Общая характеристика страхового рынка

5) рекомендации  по аудиторской проверке страховщиков  от 20.03.95;

6) методики расчета  тарифных ставок по рисковым  видам страхования (утв. распоряжением  Росстрахнадзора от 08.07.93 № 02-03-36) и другие.

Страховой надзор в настоящее время осуществляет департамент страхового надзора  Министерства финансов РФ. Основные функции  надзора определены в ст. 30 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»: а) выдача страховщиками лицензий на осуществление страховой деятельности; б) ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений  страховщиков, а также реестра  страховых брокеров; в) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков; г) установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности; д) разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности; е) обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.

Для исполнения возложенных обязанностей федеральный  орган исполнительной власти по надзору  за страховой деятельностью вправе: а) получать от страховщиков установленную  отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении. Многие сведения поступают от предприятий, учреждений и организаций, в том  числе банков, а также от граждан; б) производить проверки соблюдения страховщиками законодательства о  страховании и достоверности  представляемой ими отчетности; в) при  выявлении нарушений страховщиками  требований закона давать им предписания  по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или  ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решения  об отзыве лицензий; г) обращаться в  арбитражный суд с иском о  ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним  законодательства РФ, а также о  ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без  лицензий.

Для осуществления  текущего надзора за деятельностью  страховых организаций постановлением Правительства РФ от 26 июня 1993 г. «О территориальных органах страхового надзора» предусмотрено создание территориальных  органов страхового надзора, которые  вправе проводить проверки достоверности  представляемой страховыми организациями  отчетности и соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков установленную отчетность о страховой  деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков, а также граждан. 
 

 

2. Анализ страхового  рынка в современных условиях 

2.1 Отрасли страхования  и их характеристика 

Классификация страхования по отраслям обозначена в Законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”. В  нем страхование подразделяется на три отрасли в зависимости  от различия объектов страхования:

1. Личное страхование

Все виды страхования, имеющие отношение к событиям в жизни отдельного гражданина, относятся  к личному страхованию. В таких случаях объектом страхования служат интересы застрахованного, связанные с его здоровьем, трудоспособностью, жизнью или пенсионным обеспечением в старости. Российская страховая система предусматривает следующие основные виды личного страхования: страхование жизни; медицинское страхование; страхование от несчастных случаев и болезней; накопительное страхование; пенсионное страхование. Рассмотрим их подробнее.

Страхование жизни

Договор заключается  на срок от одного года, и предметом  страхования служат имущественные  интересы гражданина, связанные с  его жизнью. Страховым событием считается  случай, предусмотренный в договоре страхования: смерть застрахованного  до наступления даты окончания договора; дожитие застрахованного до оговоренной  даты окончания договора; дожитие  им до установленного договором срока  выплаты страховой ренты.

Страхование от болезней и несчастных случаев

Этот вид личного  страхования обусловлен необходимостью защиты застрахованного от расходов, связанных с наступлением несчастного  случая или болезни. Вред, причиненный  здоровью гражданина, является страховым  случаем. И, в соответствии со Статьей 934 Гражданского кодекса РФ, есть возможность  осуществить личное страхование  от наступления такого рода события. Аналогично, эти же расходы можно  застраховать и по отдельному договору медицинского страхования, и по договору имущественного страхования.

Обязанностью  страховщика является произвести страховую  выплату в следующих случаях:

- смерть застрахованного  гражданина в связи с несчастным  случаем или болезнью;

- нанесение ущерба  здоровью застрахованного гражданина  по причине несчастного случая  или болезни;

- утраты им  трудоспособности в результате  несчастного случая и болезни.

Медицинское страхование

Этот вид личного  страхования представляет собой  один из видов социальной защиты интересов  граждан в области охраны здоровья. На сегодняшний день медицинское  страхование – один из самых популярных видов личного страхования. Его  целью является обеспечить при наступлении  страхового события застрахованным гражданам гарантированную медицинскую  помощь за счет накопленных средств, а также оплачивать мероприятия  профилактического характера. Медицинское  страхование в нашем государстве  существует в двух видах – обязательное и добровольное. При этом обязательное медицинское страхование представляет собой неотъемлемую часть государственной  политики социального страхования  и гарантирует россиянам равные возможности перед лицом отечественной  медицины и лекарственного обеспечения (в рамках действующих программ обязательного  медицинского страхования).

Пенсионное страхование

Когда заходит  речь об этом виде личного страхования, часто применяются термины «пенсионное  страхование» либо «страхование пенсии». На наш взгляд, это не совсем корректно. Законодательством РФ изначально было установлено, что дополнительные пенсии могут накапливаться как в  страховых компаниях, так и в  специальных пенсионных фондах. Однако в дальнейшем, функции дополнительного  пенсионного обеспечения были оставлены  лишь за пенсионными фондами. Некоторая  неоднозначность толкования и неопределенность в этом виде личного страхования  сохранились и по сей день. Поэтому, более правильным было бы называть его страхованием жизни с аннуитетными выплатами.

Накопительное страхование

В ряду возможностей личного страхования этот вид  стоит особняком. Накопительное  страхование отличается от всех остальных  видов. Чтобы проще было понять, в  чем состоит принципиальное различие, стоит обратить внимание на то, что  все виды личного страхования, за исключением накопительного, называют рисковыми. Страховым случаем в  накопительном страховании считают  наступление одного из событий: смерти застрахованного гражданина или  дожития его до оговоренного возраста. Иными словами, этот вид личного  страхования всегда в итоге предусматривает  выплату. И этим самым отличается от рисковых видов, при которых страховой  случай наступает далеко не всегда.

Личное страхование  граждан обладает рядом преимуществ, и нет смысла перечислять их все. Один из главных плюсов состоит в  том, что наличие страхового полиса – это не только спокойствие и  уверенность гражданина, но и уважение к себе самому и своим близким. Кроме того, выплаты по личному  страхованию фиксированы, заранее  известны и не подлежат налогообложению.

2. Имущественное страхование

Сегодня российское имущественное страхование - это  отрасль страхования, в которой  объектом страховых отношений выступают  имущество в различных видах  и имущественные интересы.

Экономическим и финансовым назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшее вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное  имущество страхователя, так и  имущество, находящееся в его  владении, пользовании и распоряжении.

Объекты имущественного страхования:

— наземный транспорт;

— воздушный  транспорт;

— водный транспорт;

— груз;

— другие виды имущества;

— финансовые риски.

Согласно статье 968 ГК РФ, граждане и юридические  лица могут страховать свое имущество  и иные имущественные интересы на взаимной основе путем объединения  в обществах взаимного страхования; необходимых для этого средств.

Общества взаимного  страхования осуществляют страхование  имущества и иных имущественных  интересов своих членов и являются? некоммерческими организациями.1

Как и любое  другое страхование, имущественное  страхование бывает добровольным и  обязательным.

Обязательное  имущественное страхование предусмотрено  для страхования имущества и  имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий (государственных, коллективных, арендных и. фермерских), арендованных предприятий.

Объектами страхования  имущества сельскохозяйственных предприятий  являются урожай сельскохозяйственных культур, многолетние плодовые, лесные и другие насаждения, поголовье сельскохозяйственных животных, строения, сооружения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция, топливо и т. п.

По страхованию  урожая действует наиболее широкий  объем страховой ответственности: от засухи, недостатка тепла, вымерзания, бури, нападения насекомых, вредителей и других болезней.

Объектом страхования  является основная продукция культуры. Культуры, дающие два-три вида основной продукции, считаются застрахованными.

В государственных  и коллективных предприятиях страховая оценка урожая определяется на основе средней урожайности 1 га за предшествующие 5 лет и действующих цен.

Арендные и  фермерские хозяйства могут выбирать варианты страхования исходя из:

— среднего урожая за 5 лет;

— трех средних  лет из пяти;

— планируемой  урожайности;

— урожайности, предусмотренной в договоре аренды.

В государственных  и коллективных предприятиях уровень  возмещения потерь определен в размере 70%. Арендные и фермерские хозяйства  самостоятельно определяют уровень  страхового возмещения при заключении договора страхования.

При страховании  животных действует следующий объем  страховой ответственности: на случай падежа, гибели или вынужденного убоя от стихийных бедствий, пожаров и  инфекционных болезней. Особо ценные племенные животные-производители  страхуются по расширенной страховой  ответственности. Животные подлежат страхованию  в размере 70% балансовой стоимости. Страхование строений, других основных и оборотных фондов осуществляется от пожаров, взрывов, аварий и стихийных  бедствий. Оборотные фонды страхуются в размере балансовой стоимости, а основные фонды - по остаточной стоимости (балансовая стоимость минус износ).

Страхование хозяйств граждан производится следующим образом.

В хозяйствах граждан  обязательному страхованию подлежат принадлежащие им дома, садовые домики, гаражи и хозяйственные постройки  в размере 40% их стоимости по государственной  оценке. Остальные 60% стоимости можно  застраховать по добровольному страхованию. Этот вид страховой ответственности  включает в себя:

— пожары;

— стихийные  бедствия;

— аварии отопительной и водопроводной систем;

— другие страховые  случаи

3. Страхование ответственности

Страхование ответственности - это отрасль страхования, где  объектом выступает ответственность  перед третьими физическими или  юридическими лицами (т.е. гражданами и  хозяйствующими субъектами) вследствие какого-либо действия или бездействия  страхователя. В отличие от имущественного страхования, в котором страхователю подлежат личная собственность граждан, хозяйствующих субъектов и их имущественные интересы, и в отличие от личного страхования, которое проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью застрахованных, целью страхования ответственности является страховая защита интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.