Бизнес – план инвестиционного проекта: «Спортивно – оздоровительный экстрим-клуб» «Спарта»

Автор: Пользователь скрыл имя, 14 Января 2013 в 15:36, курсовая работа

Описание работы

«Добиться оптимальных условий для реализации эффективного спортивно-оздоровительного комплекса. Способствовать вовлечению в спортивные движения, как можно больше граждан и реализовать современную технологию активного отдыха, направленного на социальную адаптацию, духовного и физического совершенствования личности. Поддерживать удовлетворённость наших клиентов путём повышения качества услуг. Необходимость постоянного повышения конкурентоспособности за счёт контроля за качеством обслуживания на всех этапах реализации проекта.»

Скачать полностью (112.80 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

ГОТОВЫЙ.doc

— 381.50 Кб (Скачать)

 

 

 

 

Финансовый план

Таблица 9

Элементы

1

2

3

4

5

выручка

2773440

2912112

3057717

3210602

3371132

Стоимость электроэнергии

8 400

8 820

9 261

9 724

10 210

Сырьё и материалы

461 616

484696,8

508932

534378

561097

ЗОТ

1008000

1058400

1111320

1166886

1225230,3

Отчисления  во ВБФ

302400

317520

333396

350065,8

367569,09

амортизация ОФ, износ НМА

82008

82008

82008

82008

82008

Прочие затраты  в т.ч.

66487

52360,35

54978,3675

57727,28588

60613,65017

другие охр

49867

52360,35

54978,3675

57727,28588

60613,65017

процент по кредиту

16620

0

0

0

0

Себестоимость

1 928 911

2 003 805

2 099 895

2 200 789

2 306 728

прибыль от реализации

844 529

908 307

957 822

1 009 813

1 064 404

балансовая  прибыль

844 529

908 307

957 822

1 009 813

1 064 404

налогооблагаемая  прибыль

844 529

908 307

957 822

1 009 813

1 064 404

УСН

50671,74

54498,411

57469,29795

60588,77485

63864,23759

чистая прибыль

793857,26

853808,439

900352,3346

949224,1393

1000539,722

чистая выручка

875865,26

935816,439

982360,3346

1031232,139

1082547,722

Чистая выручка  накопительным итогом

875865,26

1811681,699

2794042,034

3825274,173

4907821,895


 

 

 

 

 

 

 

Расчет  денежных потоков

Таблица 10

элементы

0 год

1год

2год

3год

4год

5год

операционная  деятельность

  

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Итого за 1 год

        

выручка

  

27734,4

55468,8

748828,8

1941408,0

2773440

2912112

3057717

3210602

3371132

материальные  затраты

  

4700,2

9400,3

126904,3

329011,2

470 016

493 517

518 193

544 102

571 307

затраты на оплату труда 

  

10080,0

20160,0

272160,0

705600,0

1008000

1058400

1111320

1166886

1225230,3

Отчисления  во ВБФ

  

3024,0

6048,0

81648,0

211680,0

302400

317520

333396

350065,8

367569,09

прочие затраты

  

498,7

997,3

13464,1

34906,9

49867

52360,35

54978,3675

57727,28588

60613,65017

амортизация

  

820,1

1640,2

22142,2

20502,0

82008

82008

82008

82008

82008

процент по кредиту

  

7146,6

4487,4

3324,0

1662,0

16 620

-

-

-

-

прибыль до вычета налогов

  

8445,3

16890,6

228022,8

591170,3

844 529

908 307

957 822

1 009 813

1 064 404

налоги и  сборы

  

506,7

1013,4

13681,4

35470,2

50 672

54 498

57 469

60 589

63 864

чистый доход

  

7772,4

15544,7

209854,1

544066,1

777 237

853 808

900 352

949 224

1 000 540

чистый приток от операций

  

8592,5

17184,9

231996,2

601471,7

859 245

935 816

982 360

1 031 232

1 082 548

                     

 

 

 

0 год

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

инвестиционная  деятельность

            

вложения в  основной капитал

-300000

-

-

-

-

-

прирост оборотного капитала

-187000

-

-

-

-

-

всего инвестиций

-487000

-

-

-

-

-

накопительным итогом

-487000

-487000

-487000

-487000

-487000

-487000

сальдо 2-х потоков

-487000

859 245

935 816

982 360

1 031 232

1 082 548

тоже накопительным  итогом

-487000

372 245

1 308 062

2 290 422

3 321 654

4 404 202


 

 

финансовая  деятельность

            

собственный капитал

287000

-

-

-

-

-

краткосрочные кредиты

200000

-

-

-

-

-

долгосрочные  кредиты

0

-

-

-

-

-

процент по кредиту

-

16254

-

-

-

-

погашение задолжности  по кредиту

0

-200000

-

-

-

-

сальдо  финансовой деятельности

487000

-183746

-

-

-

-

тоже накопительным  итогом

487000

303254

-

-

-

-

движение денежных средств

0

859 245

752 070

982 360

1 031 232

1 082 548

тоже накопительным  итогом

0

859 245

1 611 316

2 593 676

3 624 908

4 707 456


 

 

 

 

Показатели эффективности  проекта

 

Показатели 

0 год

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

Денежный поток

-487000

859 245

935 816

982 360

1 031 232

1 082 548

Кд

1

0,5

0,25

0,0625

0,125

0,03125

ДДП

-487000

429622,6785

233954,1098

61397,52091

128904,0174

33829,61632

ЧДД

400 707,94

          
             
       

250%

    

Показатели 

0 год

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

Денежный поток

-487000

859 245

935 816

982 360

1 031 232

1 082 548

Кд

1

0,285714286

0,081632653

0,023323615

0,00666389

0,001903969

ДДП

-487000

245498,6734

76393,17869

22912,19439

6872,017588

2061,136854

ЧДД

-133 262,80

          

 

 

ВНД

85,04305225

ИД

1,822808918


 

График  реализации проекта

 

июль

август

сентябрь

4 кв.

1п\2 2013

2014

2015

1. Разработка учред. документов  для реализации предприятия

              

2.Ремонт помещения

              

3.Заключ. Дог.  На поставку мат.и обор.

              

4.Подбор и  обучение персонала

              

5.Реклама

              

6.Введение в  работу предпр.

              

7.Выход на  план. Объемы выручки

          

 

 

 

Доходы  и затраты по деятельности, связанной  с частным извозом

Таблица 11

Номер строки

Показатели

За отчётный год

1

Выручка от реализации

262 080

2

Налог на вменённый  доход

4 734

3

Полная себестоимость – всего

173 419

4

Переменные  затраты

140 822

5

Постоянные  затраты

32 597

6

Чистая прибыль

83 927

7

Рентабельность, %

32

8

Срок окупаемости

1 год


Rусл. по частному извозу = 83 927/262 080*100% = 32%

Чистая прибыль  фирмы за год от всех видов деятельности: 414 122 + 83 927 = 498 049 руб.

Рентабельность  услуг = (498049/(1 386 720+262 080))*100%=30,2%

Срок окупаемости =Стоимость проекта/Чистая прибыль

Срок окупаемости = 487 100/498 049 = 0,98 =1 год

 

Перспективы развития, риски и меры их предупреждения

Каждый экономический  проект несёт определённую долю риска. Наше предприятие, как и все другие, обладает предпринимательскими рисками  при возникновении форс – мажорных обстоятельств, например: пожары, эпидемии, наводнения, но также могут быть другие риски:

  • При взятии кредита в банке риск изменения процентной ставки;
  • Риск инфляции;
  • Отраслевой риск, т.е. зависит от платежеспособности покупателей. Вероятность его оценить трудно, а сделать это надо в ходе маркетинга;
  • Финансово – экономический риск – предполагаемый низкую платежеспособность покупателей по сравнению с ценой услуг;
  • Риск, связанный с изменением цен на топливо;
  • Коммерческий риск – предполагает потерю спроса услуги , а это тоже влечёт за собой последствия банкротства;
  • Риск может возникнуть тогда, когда идёт отсутствие сбыта услуг – это возможно из-за высокой конкуренции. Его вероятность не велика, однако, чтобы, её, уменьшить, следует уже на стадии подготовки услуг установить контакт с потенциальными клиентами.

Информация о работе Бизнес – план инвестиционного проекта: «Спортивно – оздоровительный экстрим-клуб» «Спарта»