Финансовый менеджмент как основа функционирования предприятия

На   1 января 2007 г.

Наименование  организации       АО "Акмола-Феникс"

Вид деятельности                        производство и переработка сельхозпродукции

Единица измерения                      тыс.тенге

Код

На начало

На конец

АКТИВЫ

стр.

отчетного

отчетного

периода

периода

1

2

3

4

1. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  АКТИВЫ

Первоначальная  стоимость нематериальных

активов

       гудвилл (105)

010

       патенты (103)

011

       товарные знаки и другие (101,102,104,106)

012

Амортизация нематериальных активов (111-116)

020

Остаточная  стоимость нематериальных активов

       гудвилл (105)

030

       патенты (103)

031

       товарные знаки и другие (101,102,104,106)

032

Первоначальная  стоимость основных средств

040

910452

921494

       земля (121)

041

3554

9254

       здания и сооружения (122)

042

543328

540909

       машины и оборудование (123)

043

266519

273494

       транспортные средства

044

63211

62501

       другие виды основных средств  (124-125)

045

9149

10654

незавершенное строительство

046

24691

24682

Накопленный износ (131-134)

050

132404

150538

Остаточная  стоимость основных средств

060 

778048

770956

       земля (121)

061

3554

9254

       здания и сооружения (122)

062

460202

457120

       машины и оборудование (123)

063

228095

220700

       транспортные средства

064

53729

52200

       другие виды основных средств  (124-125)

065

7777

7000

Незавершенное капитальное строительство

066

Инвестиции

070

       инвестиции в дочерние товарищества (141)

071

       инвестиции в зависимые товарищества (142)

072

       прочие инвестиции (143-144, 401-403)

073

Дебиторская задолженность

080

       счета к получению (301,303)

081

       векселя полученные (302)

082

Задолженность должностных лиц акционерного общества (333)

084

Прочая дебиторская  задолженность (322-323,334)

085

Расходы будущих  периодов (341-343)

086

Итого по разделу I

090

778048

770956

Продолжение приложения 1

1

2

3

4

II. ТЕКУЩИЕ  АКТИВЫ

Товарно- материальные запасы

100

329981

453699

        материалы  (201-208)

101

116040

135706

        незавершенное производство (211-214)

102

10300

12792

        товары (221-223)

103

203641

305201

        краткосрочная дебиторская задолженность

110

135891

140665

        авансовые платежи (351-352)

111

        счета к получению (301,303)

112

8792

4415

        векселя полученные (302)

113

        задолженности по внутригрупповым операциям

        между основным хоз-м товариществом  и его 

        дочерними товариществами

114

95657

107439

        задолженности должностных лиц  АО (333)

115

        прочая дебиторская задолженность  (322,323,332,334)

116

31442

28811

Краткосрочные финансовые инвестиции (401-403)

120

Денежные  средства (451,441,431)

130

3185

2919

Итого по разделу II

140

469057

597283

БАЛАНС

1247105

1368239

СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

III.  СОБСТВЕННЫЙ  КАПИТАЛ

150

Уставной  капитал (501-503)

160

20961

50461

Премия по акциям (дополн.оплаченный капитал) (531)

170

Сумма переоценки (допол.неоплач.капитал) (541,562)

180

801044

801044

Резервный капитал (551-552)

190

229179

237717

Нераспределенный  доход (непокрыт. убыток) (561,562)

200

123138

150551

Итого по разделу III

210

1174322

1239773

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

220

Кредиты в  том числе:

230

          обеспеченные кредиты (601-603)         

231

          необеспеченные кредиты (601-603)

232

Итого по разделу IV

250

V. ТЕКУЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

260

Краткосрочные кредиты и овердрафт (601-603)

270

22000

65000

Текущая часть  долгосрочных кредитов(601-603)

280

Кредиторская  задолженность

290

21917

32586

           счета и векселя к оплате (671)

291

19862

28541

           авансы полученные (661-662)

292

           задолженность по налогам (631,634,633)

293

9862

14571

           дивиденды к выплате (621-622)

294

2055

4045

           задолженность должностным лицам  АО (662)

295

Прочая кредиторская задолженность

296

19004

16309

           начисленные расходы к оплате (681,683,684,685,686)

297

8408

10264

           Прочие

298

10596

6045

Итого по разделу V

300

72783

128466

БАЛАНС

1247105

1368239

Руководитель___________________

Главный бухгалтер_______________

На   1 января 2008 г.

Наименование  организации       АО "Акмола-Феникс"

Вид деятельности                        производство и переработка сельхозпродукции

Единица измерения                      тыс.тенге

Код

На начало

На конец

АКТИВЫ

стр.

отчетного

отчетного

периода

периода

1

2

3

4

1. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  АКТИВЫ

Первоначальная  стоимость нематериальных

активов

       гудвилл (105)

010

       патенты (103)

011

       товарные знаки и другие (101,102,104,106)

012

Амортизация нематериальных активов (111-116)

020

Остаточная  стоимость нематериальных активов

       гудвилл (105)

030

       патенты (103)

031

       товарные знаки и другие (101,102,104,106)

032

Первоначальная  стоимость основных средств

040

921494

895321

       земля (121)

041

9254

9254

       здания и сооружения (122)

042

540909

520300

       машины и оборудование (123)

043

273494

272114

       транспортные средства

044

62501

59116

       другие виды основных средств  (124-125)

045

10654

9855

незавершенное строительство

046

24682

24682

Накопленный износ (131-134)

050

150538

157587

Остаточная  стоимость основных средств

       земля (121)

060

770956

737734

       здания и сооружения (122)

061

       машины и оборудование (123)

062

       другие виды основных средств  (124-125)

063

Незавершенное капитальное строительство

064

Инвестиции

070

       инвестиции в дочерние товарищества (141)

071

       инвестиции в зависимые товарищества (142)

072

       прочие инвестиции (143-144, 401-403)

073

Дебиторская задолженность

080

       счета к получению (301,303)

081

       векселя полученные (302)

082

       задолженности по внутригрупповым операциям между

       основным хозяйственным  товариществом  и его дочерними 

      товариществами

083

Задолженность должностных лиц акционерного

общества (333)

084

Прочая дебиторская  задолженность (322-323,334)

085

Продолжение приложения 2

1

2

3

4

Расходы будущих  периодов (341-343)

086

Итого по разделу I

090

770956

737734

II. ТЕКУЩИЕ  АКТИВЫ

Товарно- материальные запасы

100

453699

455564

        материалы  (201-208)

101

135706

130772

        незавершенное производство (211-214)

102

12792

11975

        товары (221-223)

103

305201

312817

        краткосрочная дебиторская задолженность

110

140665

118030

        авансовые платежи (351-352)

111

        счета к получению (301,303)

112

4415

-

        векселя полученные (302)

113

        задолженности по внутригрупповым  операциям

        между основным хоз-м товариществом  и его 

        дочерними товариществами

114

107439

111416

        задолженности должностных лиц АО (333)

115

        прочая дебиторская задолженность  (322,323,332,334)

116

28811

6614

Краткосрочные финансовые инвестиции (401-403)

120

Денежные  средства (451,441,431)

130

2919

4108

Итого по разделу II

140

597283

577702

БАЛАНС

1368239

1315436

СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

III.  СОБСТВЕННЫЙ  КАПИТАЛ

150

Уставной  капитал (501-503)

160

50461

59929

Премия по акциям (дополн.оплаченный капитал) (531)

170

Сумма переоценки (допол. неоплач.капитал) (541,562)

180

801044

741529

Резервный капитал (551-552)

190

237717

272595

Нераспределенный  доход (непокрыт.   убыток) (561,562)

200

150551

59769

Итого по разделу III

210

1239773

1143822

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

220

Кредиты в  том числе:

230

          обеспеченные кредиты (601-603)         

231

          необеспеченные кредиты (601-603)

232

Итого по разделу IV

250

V. ТЕКУЩИЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

260

Краткосрочные кредиты и овердрафт (601-603)

270

65000

62983

Текущая часть  долгосрочных кредитов(601-603)

280

Кредиторская  задолженность

290

32586

65238

           счета и векселя к оплате (671)

291

28541

55478

           авансы полученные (661-662)

292

           задолженность по налогам (631,634,633)

293

14571

16997

           дивиденды к выплате (621-622)

294

4045

9760

           задолженность должностным лицам  АО (662)

295

           прочая кредиторская задолженность  (632,642-643,651-655,687)

296

6045

8716

           начисленные расходы к оплате (681,683,684,685,686)

297

10264

17680

           доходы будущих периодов (611)

298

Итого по разделу V

300

128466

171614

БАЛАНС

1368239

1315436

Руководитель___________________

Главный бухгалтер_______________

Наименование показателей

Код стр.

За предыдущий период

За отчетный период

Доход от реализации готовой продукции (товаров, услуг)

010

1161737

1427817

Себестоимость реализованной  готовой продуции (работ, услуг)

020

656653

868816

Валовой доход (стр.010-стр.020)

030

505084

559001

Расходы периода, всего

040

123736

152574

в том числе:

расходы по реализации

041

45552

49837

общие и административные расходы

042

78184

102737

расходы на выплату вознаграждения

043

Доход (убыток) от основной деятельности (стр 030-040)

050

381348

406427

Доход (убыток) от неосновной деятельности

060

74903

78510

Доход (убыток) от обычной деятельности до налогообложения (стр.050+стр.060)

070

456251

484937

Расходы по корпоративному подоходному налогу

080

136875

145481

Доход (убыток) от обычной  деятельности после налогообложения (стр.070+стр.080)

090

319375,7

339456

Доход (убыток) от чрезвычайных ситуаций

100

Чистый доход (убыток) (стр.090+стр.100)

110

319375,7

339456