Звіт з практики Надра Банк

     З початком кризових явищ в українській  банківській системі, Банк впровадив більш жорстку кредитну політику, зокрема, припинив видачу бланкових та валютних кредитів фізичним особам, підвищив вимоги до забезпечення за кредитами та до платоспроможності клієнтів. 

     2.2 Сучасний стан ВАТ КБ «Надра Банку» 

     Станом  на 31.12.2009 p. сума чистих активів ВАТ  КБ «Надра» склала близько 24 846 млн. грн., зменшившись період з 01.01.2009 р. майже на 5 702 млн. грн. 
 

Рисунок 2.1 – Динаміка змін чистих активів, млн.. грн. 

     Кредитний портфель банку на кінець 2009 року склав майже 22,1 млрд. грн., або 89% загального розміру чистих активів, в т.ч.:

• 14,4 млрд. грн., або 65% від загального розміру кредитного портфелю, - кредити, надані клієнтам-фізичним особам;
• 7,7 млрд. грн. або 35% від загального розміру кредитного портфелю, - кредити, надані клієнтам-юридичним особам.

Рисунок 2.2 – Динаміка зміни залишків по кредитам, що надані юридичним особам, млн. грн. 

            Динаміка зміни залишків по кредитам юридичних осіб мали не стійку тенденцію. Кожні 3 місяці аналізуючого періоду змінювались. Найбільша зміна відбулася в період з 01.07.2009 по 01.10.2009 і мала позитивне відхилення в розмірі 102 млн. грн., але банк не втримав цю тенденцію і на початок 2010 року залишки по кредитам становили 7725 млн. грн., що на 176 млн. грн. менше.  

Рисунок 2.3 – Динаміка зміни залишків по кредитам, що надані фізичними особам, млн. грн. 

     З рисунку чітко видно, що з кожним аналізуючим періодом залишки по кредитам фізичних осіб поступово знижувалися. Найбільш значним був період з 01.04.2009 по 01.07.2009, під час якого зменшення відбулося на 727 млн. грн. Слід зазначити, що на початок 2010 року зменшення становило 608 млн. грн. і було більш позитивним ніж попередній період. 

     За 2009 рік кредитний портфель ВАТ  КБ «Надра» зменшився на 2,3 млрд. грн., при цьому:

• Кредитний портфель , наданий клієнтам-фізичним особам, зменшився на 2,1 млрд. грн.;
• Кредитний портфель , наданий клієнтам-юридичним особам, зменшився на 0,2 млрд. грн.;

     При цьому, необхідно зазначити, що значний  вплив на цей показник справили курсові різниці, викликані істотними коливаннями курсу гривні до провідних іноземних валют протягом звітного періоду. 
 

Таблиця 2.1 – Курсові різниці протягом звітного періоду, млн. грн.

      Таким чином, необхідно зазначити, що зменшення  кредитного портфелю відбувалось, в  значно більшій мірі, рахунок погашення  заборгованості фізичними особами-клієнтами  банку. Це, в свою чергу, є результатом  активної роб банку в сфері  погашення та реструктуризації кредитів, наданих фізичним особам, за допомогою спеціально розроблених програм-пропозицій, розглянутих в розділі «Основні види та характеристика діяльності банку».

      Станом  на 31.12.2009 року клієнтські зобов'язання банку склали 8,4 млрд. грн., в т.ч.:

• кошти клієнтів-фізичних осіб - 6,8 млрд. грн. (із них строкові кошти становлять 3,8 млрд. грн., кошти до запитання - 3 млрд. грн.).
• кошти клієнтів-юридичних осіб - 1,6 млрд. грн. (із них строкові кошти становлять 0,8 млрд. грн., кошти до запитання - 0,8 млрд. грн.).

На кінець 2009 року клієнтські зобов'язання банку  зменшилися майже на 3,3 млрд. грн. порівняно  з 2008 роком:

• кошти клієнтів-фізичних осіб зменшилися на 2,7 млрд. грн.;
• кошти клієнтів-юридичних осіб зменшилися на 0,6 млрд. грн.

     Таке  значне зменшення зобов'язань банку в основному перед фізичними особами пояснюється, головним чином відновленням загального рівня ліквідності банку, постійним підкріпленням готівкою банкоматів та відділень банку, змін режиму обслуговування поточних/карткових рахунків клієнтів, розробкою / впровадженням «Комплексної програми депозитів» та ін.

      Станом  на 31.12.2009 р. фінансовий результат ВАТ  КБ «Надра» має від’ємне значення, а саме 1 364 млн. грн. При цьому фінансовий результат до формування резервів за активними операціями склав близько 273,3 млн. грн.

Рівень  обов'язкових резервів на відшкодування  можливих втрат за кредитними операціями банку на кінець 2009 року склав 3,1 млрд. грн.

      Основним  джерелом формування фінансового результату банку стали процентні доходи за наданими кредитами. Питома вага процентних доходів за наданими кредитами клієнтам складала близько 93% від загальних доходів банку. Питома вага комісійних доходів та торговельного результату складала близько 6% від загальних доходів банку. Невисока питома вага комісійних доходів банку пов'язана, перш за все, з припиненням банком проведення більшості активних операцій, і, в першу чергу, кредитування.

      В структурі витрат банку процентні  витрати за залученими коштами складали 69%. Загальні адміністративні та інші операційні витрати складали близько 29% від загальної суми витрат банку.

     Упродовж 2009 року банк наполегливо працював над створенням різноманітних програм  для усіх категорій клієнтів Банку. Завдяки тому, що реалізовані програми відповідали, з одного боку, поточним фінансовим можливостям самого Банку, а з іншого - були підтримані 135 тисячами вкладників, у 2009 році ВАТ КБ «Надра» вдалося досягти наступних результатів:

• вкладники, які приєдналися до Комплексної програми виплати депозитів та інших програм Банку, отримали коштів на загальну суму понад 1,9 млрд. гривень;
• комітетом розгляду звернень громадян розглянуто понад 21 000 заявок клієнтів та визначено до сплати коштів на загальну суму більше 270 млн. гривень;
• юридичні особи, які скористалися спеціальними програмами Банку з повернення депозитів, отримали коштів на загальну суму понад 421 млн. гривень;
• власники поточних та карткових рахунків, які скористалися спеціальними пропозиціями, змогли отримати доступ до коштів на загальну суму більше 347 млн. гривень;
• юридичні особи - власники поточних рахунків завдяки спеціальним програмам Банку скористалися коштами на загальну суму понад 317 млн. гривень;
• позичальники - фізичні особи погасили заборгованість перед Банком на загальну суму понад 3 млрд. гривень;
• позичальники - юридичні особи виконали свої зобов'язання перед Банком на загальну суму понад 0,8 млрд. гривень;
• великі та малі підприємства, як) відновили співробітництво з Банком, забезпечили надходження ліквідних коштів на загальну суму понад 4,4 млрд. гривень;
• щомісячні витрати Банку суттєво скоротилися майже на 40 млн. гривень;
• протягом терміну діяльності Тимчасової адміністрації ВАТ КБ „Надра" сплатив податків та інших обов'язкових платежів на суму 160 млн. гривень.

      Станом  на 31.12.2009 року, ВАТ КБ «Надра» порушував всі нормативи платоспроможності (капіталу та ліквідності). Порушення нормативів виникло через недостатній рівень капіталізації банку, що в першу чергу вплинуло на розрахунок нормативу Регулятивного капіталу (РК) та інші нормативи капіталу, які пов'язані з розрахунком РК.

      Регулятивний  капітал ВАТ КБ «Надра» станом на 31.12.2009р. становив від'ємне значення: -1,357,421 тис. грн.

      Нормативи ліквідності порушувались в наслідок недостатнього об'єму ліквідних  коштів в співвідношенні до високого рівня зобов'язань банку перед контрагентами.

     Низький рівень платоспроможності ВАТ КБ «Надра» в 2009 році був зумовлений:

• кризовими явищами в економічному середовищі України та світу;
• значними відтоками клієнтських коштів, що були обумовлені економічною кризою та панічними настроями населення, з причини поширення у ЗМІ спекулятивної інформації щодо діяльності банку;
• спадом обслуговування клієнтської кредитної заборгованості перед банком.

     2.3 Заходи щодо стабілізації діяльності банку 

     Працюючи  в умовах суттєвого обмеження джерел отримання додаткових доходів, банк проводив цілеспрямовану роботу направлену на зменшення витрат як в частині операційної, так і - не операційної діяльності, в першу чергу, щодо зменшення вартості ресурсної бази, а також зменшення загальних адміністративних витрат банку [24].

     Основні фактори, що вплинули на формування фінансового  результату банку на 2009 рік, були наступні:

• зниження доходності кредитного портфелю, і, як результат, недоотримання банком значної суми процентних доходів/з причини різкого погіршення якості кредитного портфеля;
• значне скорочення загальних адміністративних витрат банку;
• формування суттєвої суми резервів за активними операціями, що пов'язано із значним погіршенням обслуговуванням боргу клієнтами банку;
• зміна корисної вартості цінних паперів в портфелі банку.

     Основними факторами, що сприяли покращенню фінансового стану банку, стали:

• розробка та активне просування спеціалізованих депозитних програм, що надають поступовий доступ вкладникам-фізичним особам до своїх депозитів та відсоткам по них.
• Впровадження «Програми реструктуризації зобов'язань перед клієнтами», що передбачає проведення переговорів з клієнтами та подальшого врегулювання зобов'язань шляхом підписання додаткових угод, мирових угод або подання заяв щодо розстрочки виконання рішення суду.
• Створення Груп з приймання і розгляду звернень громадян, основне завдання яких робота із скаргами та заявами клієнтів.
• Розробка та впровадження спеціалізованих програм реструктуризації кредитної заборгованості клієнтів.
• Застосування всього комплексу засобів для повернення проблемних кредитів, у разі неможливості або недоцільності проведення реструктуризації кредитної заборгованості клієнтів, в т.ч.: стягнення та реалізація заставного майна; організація роботи щодо оголошення банкрутами боржників банку - юридичних осіб, які припинили погашення кредитів та деякі інші.
• Оптимізація та скорочення загальних адміністративних витрат, перш за все, за рахунок проведення аналізу та перегляд як чисельності персоналу в цілому по банку, так і основних складових оплати праці працівників; проведення аналізу існуючої мережі дистрибуції банку та закриття збиткових відділень; перегляду діючих умов оренди приміщень відділень банку.
• Проведення активної успішної роботи щодо реструктуризації зовнішньої заборгованості банку.