Автор: Пользователь скрыл имя, 02 Мая 2012 в 10:22, курсовая работа
Основная идея проекта — выход с профессиональными видеосистемами безопасности — Neutral Intelligent Security System (NISS) на рынок частных домов и мелкого бизнеса. Новая ниша.
Сильные стороны проекта:
• Функциональные возможности системы соответствуют системам профессионального уровня для банков и промышленных объектов.
• Возможность использования непрофессиональными пользователями.
БАЛАНС ДЕНЕЖНЫХ РАСХОДОВ И ПОСТУПЛЕНИЙ
Планирование движения денежных средств ($США) январь 1999 г. — октябрь 1999 г.
Наименование статьи | 01/99 | 02/99 | 03/99 | 04/99 | 05/99 | 06/99 | 07/99 | 08/99 | 09/99 | 10/99 |
Поступления от сбыта продукции | 0 | 1655: | 38650 | 60000 | 102361 | 133238 | 154560 | 196921 | 229080 | 251040 |
Прямые производственные издержки | 5464 | 16911 | 28541 | 50741 | 72745 | 83824 | 106026 | 128037 | 140496 | 162633 |
Затраты на сдельную зарплату | 1103 | 3045 | 4735 | 7748 | 10697 | 12335 | 15348 | 15295 | 19935 | 23105 |
Общие (постоян.) издержки | 20400 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 |
Налоги | 0 | -83833 | -2383 | 450 | 983 | 6056 | 10035 | 10569 | 15641 | 19604 |
Кэш-фло от оперативной деятельности | -26967 | 41759 | -31213 | -37939 | -21064 | -7977 | -15849 | 1017 | 14008 | 6698 |
Другие издержки подготовит периода | 493450 | 2750 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -193450 | -2750 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Собственный (акционерный) капитал | 400000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Займы | 200000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Кэш-фло от финансовой деятельности | 600000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Баланс наличности на начало периода | 0 | 79583 | 118592 | 87379 | 44440 | 28376 | 20399 | 4550 | 5567 | 19575 |
Баланс наличности на конец периода | 79583 | 118592 | 87379 | 49440 | 28376 | 20399 | 4550 | 5567 | 19575 | 26273 |
Планирование движения денежных средств ($США) ноябрь 1999 г. — август 2000 г.
Наименование статьи | 11/99 | 12/99 | 01/00 | 02/00 | 03/00 | 04/00 | 05/00 | 06/00 | 07/00 | 08/00 |
Поступления от сбыта продукции | 294359 | 331400 | 351161 | 391319 | 427880 | 447641 | 486520 | 522440 | 542201 | 582359 |
Прямые производственные издержки | 187120 | 199613 | 219877 | 243697 | 256222 | 276482 | 298911 | 311506 | 331772 | 355585 |
Затраты на сдельную зарплату | 26468 | 28085 | 30835 | 34061 | 35685 | 38435 | 41660 | 43285 | 46035 | 49260 |
Общие (постоянные) издержки | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 |
Налоги | 20255 | 25193 | 30165 | 30561 | 34964 | 39849 | 40246 | 44669 | 49435 | 68107 |
Кэш-фло от оперативной деятельности | 2I5I6 | 39509 | 31284 | 44000 | 62009 | 53875 | 66703 | 83980 | 75959 | 70407 |
Выплаты % по займам | 0 | 0 | 47942 | 3333 | 3333 | 3333 | 3333 | 3333 | 3333 | 3333 |
Кэш-фло от финансовой деятельности | 0 | 0 | -47942 | -3333 | -3333 | -3333 | -3333 | -3333 | -3333 | -3333 |
Баланс наличности на начало периода | 26273 | 47789 | 87298 | 70640 | 111307 | 169983 | 220525 | 283895 | 364542 | 437168 |
Баланс наличности на конец периода | 47789 | 87298 | 70640 | 111307 | 169983 | 220525 | 283895 | 364542 | 437168 | 504242 |
Планирование движения денежных средств ($США) сентябрь 2000 г. — декабрь 2003 г.
Наименование статьи | 09/00 | 10/00 | 11/00 | 12/00 | 01-12/01 | 1-12/02 | 01-12/03 |
Поступления от сбыта продукции | 618919 | 645401 | 680920 | 713480 | 11061039 | 14203198 14299200 | |
Прямые производственные издержки | 38620 | 390644 | 410688 | 427151 | 6616734 | 8340775 | 8201055 |
Затраты на сдельную зарплату | 51410 | 54135 | 56835 | 59010 | 911449 | 1092500 | 1137258 |
Общие (постоянные) издержки | 39000 | 39000 | 39000 | 39000 | 468000 | 468000 | 468000 |
Налоги | 89417 | 96167 | 100179 | 107431 | 1744294 | 2391382 | 2328632 |
Кэш-фло от оперативной деятельности | 65455 | 67230 | 74218 | 80888 | 1320562 | 1865783 | 2109013 |
Выплаты в погашение займов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 200000 | 0 |
Выплаты % по займам | 3333 | 3333 | 3333 | 3333 | 39996 | 0 | 0 |
Кэш-фло от финансовой деятельности | -3333 | -3333 | -3333 | -3333 | -39996 | -200000 | 0 |
Баланс наличности на начало периода | 504242 | 568139 | 630261 | 701146 | 778701 | 2059267 | 3725050 |
Баланс наличности на конец периода | 568139 | 630261 | 701146 | 778701 | 2059267 | 3725050 | 5834063 |
Доходы и затраты ($США) | |||||||
Наименование статьи | 01-12/99 | 01-12/00 |
| 01-12/01 | 01-12/02 |
| 01-12/03 |
Валовой объем продаж (В) | 1601800 | 5448000 |
| 9324600 | 11859100 |
| 11916000 |
Чистый объем продаж | 1601800 | 5448000 |
| 9324600 | 11859100 |
| 11916000 |
Комплектующие изделия | 935566 | 3187250 |
| 5457483 | 6943110 |
| 6976800 |
Сдельная заработная плата | 217280 | 732760 |
| 1252020 | 1589140 |
| 1596000 |
Суммарные прямые издержки (С-V) | 1152846 | 3920010 |
| 6709503 | 8532250 |
| 8572800 |
Валовая прибыль | 448954 | 1527990 |
| 2615097 | 3326850 |
| 3343200 |
Оперативные издержки | 135240 | 138240 |
| 138240 | 138240 |
| 138240 |
Торговые издержки | 106720 | 114240 |
| 114240 | 114240 |
| 114240 |
Административные издержки | 176400 | 182400 |
| 182400 | 182400 |
| 182400 |
Суммарные постоянные издержки © | 418360 | 434880 |
| 434880 | 434880 |
| 434880 |
% по кредитам | 0 | 84605 |
| 39996 | 0 |
| 0 |
Суммарные калькуляционные издержки | 0 | 84605 |
| 39996 | 0 |
| 0 |
Другие затраты | 413500 | 0 |
| 0 | 0 |
| 0 |
Прибыль до выплаты налога | -382906 | 1008505 |
| 2140221 | 2891970 |
| 2908320 |
Налог на прибыль | 0 | 218958 |
| 749071 | 1012188 |
| 1017912 |
Чистая прибыль | -382906 | 789541 |
| 1391139 | 1879780 |
| 1890408 |
Начисленные налоги | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Кбезуб. = С/(Ц-Vуд.),
где Ц — цена, $ США; V — удельные переменные затраты, $ США.
График безубыточности (исходные данные взяты из таблицы доходов и затрат)
График прибыльности
8. Оценка рисков
При разработке мероприятий по выходу предприятия на внутренний рынок необходимо определить возможные рисковые ситуации, которые могут возникнуть в период осуществления данного проекта, т. е. произвести расчет рисков.
8.1. Подготовительная стадия
1. Удаленность от транспортных узлов.
2. Удаленность от инженерных сетей.
3. Отношение местных властей.
4. Доступность подрядчиков на месте.
5. Наличие альтернативных источников сырья.
6. Недобросовестность имеющихся поставщиков сырья.
8.2. Строительство
1. Платежеспособность заказчика.
2. Непредвиденные затраты, в том числе инфляция
3. Недостатки проектно-изыскательных работ.
4. Несвоевременная поставка комплектующих.
5. Недобросовестность подрядчика
8.3. Функционирование
А) Финансово-экономические риски
1. Неустойчивость спроса.
2. Появление альтернативного продукта.
3. Снижение цен конкурента.
4. Рост производства у конкурента.
5. Рост налогов.
6. Платежеспособность потребителей.
7. Рост цен на сырье, материалы, перевозки.
8. Зависимость от поставщиков.
9. Недостаток оборотных средств.
Б) Риски управления
1. Отсутствие у руководства стратегии развития предприятия.
2. Неграмотность кадровой политики.
3. Наличие трений в руководящем звене предприятия.
4. Непрофессиональная финансово-экономическая политика.
5. Неправильная стратегия маркетинга по рынку.
В) Социальные риски
1. Трудности с набором квалифицированной рабочей силы.
2. Угроза забастовки.
3. Отношение местных властей.
4. Недостаточный уровень заработной платы, текучесть кадров.
5. Квалификация кадров.
6. Социальная инфраструктура.
Г) Технические риски
1. Изношенность оборудования.
2. Нестабильность качества сырья.
3. Новизна технологии.
4. Недостаточная надежность.
5. Отсутствие резерва мощности.
Д) Экологические риски
1. Вероятность залповых выбросов.
2. Выбросы в атмосферу, сбросы в воду.
3. Близость населенного пункта.
4. Вредность производства.
5. Складирование отходов.
Анализ риска проекта
Технический риск
Технический и научный риск в проекте отсутствует полностью. В основе проекта не лежит НИР с неизвестными результатами. Сегодня уже имеется готовый продукт, полностью состоящий из стандартных элементов высокой надежности, который уже продается на рынке. Дополнительные НИОКР направлены только на снижение себестоимости продукции и связаны с выбором более совершенной элементной базы и операционной системы.
Информация о работе Бизнес-план предприятия системы видеонаблюдения