Кредитные операции

    Как было отмечено ранее, обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют  роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

    В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими  видами кредитных учреждений. Они  предоставляют владельцам свободных  капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность  клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег  более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    1.4 Принципы кредитования 

    Банковское  кредитование осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса. В зависимости от конкретной стадии процесса кредитования принципы кредитования необходимо увязывать со спецификой каждого этапа. Например, на стадии программирования последние необходимо увязывать с бизнес-планом предприятий; на стадии предоставления - с целевым  характером ссуд ; на стадии контроля за использованием - с эффективностью проводимой заёмщиком работы; на стадии возврата - с поступлением выручки , погашением задолженности и уплатой  процентных денег. Изолированность  в применении принципов кредитования даёт однобокость в оценке кредитного процесса, что может вызвать ошибки в принятии решений и возникновении  проблемных ссуд.

    К принципам кредитования относятся⁹:

    а) возвратность;

    б) срочность;

    б) платность;

    в) обеспеченность;

    г) определенность.

    Рассмотрим  подробнее каждый из принципов.

    1. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

    Возвратность  и срочность кредитования обусловлены  тем, что банки мобилизуют для  кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и  населения. Эти средства не принадлежат  банкам, и, в конечном итоге, они, придя  в банк  с различных сегментов  рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная  особенность этих средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

    Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение.

    2. Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определённой платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода "цена" банковского кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчёт предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлечённых средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

    При рассмотрении вопроса размера платы  за кредит, банки должны учитывать  следующие факторы:

    - ставка рефинансирования ЦБ РФ;

    - структура кредитных ресурсов (чем  выше доля привлечённых средств,  тем дороже должен быть кредит);

    - спрос на кредит со стороны  потенциальных заёмщиков (чем  меньше спрос, тем дешевле кредит);

    - срок, на который испрашивается  кредит, вид кредита, а точнее  степень его риска для банка  в зависимости от обеспечения;

    - стабильность денежного обращения  в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата  за кредит; т.к. у банка повышается  риск потерять свои ресурсы  из-за обесценивания денег).

    3. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привёл бы к резкому росту процентных ставок.

    Решение проблемы обеспеченности кредита зависит  от типа кредитования и от объекта  ссуды. Если говорить о большой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющей хорошую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемую  известными профессионалами, то решение  вопроса с обеспечением кредитов требует одного подхода. Если же рассматривать  вопрос ссуды для малого предприятия, только зарегистрированного и начинающего  свою предпринимательскую деятельность с нуля - то здесь без решения  вопроса с обеспечением выдавать кредит никак нельзя. Интересна позиция  с обеспечением при потребительском  кредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного риска и  обеспечением может являться хороший  набор определённых критериев ссудополучателя.

    4. Определенность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.

    Степень кредитоспособности (или уровень  кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или  частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

    Совокупное  применение на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне  обоих субъектов кредитной сделки - банка и заёмщика. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ГЛАВА II. КЛАССИФИКАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

    2.1 Активные операции

    Активные  операции – это операции по размещению ресурсов с целью получения дохода.¹⁰

    Активные  операции:

• Кредитование клиентов;
• Кредитование других банков;
• Депозиты в других банках;
• Средства на резервном корсчете в ЦБ;
• Средства на корсчетах в других банках.

    Наиболее распространенными активными операциями банков являются¹¹:

• ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что посредством них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления;
• инвестиционные операции, в процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или  приобретая права по совместной хозяйственной деятельности;
• депозитные операции, назначение активных депозитных операций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет  и резервный счет) и других коммерческих банках;
• прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход.  К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

    Кредитование  физических лиц. 

    В настоящее время многие российские банки занимаются кредитованием  населения. Сбербанк, несомненно, является лидером в этой области: на его  долю приходится более 22 % общего объема кредитов, предоставляемых КБ населению.¹²

    Сбербанк  предоставляет гражданам несколько  видов кредитов, как в рублях, так и в иностранной валюте. Рублевый кредит может выдаваться наличными  деньгами или в безналичном порядке, валютный кредит — только в безналичном  порядке. Сумма кредита зависит  от платежеспособности заемщика (кроме  кредита под заклад ценных бумаг). Кредиты в иностранной валюте и рублях можно получить в отделах  кредитования отделений банка, кредиты  в рублях — в любом филиале  Сбербанка. Кредиты предоставляются  только гражданам Российской Федерации. Процентная ставка устанавливается  Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

    Кредиты на неотложные нужды  выдаются на приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих  предметов домашнего обихода, на хозяйственное обзаведение, платные  медицинские услуги, приобретение туристических  и санаторных путевок и другие цели потребительского характера.

    Долгосрочные  кредиты предназначены для приобретения, строительства и реконструкции  объектов недвижимости (квартир, жилых  домов, дач, садовых домиков, земельных  участков).

    На  строительство и реконструкцию  кредиты выдаются двумя частями  или более в течение двух лет  от даты проведения первой операции по ссудному счету.

    Сбербанк  занимается также кредитованием  граждан на улучшение жилищных условий, сотрудничая с региональными  органами исполнительной власти. Поскольку  кредит остается дорогим, наибольшие успехи в этой области достигаются при  условии, если очередникам выделяются дотации из местных бюджетов на выплату; рецептов по кредиту.

    Сбербанк  предоставляет гражданам кредиты  под заклад ценных бумаг  — сберегательных сертификатов, акций, векселей Сбербанка  России, облигаций государственного сберегательного займа (ОГСЗ) и облигаций  внутреннего государственного валютного  займа (ОВГВЗ).

    Ценные  бумаги, принятые в заклад, передаются заемщиком банку на хранение. Плата  за хранение не взимается. Выдача заемщику ценных бумаг, находящихся в закладе, производится только после полного  погашения им задолженности по кредиту.

    Кредит  предоставляется только в рублях, а его величина зависит от оценочной  стоимости ценных бумаг.  

    Кредитование  юридических лиц. 

    Информационное  обеспечение кредитных сделок выдаче кредита предшествует большая подготовительная работа банка, в ходе которой изучается  кредитоспособность заемщика, определяются параметры кредитования — сумма, сроки, плата за кредит, выбирается режим кредитования. Банк должен использовать все доступные ему источники  информации о потенциально заемщике.¹³ Проводится интервью с потенциальным заемщиком, заполняются анкеты. Если клиент уже получал кредит в данном банке, кредитный инспектор имеет возможность ознакомиться с его кредитной историей, находящейся в архиве банка. Форма ведения кредитной истории не регламентируется. Под кредитной историей понимаются также представленные заемщиком документы (выписки со счетов и (или) иное документальное подтверждение заемщиком факта привлечения им кредитов банков и подтверждения исполнения им условий кредитной сделки. Добросовестная кредитная история свидетельствует о качественном обслуживании долга (отсутствие просроченных платежей по уплате основного долга либо процентных платежей свыше пяти календарных дней).