Введение
Большой экономический словарь
даёт следующее определение центрального
банка: «Государственное кредитное
учреждение, наделённое правом выпуска
банкнот, регулирования денежного
обращения, кредита и валютного
курса, хранения официального
золотовалютного резерва. Является «банком
банков», агентом правительства при обслуживании
госбюджета».
Обеспечение устойчивости кредитно-денежной
системы, стабильного функционирования
её отдельных звеньев, и в
первую очередь – коммерческих
банков, является одной из главных задач
Центрального Банка страны. Выполняя роль
главного координирующего и регулирующего
кредитного органа страны, он занимает
особое место в кредитно-денежной системе.
Денежно-кредитная политика Банка
России ориентирована на поддержание
финансовой стабильности и формирование
предпосылок, обеспечивающих устойчивость
экономического роста страны. Банк России
гибко реагирует на изменение реального
спроса на деньги, способствует поддержанию
растущей динамики экономики, снижению
процентных ставок, инфляционных ожиданий
и темпов инфляции. Это привело к некоторому
укреплению реального валютного курса
рубля и стабильности финансовых рынков.
В результате взвешенной денежно-кредитной
политики и политики валютного
курса, проводимой Банком России, увеличились
золотовалютные резервы Российской Федерации,
нет резких колебаний обменного курса.
Деятельность Банка России в
области развития платежной системы
направлена на повышение ее
надежности и эффективности для
обеспечения стабильности финансового
сектора и экономики страны. С целью повышения
информационной прозрачности в функционировании
платежной системы Банком России была
введена отчетность кредитных организаций
и территориальных учреждений Банка по
платежам, которая учитывала международный
опыт, методологию и практику наблюдения
за платежными системами.
1. Статус
Центрального Банка РФ
В настоящее время в банковской
системе России Банк России (Центральный
Банк РФ – ЦБ РФ) определён
как главный банк страны и
кредитор последней инстанции. Он находится
в государственной собственности и служит
основным субъектом государственного
регулирования функционирования коммерческих
банков. Центральный банк призван приводить
их деятельность в соответствие с общей
экономической стратегией и выступает
ключевым агентом государственной кредитно-денежной
политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются
в первую очередь экономические методы
управления и только в отдельных случаях
административные.
Принципы организации и деятельности
Банка России, его статус, задачи, функции,
полномочия определяются Конституцией
Российской Федерации, Законом о Центральном
Банке и другими федеральными законами.
2. Организационная
структура и органы управления Центрального
Банка РФ
Банк России образует единую централизованную
систему с вертикальной структурой управления.
В систему Банка России входят
центральный аппарат, территориальные
учреждения, расчетно-кассовые центры,
вычислительные центры, полевые
учреждения, учебные заведения и другие
предприятия, учреждения и организации,
в том числе подразделения безопасности
и Российское объединение инкассации,
необходимые для осуществления деятельности
банка.
Высшим органом Банка России
является Совет директоров - коллегиальный
орган, определяющий основные направления
деятельности Банка России и осуществляющий
руководство и управление Банком России.
Совет директоров выполняет следующие
функции: во взаимодействии с
Правительством РФ разрабатывает
и обеспечивает выполнение основных
направлений единой государственной денежно-кредитной
политики; утверждает годовой отчет Банка
России и представляет его Государственной
Думе; рассматривает и утверждает смету
расходов Банка России на очередной год,
а также произведенные расходы, не предусмотренные
в смете; определяет структуру Банка России;
принимает решения: о создании и ликвидации
учреждений и организаций Банка России;
об установлении обязательных нормативов
для кредитных организаций; о величине
резервных требований; об изменении процентных
ставок Банка России; об определении лимитов
операций на открытом рынке; об участии
в международных организациях; об участии
в капиталах организаций, обеспечивающих
деятельность Банка России, его учреждений,
организаций и служащих; о купле и продаже
недвижимости для обеспечения деятельности
Банка России, его учреждений, организаций
и служащих; о применении прямых количественных
ограничений; о выпуске и изъятии банкнот
и монеты из обращения, об общем объеме
выпуска наличных денег; о порядке формирования
резервов кредитными организациями; утверждает
внутреннюю структуру Банка России; определяет
условия допуска иностранного капитала
в банковскую систему Российской Федерации
в соответствии с федеральными законами.
3. Цели
и задачи деятельности Центрального Банка
РФ
Основными целями деятельности
Банка России являются: защита
и обеспечение устойчивости рубля,
в том числе его покупательной
способности и курса по отношению
к иностранным валютам; развитие
и укрепление банковской системы Российской
Федерации; обеспечение эффективного
и бесперебойного функционирования системы
расчетов.
Основными задачами ЦБР являются
регулирование денежного обращения,
проведение единой денежно кредитной
политики, защита интересов вкладчиков,
банков, надзор за деятельностью коммерческих
банков и других кредитных учреждений,
осуществление операций по внешнеэкономической
деятельности.
Получение прибыли не является
целью деятельности Банка России.
Банк России выполняет следующие
функции:
1) во взаимодействии с Правительством
Российской Федерации разрабатывает
и проводит единую государственную
кредитно-денежную политику, направленную
на защиту и обеспечение устойчивости
рубля;
2) монопольно осуществляет эмиссию
наличных денег и организует их обращение;
3) является кредитором последней
инстанции для кредитных организаций,
организует систему рефинансирования;
4) устанавливает правила осуществления
расчетов в РФ;
5) устанавливает правила проведения
банковских операций, бухгалтерского
учета и отчетности для банковской системы;
6) осуществляет государственную
регистрацию кредитных организаций;
выдает и отзывает лицензии
кредитных организаций и организаций,
занимающихся их аудитом;
7) осуществляет надзор за деятельностью
кредитных организаций;
8) регистрирует эмиссию ценных
бумаг кредитными организациями
в соответствии с федеральными
законами;
9) осуществляет самостоятельно или
по поручению Правительства Российской
Федерации все виды банковских операций,
необходимых для выполнения основных
задач Банка России;
10) осуществляет валютное регулирование,
включая операции по покупке
и продаже иностранной валюты;
определяет порядок осуществления
расчетов с иностранными государствами;
11) организует и осуществляет
валютный контроль как непосредственно,
так и через уполномоченные
банки в соответствии с законодательством
Российской Федерации;
12) принимает участие в разработке
прогноза платежного баланса
Российской Федерации и организует составление
платежного баланса Российской Федерации;
13) в целях осуществления указанных
функций проводит анализ и
прогнозирование состояния экономики
Российской Федерации в целом
и по регионам, прежде всего
денежно-кредитных, валютно-финансовых
и ценовых отношений; публикует соответствующие
материалы и статистические данные; Для
реализации возложенных на него функций
ЦБР участвует в разработке экономической
политики Правительства Российской Федерации.
Теперь рассмотрим подробнее те основные
четыре функции ЦБ РФ, которые выполняют
и Центральные Банки других стран.
4. Основные
функции Центрального Банка РФ
К основным функциям ЦБ РФ
относятся: монопольная эмиссия
наличных денег и организация
их обращения функция финансового агента,
банкира Правительства финансирование
кредитно-банковских институтов («банк
банков») кредитно-денежное регулирование
и банковский надзор
Остановимся подробно на каждой
из функций.
1) Эмиссия банкнот и организация
их обращения. За Банком России как представителем
государства законодательно закреплено
осуществление эмиссии наличных денег,
организация их обращения и изъятия из
обращения на территории Российской Федерации.
Совет директоров принимает решение
о выпуске в обращение новых банкнот и
монет и об изъятии старых, утверждает
номиналы и образцы новых денежных знаков.
В целях организации наличного
денежного обращения на территории
Российской Федерации на Банк
России возлагаются следующие
функции: прогнозирование и организация
производства, перевозка и хранение банкнот
и монет, создание их резервных фондов;
установление правил хранения, перевозки
и инкассации наличных денег для кредитных
организаций; установление признаков
платежеспособности денежных знаков и
порядка замены поврежденных банкнот
и монет, а также их уничтожения; определение
порядка ведения кассовых операций.
2) Функция финансового агента, банкира
Правительства. Являясь по своему
статусу финансовым агентом Правительства,
ЦБ осуществляет операции по размещению
и погашению государственного долга, кассовому
исполнению бюджета, ведению текущих счетов
Правительства, надзору за хранением,
выпуском и изъятием из обращения монет
и казначейских билетов, а также переводу
валютных средств при осуществлении расчетов
правительства с другими странами.
Важная роль ЦБ в решении
таких проблем, как предоставление
кредитов на покрытие государственных
расходов и дефицита государственного
бюджета, соответствует его функции
кредитора государства. Основная форма
государственных заимствований, используемых
на цели финансирования государственных
расходов и государственного бюджета
– государственные займы.
Государственные займы используются
для покрытия бюджетных дефицитов
государства посредством аккумуляции
временно свободных денежных средств
физических и юридических лиц. Они предоставляются
на определенный срок на условиях выплаты
дохода и оформляются удостоверяющими
долговыми обязательствами в бумажной
или безбумажной форме.
Выполняя функцию финансового агента
Правительства, Центральный Банк осуществляет
кассовое исполнение бюджета, прием, хранение
и выдачу государственных бюджетных средств,
ведение учета и отчетности. В основу кассового
исполнения бюджета положен принцип единства
кассы, то есть все мобилизованные государственные
доходы направляются на единый счет Министерства
финансов в ЦБ, с которого черпаются средства
для осуществления государственных расходов,
таким образом, ЦБ выступает кассиром
Правительства.
Единство кассы предоставляет Министерству
финансов возможность осуществлять постоянный
контроль над поступлением средств на
его счет и за движением кассовой наличности;
обеспечивает централизацию государственных
бюджетных средств и балансирование доходов
и расходов каждого из бюджетов (федерального,
региональных, местных), образующих в совокупности
бюджетную систему страны; позволяет проводить
операции по кассовому исполнению бюджета
на всей территории страны. Осуществление
кассового исполнения центральным банком
дает возможность отделить функции распоряжения
бюджетными средствами и распорядителя
кредитами, которые выполняют финансовые
органы, от функции приема, выдачи, хранения
этих средств, которые входят в компетенцию
ЦБ. В результате создаются необходимые
условия для контроля над целевым использованием
бюджетных средств.