Бизнес жоспар

 

15-кесте - Кредит бойынша төлемдер, мың тг

Кезең	Всего	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Игеру	530	530
Капиталдандыру %	9	9
Есептеу %	119	27	31	25	18	12	5	0
НБ өтеу	539	47	94	94	94	94	94	23
Өтелді,%	110	18	31	25	18	12	5	0
НБ қалдығы	0	492	399	305	211	117	23	0

 

Кредит басында жіберілген қабылданған  олқылықтарға сәйкес толық көлемінде                                2018 жылы  өтеледі.

11. Жобаның тиімділігі

11.1 Cash-flow проекциясы

Cash-flow проекциясы (Ақша қаражаты  қозғалысының есебі. 1-қосымша) нақты  ақша ағынын, яғни қолма-қол ақша  ағыны (нақты ақша ағынын) мен  төлемдерді (нақты ақшаның кетуін) көрсетіп отыр. Есеп 3 бөліктен тұрады:

• операциялық қызмет  —  қызметтің негізгі түрі,  сондай-ақ компанияның ақша қаражатының түсуі мен жұмсалуын құрайтын  нақты қызмет;
• инвестициялық қызмет —  айналымнан тыс активтерді (негізгі қаражат, материалдық емес активтер)  және басқа да инвестицияларды  құрумен және сатумен байланысты  қызмет түрі;
• қаржы қызметі — компанияның капиталы мен қарыз қаражатының  мөлшері мен құрамының өзгеруіне алып келетін қызмет түрі. Әдетте, мұндай қызмет операциялық және инвестициялық қызметті қаржыландыру үшін қажетті  кредиттер мен қарыздарды тарту мен қайтаруға байланысты  болады.

Ақша ағынына жасалған талдау жобаның  жылдар бойынша оң серпінін көрсетіп отыр.

11.2 Пайда мен залалдардың есептері

Жоспарланған пайда мен залалдардың  есебі 2-қосымшада айқарма түрінде  көрсетілген.

 

16-кесте - Өнімділік көрсеткіштері, мың тг

Жылдық  пайда (5 жыл), мың теңге	3 414
Активтердің рентабельділігі	33%

11.3 Баланс проекциясы

2016 жылғы  баланстық есептің  коэффициенттері  төмендегі кестеде  берілген:

 

17-кесте - Баланстық есеп коэффициенттері

Активтер құрылымындағы негізгі  қаражаттың үлесі, 5 жылына	0,03
Міндеттемелерді өз капиталымен жабу коэффициенті, жобаның                                   5 жылына	87,6

11.4 Қаржы индикаторлары

16% дисконттау ставкасы кезінде  5 жылға арналған  инвестицияланған  капиталдың таза дисконтталған  кірісі  4 579   мың теңгені  құрады.

 

 

18-кесте - Жобаның қаржылық көрсеткіштері

Ішкі кірістілік нормасы (IRR)	119%
Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге	4 579
Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл	1,9
Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл	2,0

 

19-кесте - Жобаның залалсыздығын талдау, мың тг.

Кезең	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Қызметтерді сатудан түсетін кіріс	7 722	13 959	16 038	16 929	17 820	17 820	17 820
Баланстық пайда	-444	1 611	2 866	3 407	3 948	3 955	3 959
Қызметтердің толық өзіндік құны	8 166	12 348	13 172	13 522	13 872	13 865	13 861
Тұрақты шығындар	5 079	6 767	6 761	6 754	6 748	6 741	6 737
Ауыспалы шығындар	3 087	5 580	6 412	6 768	7 124	7 124	7 124
Шекті кіріс сомасы	4 635	8 379	9 626	10 161	10 696	10 696	10 696
Пайдадағы шекті түсімнің үлесі	0,600	0,600	0,600	0,600	0,600	0,600	0,600
Залалсыздық шегі	8 462	11 274	11 264	11 253	11 242	11 231	11 225
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%)	-10%	19%	30%	34%	37%	37%	37%
Залалсыздық	110%	81%	70%	66%	63%	63%	63%

 

Кестеде кәсіпорынның залалсыздық  шегі  жылына  сату көлемі 11 242 мың  теңге болып табылатыны көрсетілген (1916 жыл).

Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 19 % құрайды, одан әрі бұл көрсеткіш  пайыздар бойынша шығыстардың азаюына  қарай (37% дейін) өседі.

Кәсіпорында жеке кәсіпкердің ұйымдастыру-құқықтық нысаны бар және шағын бизнес субъектілері үшін  салық салудың жеңілдетілген  режимін қолданады. ҚР Салық Кодексіне  сәйкес  жеке табыс салығы мен  әлеуметтік салықтың ставкасы кіріс  сомасының (жалпы кіріс) 3% мөлшерінде  белгіленген.

 

20-кесте - Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (7 жыл)

Салықтың түрі	Сомасы, мың тг.
ЖК қызметіне салық, ЕТҚ салығы	3 243
Жиыны	3 243

 

Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі  салықтық түсімдердің көлемі 7 жылда                                         3 243  мың теңгені құрайды.

 

 

 

12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер

12.1 Жобаның әлеуметтік-экономикалық мәні

Осы жобаны іске асыру  ауылдық  жерде жаңа өндіріс ашуға мүмкіндік  береді, осылайша әкелінетін өнімді өңірде өндірілетін өніммен ауыстыруға ықпал етеді. 

Жобаны іске асыру кезінде:

-  тұрақты табыс алуға мүмкіндік  беретін жаңа жұмыс орнын ашуды;

- арнайы киім өндіретін  жаңа  кәсіпорын құруды;

- Алматы  облысының ж бюджетіне  салықтар мен басқа да аударымдардың  түсуін (3 млн.  теңгеден  астам)  болжайды.

Жобаның әлеуметтік әсерінің арасынан мынаны бөліп көрсетуге болады:

- медицина саласы құрамының  және қызмет көрсету саласы,  тұрғын үй-коммуналдық шаруашылығы,  сауда және ұқсас қызметтер  түрлері қызметкерлерінің  сапалы  арнайы киімге  деген қажеттіліктерін  қанағаттандыру.

Жобаны іске асыру нәтижесінде 10 жұмыс орны ашылады.  Біліктілікті арттыру («Өзге де шығыстар» бабы есебінен) жоспарлануда.

12.2 Қоршаған ортаға әсер

Тұтастай алғанда кәсіпорын  қоршаған ортаға зиян келтірмейді, өйткені  өндіріс зиянды қалдықтар шығарумен  байланысты емес,  технологиялық  процесте зиянды қосындылар мен заттар қолданылмайды.  

Қосымшалар