уставного фонда и др.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Содержание хозяйственных операций
|
|
|
|
|
|
|
- Погашена задолженность перед работниками организации (перечислены денежные средства на банковские карты работников организации)
|
- Платежное поручение (0401060),
- Выписка банка по расчетному счету.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Учтен предъявленный поставщиком НДС
|
|
|
|
|
|
|
- Представлен НДС к возмещению из бюджета
|
|
|
|
|
|
|
- Начислены транспортно-заготовительные расходы (ТЗР) по доставке материалов
|
|
|
|
|
|
|
- Учен предъявленный поставщиком НДС по доставке материалов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Содержание хозяйственных операций
|
|
|
|
|
|
|
- Представлен НДС к возмещению из бюджета
|
|
|
|
|
|
|
- Отражена задолженность покупателя за проданные товары
|
- Договор купли-продажи,
- № ТОРГ-12 "Товарная накладная"
|
|
|
|
|
|
- Начислен НДС по реализованным товарам
|
|
|
|
|
|
|
- Списана себестоимость товаров
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Перечислены деньги на расчетный счет от покупателя товаров
|
- Выписки банка по расчетному счету,
- № КО-1 "Приходный кассовый
ордер"
|
|
|
|
|
|
- Отражена сумма арендной платы, причитающейся за сданное в аренду здание цеха
|
- Договор аренды,
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Отражена сумма НДС по аренде здания цеха
|
|
|
|
|
|
|
- Получена арендная плата от арендаторов
|
- Выписка банка по расчетному счету
|
|
|
|
|
|
- Предъявлен счет поставщиком энергии для производственных нужд
|
- Договор на оказание услуг, Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Учтен предъявленный поставщиком НДС
|
|
|
|
|
|
|
- Представлен НДС к возмещению из бюджета
|
|
|
|
|
|
|
- Получено здание склада, как вклад в уставный капитал (согласованная оценка учредителей, скорректированная с оценщиков)
|
|
|
|
|
|
|
- Списаны материалы для достройки здания склада
|
- №М-11 “Требование-накладная”
|
|
|
|
|
|
|
|
- Содержание хозяйственных операций
|
|
|
|
|
|
|
- Начислена заработная плата работникам за достройку здания склада
|
- № Т-51 "Расчетная ведомость".
|
|
|
|
|
|
- Начислены социальные отчисления с з/п работникам за достройку здания склада
|
|
|
|
|
|
|
- Принят к учету объект основных средств
|
- № ОС-1 "Акт о приеме-передаче
объекта основных средств”
|
|
|
|
|
|
- Погашена кредиторская задолженность перед поставщиком материалов с расчетного счета
|
- Платежное поручение (0401060),
- Выписка банка по расчетному счету
|
|
|
|
|
|
- Списаны материалы в производство
- - для изготовления окон
- - для изготовления дверей
|
- № М-11 "Требование - накладная"
|
|
|
|
|
|
- Выданы денежные средства из кассы подотчетному лицу для приобретения канцелярских товаров
|
- № КО-2 "Расходный кассовый
ордер"
|
|
|
|
|
|
- Оприходованы материалы (канцелярия), поступившие от подотчетного лица
|
- № АО-1 "Авансовый отчет",
- № М-7 "Акт о приемке материалов"
|
|
|
|
|
|
- Учтен НДС по приобретенной канцелярии
|
|
|
|
|
|
|
- Возврат неиспользованной части аванса подотчетным лицом
|
- № КО-1 "Приходный кассовый
ордер"
|
|
|
|
|
|
|
|
- Содержание хозяйственных операций
|
|
|
|
|
|
|
- Возврат неиспользованной части аванса подотчетным лицом
|
- № КО-1 "Приходный кассовый
ордер"
|
|
|
|
|
|
- Начислены проценты по кредиту за месяц
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Перечислены денежные средства за кредит банку с учетом процентов
|
- Выписка банка по расчетному счету
|
|
|
|
|
|
- Выдача материалов (канцелярии) на управленческие нужды
|
- № М-11 "Требование - накладная"
|
|
|
|
|
|
- Списана себестоимость неисправимого брака, допущенного работником:
- - окон
- - дверей
|
|
|
|
|
|
|
- Удержана сумма материального ущерба с работника
|
- Приказ (распоряжение) руководителя организации, Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Работник вносит деньги в кассу за материальный ущерб
|
- № КО-1 "Приходный кассовый
ордер"
|
|
|
|
|
|
- Оприходованы возвратные отходы в производство:
- - окон
- - дверей
|
- №МХ-1 “Акт о приеме-передаче
товарно-материальных ценностей на хранение”
|
|
|
|
|
|
- Списана себестоимость материалов, недостача которых была обнаружена в результате инвентаризации
|
- № ИНВ-3 "Инвентаризационная
опись ТМЦ",
- № ИНВ-19 "Сличительная ведомость
результатов инвентаризации ТМЦ"
|
|
|
|
|
|
|
|
- Содержание хозяйственных операций
|
|
|
|
|
|
|
- Списана недостача материалов на виновное лицо
|
- Приказ (распоряжение) руководителя организации, Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Погашена часть задолженности виновным лицом по недостаче
|
- № Т-49 "Расчетно-платежная
ведомость"
|
|
|
|
|
|
- Погашена часть задолженности виновным лицом по недостаче
|
- № КО-1 "Приходный кассовый
ордер"
|
|
|
|
|
|
- Реализованы возвратные отходы с производства дверей
|
- Договор купли-продажи,
- № ТОРГ-12 "Товарная накладная"
|
|
|
|
|
|
- Начислен НДС на возвратные отходы
|
|
|
|
|
|
|
- Списание себестоимости возвратных отходов
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Покупатель оплатил покупку возвратных отходов на расчетный счет
|
- Выписки банка по расчетному счету,
- № КО-1 "Приходный кассовый
ордер",
|
|
|
|
|
|
- Произведено начисление в резерв на оплату отпусков управленческого персонала
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Начислена заработная плата рабочим, занятым в:
- - изготовлении окон
- - изготовлении дверей
|
- № Т-51 "Расчетная ведомость".
|
|
|
|
|
|
- Начислены социальные отчисления с заработной платы рабочих, занятых в:
- - изготовлении окон
- - изготовлении дверей
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Содержание хозяйственных операций
|
|
|
|
|
|
|
- Начислена амортизация:
- - производственного здания
для изготовления окон
- - производственного здания
для изготовления дверей
- - автомобиля для руководства
- - офисного здания
- - автомобиля для перевозки
продукции
- - оборудования для изготовления
окон
- оборудования для изготовления дверей
- - общецехового оборудования
- -здания цеха, сданного в аренду
|
- Журнал-ордер -13 "По счетам основных средств, уставного фонда и др.
|
- 20-1
- 20-2
- 26
- 26
- 44
- 20-1
- 20-2
- 25
- 91-2
|
- 02
- 02
- 02
- 02
- 02
- 02
- 02
- 02
- 02
|
- 5500
- 8000
- 11667
- 3500
- 2833
- 4333
- 7083
- 1000
- 1000
|
|
|
- Начислена заработная плата:
- - управленческому персоналу
- - общецеховому персоналу
- - сотрудникам отдела сбыта
|
- № Т-51 "Расчетная ведомость".
|
|
|
|
|
|
- Начислены социальные отчисления с заработной платы:
- - управленческого персонала
- - общецехового персонала
- - сотрудников отдела сбыта
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Содержание хозяйственных операций
|
|
|
|
|
|
|
- Удержан НДФЛ с сотрудников всех подразделений
|
- Декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 1-НДФЛ),
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Списание общепроизводственных затрат на производство:
- - окон
- - дверей
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Списание общехозяйственных затрат на производство:
- - окон
- - дверей
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Выпущена продукция по фактической себестоимости:
- - окна
- - двери
|
- № МХ-18 "Накладная на передачу
готовой продукции в места хранения",
- Бухгалтерская справка.
|
|
|
|
|
|
- Списание расходов на продажу
|
|
|
|
|
|
|
- Скалькулирована полная производственная себестоимость готовой продукции:
- - окна
- -двери
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Реализована готовая продукция:
- - окна
- - двери
|
- Договор купли-продажи,
- № ТОРГ-12 "Товарная накладная",
|
|
|
|
|
|
|
|
- Содержание хозяйственных операций
|
|
|
|
|
|
|
- Оплачена поставщиком готовая
- продукция:
- - окна
- - двери
|
- Выписка банка по расчетному счету,
- № КО-1 "Приходный кассовый
ордер",
|
|
|
|
|
|
- Начислен НДС с реализованной продукции
|
|
|
|
|
|
|
- Формирование финансовых результатов
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
|
|
|
|
|
- Списание прочих доходов и расходов
|
- Бухгалтерская справка-расчет
|
- 91-1
- 91-9
- 91-9
- 91-1
- 91-9
- 91-9
- 91-9
- 91-9
|
- 91-9
- 91-2
- 91-2
- 91-9
- 91-2
- 91-3
- 91-3
- 99
|
- 35400
- 10000
- 1000
- 2100
- 1500
- 320
- 5400
- 19280
|
|
|
- Начисление налога на прибыли
|
- Декларации по налогу на прибыль организаций,
- Бухгалтерская справка
|
|
|
|
|
|
|
|