Шпаргалки по страхованию

1.Экономическая сущность страхования. Признаки. Функции страхованиястрахование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения). Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями, которые заключили со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение Таким образом, следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. В целом страхование как экономическая категория характеризуется следующими признаками 1. Наличием денежных перераспределительных отношений по поводу возмещения ущерба при возникновении нежелательного события. Страховые взносы являются платой за страхование, которая вносится в соответствии с заключенным договором страхования. Перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, возникающие в процессе страхования приближают страхование к области финансов. Известно, что сущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Однако если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным.

2. Наличием страхового  риска, связанного с возникновением неблагоприятных событий и серьезностью их последствий.

3. Формированием  страхового сообщества на основе  общих страховых интересов.

4. Замкнутым  вероятностным перераспределением  ущерба с помощью специализированного  денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов, что является специфической чертой страхования как отдельной экономической категории. Финансы перераспределяют денежные фонды по другим принципам (целевой характер).

5. Возвратностью  страховых платежей. Такая особенность страхования приближает его к категории кредита. Известно, что именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни. Действительно, большая часть взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и при многих прочих видах страхования выплаты страхового возмещения или страхового обеспечения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. При выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

6. Страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак - вероятностный характер отношений.

7. Использование  средств страхового фонда связано  с наступлением и последствиями  страховых случаев.

Кроме того, следует отметить, что в экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. 

Функции страхования  
 
На микроэкономическом уровне это функции:  
 
 
- Рисковая функция  
 
- Сберегательно-накопительная функция  
 
- Функция облегчения финансирования  
 
- Предупредительная функция  
 
- Функция возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках  
 
На макроэкономическом уровне выделяют следующие функции страхования: 
 
•  обеспечения непрерывности общественного воспроизводства; 
 
•  освобождения государства от дополнительных расходов; 
 
•  стимулирования научно-технического прогресса; 
 
•  защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности; 
 
•  концентрации инвестиционных ресурсов и  стимулирования экономического роста. 

3. Классификация страхованияПо способу  привлечения к страхованию: 1.Добровольное  – осуществляется на основе  договора между страховщиком  и страхователем, который определяет основные условия страхования (объект, страховая сумма, тариф, размер и сроки внесения премии).2.Обязательное  – страхование, осуществляемое  в силу закона. Его виды, условия  и порядок проведения определяются  соответствующими федеральными законами.По цели получения  прибыли: -Коммерческое -Некоммерческое По форме организации: Групповое ИндивидуальноеПо объектам страхования:1.Личное –  объектом явл. имущественные интересы, связанные с дожитием граждан  до определенного возраста (страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование, пенсионное страхование).2.Имущественное  страхование – объектом явл.  имущественные интересы, связанные  с владением, пользованием и  распоряжением имуществом (страхование имущества – страхование средств наземного транспорта, страхование средств ж/д транспорта, страхование средств воздушного транспорта страхование средств водного транспорта, страхование грузов, с/х страхование, страхование имущества юрид.лиц, страхование имущества граждан), страхование гражданской ответственности (владельцев автотранспортных средств, владельцев средств воздушного(водного, ж/д) транспорта, организаций, использующих опасные объекты, за причинение вреда, вследствие недостатков товаров, работ, услуг, за причинение вреда третьим лицам, за неисполнение обязательств по договору), страхование предпринимательских рисков.  
 

2. Организационные  формы страхового  фондаСтраховой фонд – это резерв натуральных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Страховой фонд является обязательным элементом общ. воспроизводства. Создание целевых денежных фондов, управление ими и их распределение представляет собой часть системы финансовых отношений общества. Различают следующие формы организации страховых фондов общества:

Государственный страховой фонд – формируется  за счет общегосударственных ресурсов, имеет  денежную форму и натуральную форму. Фондом распоряжается правительство  и используется он, когда имеют место большие разрушения и человеческие жертвы.

Фонд самострахования  создается на предприятиях и в  домашних хозяйствах за счет собственных  средств и на добровольной основе. Исключения составляют акционерные  общества, которые образуют его по закону в размере не менее 15% от уставного  капитала. Цель создания – обеспечение непрерывной деятельности и исключение влияния конъюнктуры рынка на деятельность предприятия. Чаще всего имеет натуральную форму. Средства этого фонда не предназначены для компенсации ущербов от крупных рисков (пожар, стихийные бедствия).

Фонд активов  банковских учреждения России (банковский) – образуется на добровольной основе за счет взносов коммерческих банков и имеет денежную форму. Фонд предназначен для компенсации по вкладам, в  случае неудачной деятельности какого-либо банка. Цель создания этого фонда – поддержание имиджа банковской системы. В настоящее время в РФ для вкладчиков – физ.лиц действует Закон об обязательном страховании вкладов, согласно которому в 100%-ом размере компенсируются вклады до 400 тыс.руб.

Страховые фонды страховых компаний – формируется на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Образуется за счет добровольных или обязательных взносов страхователей. Управляются специалистами страховщика, используются на выплаты пострадавшим Имеет денежную форму. 

4.Тарифная  ставка,основные  понятия.Тарифная  ставка — это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Тарифныеставки определяются с помощью актуарных расчетов.Тарифная ставка, по которой заключается договор  страхования, носит название брутто-ставки. В свою очередь брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Собственно нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва и т.д. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, включает отчисления в запасные фонды, содержит элементы прибыли. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая.Тарифная политика – это целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования. Эта политика базируется на основных принципах:1.  Эквивалентность  страховых отношений сторон (страховщика  и страхователя). Это означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, в масштабе которой строился страховой тариф. 2.  Доступность  страховых тарифов для широкого круга страхователей, так как чрезмерно высокие ставки становятся тормозом на пути развития страхования, которое может стать невыгодным.3.   Стабильность  размеров страховых тарифов в  течение длительного времени.  К постоянным тарифам привыкают и страхователи, и страховые работники. При этом у страхователей укрепляется твердая уверенность в солидности страхового дела и платежеспособности фирмы. Кроме того, стабильность размеров страховых тарифов существенно зависит от условий страхования. Например, при транспортном страховании грузов размеры страховых тарифов могут меняться в зависимости от степени опасности конкретных рейсов. 4. Расширение  объема страховой ответственности.  Можно пояснить на примере страхования жизни, когда оно включает дополнительно страхование от несчастного случая, снижения уровня жизни из-за инфляции и др.5. Обеспечение  самоокупаемости и рентабельности  страховых операций. Из данного  принципа следует, что страховые  тарифы должны строиться таким  образом, чтобы поступление страховых платежей не только покрывало расходы страховщика (возмещение ущерба, налог на прибыль, содержание аппарата работников и т.п.), но и обеспечивало превышение доходов над расходами страховщика . В то же время, если фактическая убыточность страховой выплаты окажется ниже действующей нетто-ставки (допустим, ничто не сгорело, никто не умер и т.п.), то образовавшаяся экономия может быть разделена по двум направлениям: 1) частично в запасной фонд страховщика; 2) частично на пополнение прибыли.  
  
  
  
  
  

5.Система страховых резервов в РФ. Основные виды резервов и направления их размещения. Страховые резервы - фонды денежных средств, образуемые страховыми организациями, для обеспечения гарантий выплат страхового возмещения и страховых сумм. Фонды используются, если сумма выплат страхователям в конкретный операционный период превышает текущие поступления платежей.К страховым резервам относятся:резервы взносов по страхованию жизни и пенсии;запасные фонды;фонды предстоящих платежей и неоплаченных убытков;резервы, на происшедшие, но незаявленные убытки; и др.Свободные средства резервов используются для инвестиций в ценные бумаги, что приносит страховщикам доСтраховые резервы подразделяются на резервы по страхованию жизни, технические резервы и резерв предупредительных мероприятий.Для обеспечения исполнения обязательств по страхованию, перестрахованию страховщики в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового надзора, формируют страховые резервы. 
Средства страховых резервов используются исключительно для осуществления страховых выплат. 
Страховые резервы не подлежат изъятию в федеральный бюджет и бюджеты иных уровней бюджетной системы Российской Федерации. 
Страховщики вправе инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового надзора. 
Размещение средств страховых резервов должно осуществляться на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. 
При осуществлении страхования объектов личного страхования, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 4 настоящего Закона, страховщик вправе предоставить страхователю - физическому лицу заем в пределах страхового резерва, сформированного по договору страхования, заключенному на срок не менее пяти лет. 
Страховая организация вправе формировать фонд предупредительных мероприятий в целях финансирования мероприятий по предупреждению наступления страховых случаев. 

6. Личное страхование. Личное страхование обеспечивает защиту физических лиц от рисков, угрожающих их жизни, здоровью и трудоспособности. В отличие от имущественного страхования в личном страховании происходит не возмещение материального ущерба, а выплачивается денежная компенсация расходов (убытков), являющихся следствием страхового случая, а также обеспечивается создание накоплений.Основными принципами личного страхования являются следующие.- Наличие имущественного интереса. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь в ней имущественный интерес, т. е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь от смерти застрахованного.- Принцип непосредственной причины. Страховая компания выплачивает страховое обеспечение после реализации только тех страховых случаев, которые оговорены договором.- Принцип высшей добросовестности. Страхователь и страховщик должны быть честны друг с другом в отношении всех фактов, имеющих материальное значение.Классификацию личного страхования можно провести по различным критериям.1. По виду личного страхования выделяют: страхование жизни; страхование от несчастных случаев; смешанное страхование; медицинское страхование.2. В зависимости от количества застрахованных и способа организации страхования выделяют: индивидуальное страхование, осуществляемое за счет личных средств страхователя; коллективное, связанное со страхованием работников за счет средств работодателя.3. По продолжительности страхование может быть: краткосрочным – договор заключается на год и менее; среднесрочным – договор заключается на срок от года до пяти лет; долгосрочным – срок действия договора пять и более лет (разновидность такого страхования – пожизненное страхование).Сущность договора о страховании жизни состоит в том, что страховщик обязуется уплатить определенную сумму при реализации оговоренного договором события, зависящего от продолжительности человеческой жизни, в обмен на уплату страхователем меньшей суммы единовременно или в рассрочку.Договоры страхования жизни отличаются от других страховых договоров следующими особенностями:  

- это,  как правило, достаточно долгосрочные  договоры;- это договоры страхования  суммы в отличие от имущественного  страхования, где страхуются убытки;- человеческая жизнь стоимости не имеет, поэтому в отличие от имущественного страхования, где есть такая точка отчета, как страховая стоимость, или от страхования ответственности, где есть сумма ущерба, определяемая судом, в страховании жизни страховая сумма определяется только желанием и финансовыми возможностями страхователя;

- страховщик  заранее знает стоимость страхового  случая – зафиксированную в  договоре страховую сумму;

- страховщик  знает вероятность наступления  страхового случая,; 

Субъектами договора страхования жизни являются страховщик, страхователь, застрахованное лицо и выгодоприобретатель. объектом страхования по таким договорам являются имущественные интересы страхователей, связанные с причинением вреда здоровью или со смертью застрахованного в результате несчастного случая.   
 
 

7. страхование жизни,экономическое  и социальное назначение. Все раскрытые и перечисленные выше принципы страхования способствуют тому, что сущность страхования проявляет себя помимо рисковозащитной и превентивной функций в следующих функциях страхования жизни: социальной; сберегательно-накопительной; инвестиционной; кредитной.Страхование жизни широко используется для решения социальных проблем общества, т.е. оно выполняет социальную функцию. Прежде всего, страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Тем самым страхование жизни выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан, сохраняя одновременно социальную стабильность общества.В последние годы существенно возрастает роль страхования жизни в пенсионном обеспечении, само пенсионное страхование стало видом страхования жизни. Договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой - снижают финансовую нагрузку на государство.Долгосрочное страхование жизни имеет важное значение в системе общественных экономических отношений, что позволяет говорить об особенной социальной функции страхования как формы организации индивидуальных накоплений населения. Развитие страхования жизни позволяет в значительной мере переложить бремя экономической заботы о гражданах престарелого возраста и нетрудоспособных на плечи страховщиков.Сберегательная функция страхования жизни позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную страховую сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых премий, которые оплачиваются страхователем страховщику.Наряду со вкладами в сберегательные кассы страхование жизни является одной из удобных форм помещения и хранения денежных сбережений населения. Страхование жизни дает возможность гражданам осуществлять долгосрочные сбережения страхового назначения путем регулярной уплаты относительно доступных страховых взносовС помощью страхования жизни мобилизуются крупные накопления для развития, инвестирования и кредитования национальной экономики. Тем самым страхование жизни выполняет инвестиционную и кредитную функции.В целом в страховании жизни одновременно сочетаются рисковая и превентивная функции с социальной, сберегательно-накопительной, инвестиционной и кредитной функциями. При этом особое отличие от рисковых видов страхования (особенно страхования от несчастных случаев и медицинского страхования) страхование жизни приобретает именно благодаря этим последним трем функциям.